Оптимизация морского страхования на примере ОАО «СОГАЗ»

Виды  КФУ	Оценка  КФУ
КФУ, зависящие  от технологии	Возможность инноваций  в производственном процессе: использование новых страховых продуктов
	Высокая степень овладения  существующими технологиями страхования
	Способность быстро переводить новые продукты из стадии разработки в стадию реалтизации
	Низкая себестоимость  услуг за счет эффекта масштаба
КФУ, относящиеся  к производству	Высокое качество услуг
	Квалифицированный персонал
	Высокая производительность труда за счет оборудования и хорошо организованного процесса оказания услуг
	Разнообразие страховых  продуктов
КФУ, относящиеся  к маркетингу

 

Итак, большинство  ключевых факторов успеха компании зависят от технологии и относятся к производству. В результате компания реализует высокого качества по низкой себестоимости. Кроме того, ОАО «Согаз» имеет возможности для диверсификации своей продукции и быстрого обновления ассортимента. Таким образом, в конкурентной борьбе предприятию имеет смысл опираться на диверсификацию  продукции и ее высокое качество.

 

 

 

2.3. Динамика  финансовых показателей: страховые  премии и страховое возмещение

В условиях рыночной экономики, чтобы защитить имущественные интересы юридических и физических страховой компании необходимо обеспечить свою финансовую устойчивость. Это зависит в первую очередь от собственного капитала и страховых резервов, слаженной тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики. Но кроме этого для эффективного покрытия убытков необходима положительная динамика между страховыми премиями и возмещениями, т.е. прибылью страховщика.

 

Таблица 2.7

Финансовые  результаты деятельности ОАО «Согаз» в 2012г.

Виды страхования	Премии	Выплаты	Доход-ность	Уровень выплат, %
Страхование имущества  и ответственности	627	254	373	40,51
Страхование автотранспорта	2547	1978	569	77,66
Страхование морских  рисков	51	10	41	19,61
Страхование грузов	152	36	116	23,68
Добровольное  медицинское страхование	975	817	158	83,79
Страхование граждан  выезжающих за рубеж	56	17	39	30,36
Страхование от несчастного случая	48	12	36	25,00
Всего	4457	3127	1330	70,16

 

В 2012г. мы наблюдаем существенное улучшение финансовых результатов деятельности компании. Во-первых, увеличилась доходность страховой деятельности – до 1330 млн.руб. Во-вторых, уровень выплат сократился до 70,16 %. Это далеко не докризисные показатели, однако, спад 2008-2009 гг. преодолен. Автострахование вновь демонстрирует доходность – в размере 569 млн. руб., уровень выплат  по автострахованию сократился до 77,66 %. Уровень выплат по добровольному медицинскому страхованию сократился до 83,79 %. Значительно возрос уровень выплат по страхованию имущества и ответственности – до 40,51 %.

По ключевым видам страхования, приносящим максимальные сборы страховой премии (автострахование, страхование грузов) докризисные показатели сбора премии ещё не достигнуты. По таким видам страхования как страхование выезжающих за рубеж, добровольное медицинское страхование, страхование морских рисков, страхование имущества и ответственности сбор премии превышает уровень 2009г.

Мы наблюдаем  в 2012г. значительный рост уровня выплат по имущественному страхованию и страхованию ответственности. Уровень выплат по страхованию автотранспорта снизился, он уже находится в рамках оптимально приемлемого, однако, докризисный уровень выплат ещё не достигнут. Незначительно возрос уровень выплат по страхованию грузов – поскольку в целом это прибыльный вид страхования, то тенденцию можно рассматривать как слабо отрицательную. Сократился уровень выплат по добровольному медицинскому страхованию, по страхованию выезжающих за рубеж. Существенно сократился уровень выплат по страхованию от несчастного случая.

В 2009 году «СОГАЗ»  успешно выдержал проверку на прочность. В отличие от многих других страховщиков, охваченных с начала кризиса «демпинговой лихорадкой», «СОГАЗ» сделал ставку на диверсификацию страхового портфеля, поддержание финансовой устойчивости и обеспечение надежной перестраховочной защиты принятых в перестрахование рисков.  Скорректировав свою инвестиционную политику, сократив ряд расходных статей бюджета, «СОГАЗ» разработал антикризисную политику андеррайтинга и урегулирования убытков. За 2009 год «СОГАЗ» реализовал свои возможности в полной мере, хотя по динамике страховое возмещение по морским рискам превышает объем начисленных премий это превышение незначительно. По итогам года общие сборы Группы достигли 84 млрд. рублей, «СОГАЗ» получил рекордную для рынка прибыль – 4,45 млрд. рублей, что почти на 50 %  больше, чем годом ранее.

