Гигиена труда и промышленной санитарии в МЛПУ «Когалымская городская больница»

      4  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА  ЭФФЕКТИВНОСТИ   ВНЕДРЕНИЯ КОМПЬЮТЕРНОЙ  СИСТЕМЫ ПОДГОТОВКИ  И АТТЕСТАЦИИ ПЕРСОНАЛА ПО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА

 

      Целью экономического раздела является оценка эффективности мероприятий по внедрению и использованию компьютерной системы подготовки и аттестации персонала в подразделениях МЛПУ «Когалымская городская больница». Внедрение компьютерной системы подготовки и аттестации персонала по безопасности производства подразумевает использование специально разработанного для этой системы программного комплекса, персональных ЭВМ, а также основных и обслуживающих лиц.

      При определении стоимостных средств  на программный продукт (ПП) можно выделить четыре группы методов оценки стоимости:

      а) метод аналогии;

      б) нормативные методы;

      в) методы экспертных оценок;

      г) исследовательские методы.

      Метод аналогии основан на использовании  в качестве базы для оценки трудовых и стоимостных затрат параметров, ранее выполненных аналогичных программных разработок. В этом случае предполагаемые затраты определяются по фактическим данным о расходах соответствующих программ аналогов с корректировкой, поправочными коэффициентами. Значения этих коэффициентов, а также выбор сопоставлений  определяется экспериментальными данными.

      Различные модификации методов различаются  степенью детализации программных  разработок (программы, операторы, команды, модули) и процессами создания программ (виды работ, этапы), набором факторов, влияющих на затраты.

      Примем  стоимость программного комплекса - 10000 р.

      4.1 Определение балансовой стоимости  оборудования и программного обеспечения (С_Б): 

С_Б = S Ц_i К_i +  Т_Р,        

где   С_Б - балансовая стоимость;

      Ц_i - цена оборудования и программного обеспечения;

      К_i - количество оборудования;

      Т_Р - расходы на транспортировку и установку.

             Каждое рабочее место включает  в себя персональный ЭВМ IBM PC Pentium IV – стоимостью 18000 р. Всего предполагается использовать 40 компьютеров.

      Используется  следующее программное обеспечение:

      - MS WINDOWS 2000 Professional Rus Licensed (OEM) стоимостью 2500 р.

      - программный комплекс подготовки  и аттестации персонала стоимостью 10000 р.

      При покупке свыше 10 программных продуктов  действует скидка в размере 80 % на каждый продукт.

      Стоимость программного обеспечения составляет:

      С_ПО = (2500 + 10000) × 10 + (2500 +10000) × 0.2 × 30 = 200000 р

      Расходы на транспортировку и установку  оборудования составляют в среднем 8% от стоимости оборудования. Стоимость  оборудования составит:

      С_О = 18000 × 40 + 18000 × 40 × 0.08 = 777600 р.

      Балансовая  стоимость оборудования и программного обеспечения составит:

      С_Б = С_О + С_ПО =777600 + 200000  =  977600 р.

      4.2 Затраты на материал (З_М)

      Затраты на материалы (носители информации и  т.п.) составляют в среднем 2% от балансовой стоимости оборудования (С_О):

      З_М = 777600 × 0.02 = 15552 р.

          4.3 Амортизационные отчисления (АО)

         а)Срок полного использования четыре года соответственно норма амортизации  составит 25% от балансовой стоимости ПЭВМ:

          А_{Г ПЭВМ}  = 777600 × 0.25 = 194400 р.

      б)Амортизационные отчисления с программного обеспечения составляют 10% от стоимости программного обеспечения:

      А_{Г ПО}  =200000 × 0.1 = 20000 р.

      А_ОБЩ = АО_ПЭВМ + АО_ПО = 194400 + 20000 = 214400 р.         

      4.4 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

      а) расходы на текущий ремонт и обслуживание составляют в среднем 3% от балансовой стоимости оборудования:

         З_РЕМ  = 777600 × 0.03 = 23328 р.

