Теория страхования

 в) технические  резервы делятся на 2 группы:

 1. резервы  премий, которые формируются в  соответствии с объемом поступившей  премии;

 2. резервы  убытков, которые выражают величину  или объем состоявшихся, но неоплаченных  убытков.

 Кроме того, могут быть сформированы специальные  резервы, например, стабилизационный резерв и некоторые другие. Технические резервы – это система отношений между страховщиками и страхователями по поводу формирования и использования части страхового фонда, резервируемой в качестве денежной гарантии на случай наступления страхового события.

 №33 Резервы премий.

 Резерв  премии - фонд, создаваемый из излишков премии, поступающей в первые годы. Резерв премии должен восполнить недостаток поступлений нетто-премии в последние  годы страхования.

 №34 Резервы убытков.

 Резервы убытков:

 А) резерв заявленных, но не урегулированных  убытков;

 Б) резерв произошедших, но не заявленных убытков;

 В) резерв выравнивания убытков (по ОСАГО  до 1 июля 2006 года).

 Иные  резервы: стабилизационный резерв и другие. Стабилизационный резерв имеется отдельно у ОСАГО. После 1 июля 2006 года остаток списывается в стабилизационный резерв по ОСАГО. Другие резервы формируются в обязательном порядке. Сюда относятся резервы, если обоснование подтвердит орган надзора.

 №35 Стабилизационный резерв.

 Стабилизационный резерв является оценкой обязательств страховщика, связанных с осуществлением будущих страховых выплат в случае образования отрицательного финансового результата под воздействием факторов, не зависящих от страховщика или в случае превышения коэффициента состоявшихся убытков над его средним значением. Стабилизационный резерв стал формироваться вследствие убыточности и катастроф. В рамках ОСАГО формируется свой стабилизационный резерв. 

 №36 Платежеспособность страховой компании.

 Платежеспособность - способность хозяйствующего субъекта к своевременному выполнению денежных обязательств, обусловленных законом или договором.

 К платежеспособности предъявляются более высокие  требования, чем у другим участникам рынка по следующим причинам:

 1.страховая  компания выполняет функцию стабилизатора рынка

 2.деятельность  страховой компании имеет большое  социальное значение

 3.на  страховом рынке большая часть  компаний ® АО, родовым признаком которых является именно ограниченная ответственность участников по своим обязательствам.

 4.сама  страховая услуга связана с  категорией риска

 В настоящее  время существуют разные подходы  к оценке платежеспособности:

 1.оценка  средств компании по стоимости  вынужденной реализации

 2.способ  динамической оценки

 Существует  ряд методов оценки, используемыми рейтинговыми компаниями или страховыми агентами:

 1.способ  оценки платежеспособности путем  имитации кризиса

 2.математические  модели

 №37 Страховая компания как институциональный  инвестор.

 Институциональный инвестор - юридическое лицо, активно  вкладывающее средства в акции и другие финансовые инструменты. Институциональными инвесторами являются: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, взаимные и благотворительные фонды.

 №38 Факторы, воздействующие на размер собственного удержания страховщика.

 Рассмотрим  ряд факторов, которые при правильном  их  сочетании  должны

 служить основой определения лимитов  собственного удержания.

        Средняя убыточность по страхуемым  рискам или видам  страхования,  по

 которым устанавливаются лимиты собственного удержания. При этом  принимается

 во  внимание  не  только  количество  и  частота  страховых  случаев,  но  и

 возможный  размер  ущерба,  который  может  быть  причинен   застрахованному

 объекту в результате одного страхового случая, т.е. определяется,  может  ли

 при наступлении такого случая объект страхования  быть  полностью  уничтожен

 или при любых  обстоятельствах  ущерб  не  превысит  определенного  размера,

 скажем,  не  более  50  или  75%  страховой  суммы  объекта,  что  именуется

 опустошительностью, а в  практике  иностранного  страхования  -  максимально

 возможным убытком.

        Объем премии. Чем больше объем  премии при незначительном  отклонении

 от  общего  количества  рисков,  тем  выше  может  быть  лимит  собственного

 удержания.

        Средняя доходность, или прибыльность, операций  по  соответствующему

 виду  страхования. Чем прибыльнее операции, тем  выше  устанавливается  лимит

 собственного  удержания.

        Территориальное распределение  застрахованных  объектов.  Чем   больше

 застрахованных   объектов   сосредоточено   в   одной   зоне,    тем    ниже

 устанавливается лимит собственного удержания.