В 2010 году положение  «СОГАЗа» по части убыточности операций страхования морских рисков было критическим, объем выплат существенно  превышал объем поступивших премий. Убыточность по договорам страхования судов составила 166, 41%. 

В 2011 году ситуация стабилизировалась. Страховые премии, поступившие в компанию, существенно превысили размер оплаченных убытков. Количество убытков уменьшилось на 44%, отсутствуют убытки по договорам перестрахования. Финансовый результат  стал положительным и составил 64 014 697 рублей.

Результат операций по страхованию водного транспорта в 2011 году:

- Премии составили 5,2 млрд. руб.

- Прирост премий в 2011 по отношению к 2010 – увеличились на 0,1%

- Выплаты составили 2,7млрд. руб.

- Прирост уровня выплат -  уменьшились на 20,6%

- Уровень выплат составил 51,0%

 
 

 

Рис.5. Рост сборов по страхованию водного транспорта⁷

 

По состоянию  на 2012 год. Компания продолжает поддерживать положительный тренд. Сумма поступивших страховых премий равна   250 379 287 рублей. Размер оплаченных убытков снизился по сравнению с предыдущим годом на 52% и составил 56 020 071 рублей. По состоянию на сегодняшний день в отношении морских рисков компания имеет относительно сбалансированный и хорошо диверсифицированный портфель. ОАО «СОГАЗ» на сегодняшний день может спокойно поддерживать сотрудничество как с уже имеющимися надежными клиентами, так и расширяя поле деятельности, кроме того, в данный момент компания имеет определенный резерв, позволяющий пойти на уступки, если возникнет такая ситуация.

 

2.4. Факторный  анализ страхования морских рисков

 

Для проведения данного анализа  была составлена статистика убыточности по страхованию морских рисков в период с 2009 года по 2012 год. (Приложение 2.)

На основании данных статистики видно, что в 2009 году  финансовый результат по страхованию морских рисков был отрицательным. Общий объем нетто-премии составил 190 630 945 руб. Объем поступивших страховых премий по данному виду страхования составил 312 243 287 рублей, число страховых случаев за период – 105, а убытков было выплачено на 327 474 934 рубля. Уровень убыточности составил  123,17 %, и, соответственно, мы получили отрицательный финансовый результат - 31 227 586 рублей.

В 2010 году  произошло заметное уменьшение количества заключенных договоров (267 - в 2009 и 156 - в 2010 году). На изменение данного показателя оказал влияние высокий уровень убыточности по договорам страхования за предыдущий год, в связи с чем, компания произвела очистку страхового портфеля, частично избавившись от слишком убыточных договоров. Финансовый результат за анализируемый период по - прежнему отрицателен, в связи с тем, что фактическое количество договоров изменилось (уменьшилось на 111 шт.), но некоторая их часть осталась достаточно убыточной - размер оплаченных убытков на 17 % выше, чем объем поступивших премий (количество страховых случаев по сравнению с 2009 годом увеличилось на 7% и составило 113), что привело к росту уровня убыточности на 43,24%. Влияние на финансовый результат в этом году оказало также уменьшение размера нетто – премии  на 33,7%  и уменьшение размера общего объема поступивших премий на 33,8 %.

 В 2011 году  ситуация заметно улучшилась. Увеличился  размер поступивших премий и существенно снизился объем оплаченных убытков. Уровень убыточности компании за 2011 год составил 76,56%. «СОГАЗ» провел санацию портфеля по страхованию морских рисков, закрыв отдельные убыточные каналы продаж. Ужесточился контроль за условиями исполнения договоров страхования, проведены мероприятия по стабилизации портфеля с целью его последующего развития, активизирована деятельность в области страхования ответственности судовладельцев и фрахтователей, судов в постройке. В 2011 году до 30 млн. долларов США была увеличена емкость по принятию рисков морского страхования, рассмотрены возможности по дальнейшему увеличению собственного удержания ОАО «СОГАЗ» через облигаторное перестрахование на международном рынке — в дальнейшем это позволит предоставлять страхователям более выгодные условия страхования.