      б) расходы на электроэнергию:

      З_ЭЛ  = F_П × М × Ц_КВТ.Ч × К_Г × n,                             

где    F_П - годовой полезный фонд рабочего времени ПЭВМ;

      К_Г - коэффициент готовности (К_Г = 0.9);

      М – паспортная мощность ПЭВМ, кВт (М = 0.6 кВт);

      Ц_КВТ.Ч – цена 1 киловатт-часа электроэнергии, р. (Ц_КВТ.Ч =0.63 р.);

      n – число компьютеров (n = 40).

      Для определения годового полезного фонда рабочего времени оборудования необходимо составить график работы оборудования. Расчет времени оборудования в планируемом периоде  приведен в таблице 4.1.

Таблица 4.1 – Расчет времени работы оборудования

Квартал	Календарный фонд времени, дни	Выходные дни	Простои в ремонтах, дни	Время работы, дни
I	91	28	0	63
II	91	27	2	62
III	92	23	0	69
IV	91	28	3	60
За  год	365	106	5	254

 

         Годовой полезный фонд рабочего времени одной персональной ЭВМ составляет:

      F_П = 254 × 8 = 2032 ч/год.

      Расходы на электроэнергию составляют:

      З_ЭЛ = 2032 × 0.6 × 0.63 × 0.9 × 40 = 27651 р.

      Полные  затраты на содержание определяются по формуле

      З_СОД  = З_РЕМ + З_ЭЛ,                                     

где  З_РЕМ – расходы на текущий ремонт и обслуживание;

      З_ЭЛ – расходы на электроэнергию.

      Итак, полные затраты на содержание составляют

      З_СОД  = 23328 + 27651 = 50979 р.

         4.5 Расчет численности персонала

      Обслуживающий персонал компьютерного класса состоит  из одного инструктора и двух операторов ЭВМ.

      Для определения эффективного фонда  рабочего составляется баланс времени одного рабочего, исходя из принятого режима работы, действующего положения об отпусках, фактических данных о количестве невыходов по болезни и другим причинам (таблица 4.2).

      Таблица 4.2 – Баланс рабочего времени одного рабочего

Показатель	Количество  дней
1 Календарный  фонд рабочего времени	365
2 Выходные  дни	106
3 Номинальный  фонд рабочего времени	259
4 Неиспользуемые  дни, всего    в том  числе:	53
- очередные и дополнительные отпуска	48
- выполнение государственных и  общественных  обязанностей	2
- дни невыхода по болезни	3
5 Эффективный фонд рабочего времени	206

 

         Расчет требуемого количества персонала (таблица 4.3) проводится по нормам обслуживания и рабочим местам.

      Таблица 4.3 – Численность персонала

Профессия	Разряд	Численность в подразделении	Число подразделений	Списочная Численность
Инструктор	ИТР	1	5	5
Оператор  ЭВМ	-	2	5	10
Итого		3	10	15

 

      4.6 Расчет фонда заработной платы

      Фонд  заработной платы представляет сумму всех денежных средств, предназначенных для оплаты труда работников предприятия. Фонд заработной платы состоит из основной и дополнительной заработной платы.

      Фонд  основной заработной платы включает заработную плату, выплачиваемую работающим за отработанное время: оплату по тарифу, премии за выполнение плана, доплату за работу в праздничные дни, ночное время, доплату за переработку часов по графику.

      Фонд  дополнительной заработной платы включает заработную плату, выплачиваемую трудящимся за неотработанное время согласно действующему законодательству: доплату за сокращенный день подросткам, оплату отпусков, оплату за выполнение общественных обязанностей и т.д.

      Расчет  годового фонда заработной платы  персонала приведен в таблице  4.4.

      Оклад инструктора составляет 4000 рублей в месяц. Часовая тарифная ставка оператора ЭВМ составляет 13,87 руб.

      4.7 Расчет годового фонда заработной  платы оператора ЭВМ

      Фонд  основной заработной платы для оператора  ЭВМ:

      З_осн=З_тар+З_прем+З_ноч+З_празд,                                      

где    З_тар – заработная плата по тарифу, р.;

      З_прем – премиальный фонд зарплаты, р.;

      З_ноч – оплата за работу в ночное время, р.;

      З_празд – оплата праздничных дней, рубли.