        Размер расходов по ведению  дела. Если расходы  по  ведению   дела  по

 определенному  виду  страхования  являются   слишком   высокими,   страховая

 компания  стремится к установлению лимитов  собственного  удержания  на  таком

 уровне, чтобы часть этих расходов была переложена  на  перестраховщиков  или

 покрыта  за  счет  комиссионного  вознаграждения,  удерживаемого  передающей

 компанией  в  свою  пользу   по   рискам,   переданным   в   перестрахование

 сверхсобственного удержания. 

 №39 Осн. принципы договора перестрахования.

   Основная причина – подверженность страховой компании к катастрофическим рискам. Это процесс передачи ответственности от страховщика к перестраховщику.

 Страхователь  → Страховщик → Перестраховщик

 Около 10% риска страховщик берет на себя, остальную часть риска передает другой компании.

 Перестрахование – это деятельность по защите одним  страховщиком-перестраховщиком имущественного интереса другого страховщика-перестрахователя, связанная с принятым последним по договору страхования обязательством по страховой выплате.

 Причины:

 1) увеличение  емкости прямого страховщика  – сумма ответственности по  риску, который может принять  прямой страховщик;

 2) защита  страховщика от катастрофических  рисков;

 3) обеспечение  принятия на себя прямым страховщиком  той части риска, которую он  находит желательной, и перестрахования  той части риска, которую он  находит нежелательной;

 4) защита  страхового бизнеса в целом – гарантия обеспеченности финансовой устойчивости страховой компании.

 Преимущества:

 А) сглаживание  финансового результата от страховой  деятельности;

 Б) высвобождение  капитала и возможность осуществления  гибкого финансирования. «Страхование – это функция от капитала»;

 В) дополнительные услуги, например экспертиза и оценка риска, консультационные услуги, связанные  с разработкой новых продуктов, помощь в урегулировании убытков.

 №40 Формы перестраховочных договоров.

 по  тому, насколько договор является обязательным для страховщика и перестраховщика:

 а) факультативное перестрахование;

 б) обязательное перестрахование тех рисков, которые  отвечают установленным требованиям. Английский синоним: облигаторное перестрахование  – перестрахователь обязуется передавать все риски, которые отвечают этим требованиям. Негативная сторона данной формы: объем работы по перестрахованию единичных рисков.

 Практика:

 1. юридическое  оформление происходит на разовой  основе;

 2. комплексные  соглашения. Защита не конкретного риска, а риска, принадлежащего определенному классу (например, имущественное страхование).

 2) а) пропорциональное перестрахование: перестраховщик принимает на себя соответствующую роль в риске за определенную прибыль;

     б) непропорциональное перестрахование:  участие перестраховщика в убытке, отвечающем определенным требованиям  (например, ниже определенной величины перестраховщик участия не принимает).

 Пропорциональное  перестрахование:

 1. квотные  договоры: перестраховщик принимает  на себя определенную квоту  (долю) в риске;

 2. договор  на базе эксцедента сумм: перестраховщик  передает в перестрахование те риски, страховые суммы по которым превышают определенную сумму (эксцедент).

 Страхователь  → Страховщик (цедент) → цессия → Перестраховщик (ретроцедент) → ретроцессия  → Перестраховщик (ретроцессионер)

 Цедент  – первый перестрахователь.

 Ретроцедент – перестраховщик, который передал риск другому перестраховщику.

 Ретроцессионер  – последний перестраховщик.

 Чем длиннее цепочка, тем меньше контроль за риском.

 №41 Роль страхового рынка  в развитии нац. эконом.

 Страховой рынок представляет собой диалектическое единство внутренней системы и внешнего окружения. К внутренней системе относят материальные, финансовые и человеческие ресурсы, занятые в страховом бизнесе, а также страховые технологии, тарифную и инвестиционную политику и инфраструктуру страхового рынка.

 К внешнему окружению относят экономическую  политику государства, динамику банковского  процента, валютный курс и спрос  на страховую услугу. Реализуется, прежде всего, в особенностях спроса и предложения. С юридической точки зрения спрос  на страховую защиту ограничен только дееспособностью клиента и некоторыми морально-этическими нормами. С экономических позиций спрос ограничен платежеспособностью потенциальных страхователей. Цена на страховую услугу является важным, но не решающим фактором спроса. К неценовым детерминантам спроса относятся потенциальное страховое поле, доходы потенциальных страхователей, стоимость альтернативных механизмов управления риском, инфляционное ожидание и ставка банковского процента. 

 №44 Страховая услуга как товар.

 Страховая услуга – это форма реализации страховой защиты в условиях рынка, то есть услуга состоит в оказании или предоставлении страховой защиты и не может быть сведена к страховой выплате. В узком смысле слова страховая услуга представляет собой комплекс четко определенных качеств и характеристик:

 1) имеются  в виду технические характеристики  – описания рисков и объектов  страхования;