Продолжено сотрудничество с клиентами, имеющими большой опыт эксплуатации флота: Группой «Газпром», Дальневосточным морским пароходством, «Совкомфлотом» и рядом зарубежных судовладельцев. Очевидно то, что компания успешно произвела чистку страхового портфеля. Количество убытков уменьшилось на 44%, отсутствуют убытки по договорам перестрахования. Финансовый результат  стал положительным и составил 64 014 697 рублей.

В 2012 году компания продолжает поддерживать положительный тренд.

Суммы начисленных и поступивших страховых премий равны соответственно 256 828 150 рублей  и 250 379 287 рублей. Количество договоров еще уменьшилось и составило 100 штук. Размер нетто-премии за прошедший период увеличился на 20% и составил 233 907 718 рублей Страховых случаев за данный период – произошло 68. По договорам перестрахования убытков так же не было. Уровень убыточности, по сравнению с предыдущим годом уменьшился еще на 25 %. Размер оплаченных убытков снизился по сравнению с предыдущим годом на 52% и  составил 56 020 071 рублей. «СОГАЗ» продолжает политику оптимизации портфеля и эффективного выхода на региональные рынки. В минувшем году было продолжено сотрудничество с большинством постоянных клиентов, в том числе с Газфлотом и Совкомфлотом, а также заключен ряд договоров с региональными компаниями: оператором дноуглубительных работ КХ «Беляна» в Астраханской области, владельцами водного транспорта и рыболовецких судов ООО «АВЛ» и ООО «ВОСТОК-ИМПОРТ» в Приморском крае и другими.

В результате проведенных мероприятий по очистке страхового портфеля  получила оптимальное количество договоров  по данному виду страхования, с показателем убыточности на уровне, позволяющем компании получить положительный финансовый результат (по сравнению с предыдущим годом, увеличился на 39% и составил 89 383 144 рублей).

 

Глава 3. Направления  развития системы морского страхования 

в современных условиях

 

3.1. Повышение  финансовой устойчивости морского  страхования

 

Финансовая устойчивость - это такое состояние финансовых ресурсов, их распределение и использование, способствующее развитию страховой организации, при котором обеспечивается безусловное выполнение обязательств перед страхователями на основе положительной динамики прибыли при сохранении платежеспособности с учетом трансфера риска и изменения экономической конъюнктуры.

Она зависит, в  том числе, от величины собственного капитала, сформированных страховых резервов, слаженной тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики. Финансовая устойчивость должна обеспечиваться, как правило, по каждому виду страхования, хотя возможно покрытие дефицита средств по одним видам страхования за счет прибыли по другим, но так, чтобы по совокупности всех действующих видов страхования страховщик имел прибыль либо покрывал расходы.

 Понятие финансовой устойчивости в сфере страховой деятельности несколько отличается от того же понятия, применимого к другим секторам экономики.

В общем виде существует 2 группы факторов, влияющих финансовую устойчивость компании, которые представлены в таблице 1.

Факторы обеспечения финансовой устойчивости страховой деятельности

Внешние - неуправляемые	Внутренние – управляемые
	Развитость  и устойчивость клиентской базы Развитость  и устойчивость клиентской базы
Состояние страхового рынка	Организационная структура управления
Конъюнктура страхового рынка	Сбалансированность  страхового портфеля
Состояния рынка  страховой инфраструктуры	Состав и  уровень страховых резервов
Состояние фондового  рынка	Тарифная политика
Платежеспособность  населения.	Перестраховочная  политика
	Инвестиционная  политика
	Управление  расходами

 

В страховых  организациях дело обстоит иначе. Основную часть своих активов страховщик формирует за счет привлеченных средств, однако сроки и размеры предстоящих  выплат страхователям он может оценить  с большой степенью вероятности. Это обстоятельство заставляет страховщика при выполнении своих страховых обязательств ориентироваться не только на средства страховых резервов, специально предназначенные для осуществления страховых выплат, но и на собственные средства, свободные от выполнения любых других обязательств. Непосредственно от деятельности страховой компании зависят внутренние факторы.