Повышение результативности персонала в коммерческом банке города Рыбинска

     Таков основной перечень операций, осуществляемых филиалом ВТБ-24(ЗАО) в г. Рыбинске. (удалить) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2 Анализ основных показателей работы коммерческого банка  

     Доходы  банка - денежные поступления от производственной (банковской) и непроизводственной (небанковской) деятельности. Доходы банка можно разделить на следующие  экономически однородные группы. Задачи банка в отношении анализа и регулирования доходов кратко можно свести к следующим двум пунктам. Во-первых, необходимо регулярно оценивать фактический объем и структуру совокупных доходов в динамике за ряд лет, определять соотношения между различными их видами, удельный вес каждого вида дохода в общей сумме совокупных доходов, выяснять операции, обеспечивающие банку основную массу дохода за счет стабильных источников, и возможность использования этих источников в обозримой перспективе.  С этой очки зрения свидетельствами нормальной работы банка можно считать плавную ритмичность темпов роста доходов от основной деятельности и явную зависимость размеров и темпов роста его общих доходов главным образом от стабильных их источников. Во-вторых, руководство банка должно регулярно уточнять, какие направления его деятельности будут считаться в планируемом периоде наиболее важными с позиций обеспечения максимальной доходности, а также, какие изменения необходимо внести в механизмы зарабатывания доходов.

     Расходы - это уменьшение экономических выгод  в течение отчетного периода  или возникновение обязательств, которые приводят к уменьшению капитала, за исключением изменений, обусловленных изъятиями собственников. Расходы банка должны быть по возможности минимальными, а потому ими необходимо постоянно управлять. С этой целью должны использоваться процедуры бюджетирования – регулярного составления совокупности финансовых планов (бюджетов) банка. Управление расходами на основе бюджетирования основывается на анализе причин отклонений фактически достигнутых результатов от разработанных бюджетов и предполагает скользящую корректировку планов как минимум 1 раз в месяц. Бюджетирование должно сочетаться с созданием таких механизмов финансового планирования и управленческой отчетности, которые бы обеспечивали руководство банка достоверной информацией, в т.ч. об эффективности деятельности его филиалов и внутренних подразделений, необходимой для принятия грамотных управленческих решений.

     Прибыль – основной финансовый показатель результативности деятельности банка. В общем виде размер прибыли зависит от 3 глобальных компонентов: доходов; расходов; налогов и иных обязательных платежей банка.

     В данном разделе необходимо (удалить) проанализировать (проанализируем) доходы, расходы и прибыль Банка «ВТБ 24». Данный этап анализа построен на данных и расчетах, приведенных в приложении 3. Там представлена общая таблица, но для наглядности результатов анализа ее необходимо преобразовать и разбить на несколько таблиц. В таблице 2.2 представлены основные результаты работы банка.

     Необходимо  отметить тенденцию – скорость роста  процентных доходов превышает скорость роста аналогичных расходов – по итогам периода 28,5% и 24,7% соответственно. Этим отчасти и обусловлено превышение одного показателя над другим.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Таблица 2.2-Анализ основных результатов деятельности банка 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     За 2009 год несмотря на прирост как  процентных доходов, так и расходов данного типа, сальдо увеличилось  на 13,3 млрд. р. Это объясняется более  высокой скоростью роста доходов  относительно расходов. Несмотря на это чистая прибыль Банка «ВТБ 24» в 2009 году по сравнению с 2008 годом сократилась на 2,1 млрд. р. Это объясняется тем, что росли непроцентные расходы – об этом более подробно ниже.

     В 2010 году ситуация стабилизировалась. Уже по итогам 2010 года чистые доходы Банка возросли на 9,8 млрд. р., как следствие – рост чистой прибыли 10,6 млрд. р.

     Более подробный анализ причин изменений  по статьям доходов и расходов представлен ниже. В таблице 2.3 представлен анализ процентных доходов Банка «ВТБ 24».

     Таблица 2.3-Анализ процентных доходов

 

     Как уже было сказано выше, банк по-прежнему активно предоставляет ссуды своим клиентам – по сравнению с 2008 годом в 2009 году объем доходов выданных ссуд вырос практически в 1,5 раза и составил 72,6 млрд. р. Основное увеличение данного дохода произошло именно из-за роста кредитного портфеля, так как банк воздерживается от существенного увеличения ставок по кредитам. По итогам 2010 года данный доход уже превысил уровень 2008 года и составил 58,9 млрд. р.

     Этот  доход является основным процентным доходом для банка – его доля составляет 80-90% от всех процентных доходов.

     Необходимо  отметить рост доходов от операций с ценными бумагами с фиксированным  курсом – за 2 года на 2,2 млрд. р. Это  говорит о том, что банк активно  и успешно работает на фондовом рынке.

     Существенно выросли доходы от размещения средств в банках – то есть доходы от депозитов, которые Банк «ВТБ 24» разместил в других банках. Этот вид доходов в 2008 году составлял 4,2% от общего объема доходов, а в 2010 году – уже 11,3% 

     Растущую  долю и объем доходов от размещения денежных средств в других банках можно объяснить тем, что в 2008 гг. многие банки терпели убытки в связи с мировым финансовым кризисом, в результате чего размещение на их счетах денежных средств было невыгодно по причине невысокой рентабельности. В 2009-2010 гг. многие банки начали приближаться к своему «докризисному» уровню работы, следовательно, их доходность увеличилась, а рентабельность вложений в эти банки возросла.

     Так же необходимо проанализировать показатели прибыли Банка «ВТБ 24». Общая схема формирования прибыли банка такова: доходы от пассивных операций + доходы от активных операций [операционные доходы (процентные + непроцентные) + прочие доходы] – расходы операционные (процентные + непроцентные) – прочие расходы = прибыль (чистый доход).  Выделяют валовую и чистую прибыль. Валовая прибыль представляет собой разницу между совокупными доходами и расходами до уплаты налогов. Чистая прибыль образуется после уплаты из валовой прибыли законодательно установленных налогов. Представим анализ прибыли в таблице 2.4.

Таблица 2.4-Анализ прибыли Банка «ВТБ 24»

 

     Чистая  прибыль банка в 2009 году сократилась  на 2,1 млрд. р., а по итогам 2010 года выросла  на 10,6 млрд. р.  
 

     Снижение  чистой прибыли банка в существенной степени определено тем, что несмотря на снижение прибыли до налогообложения на 1,7 млрд. р. налоговые платежи не только не снизились, но и выросли на 386 млн. р. А вот в 2010 году скорость роста прибыли до налогообложения существенно обогнала скорость роста налоговых платежей – 378,5% и 163,7% соответственно. Как результат – рост чистой прибыли Банка по итогам 2010 года.

     Итак, по итогам анализа результатов деятельности банка на основе отчета о прибылях и убытках за 2008-2010 гг. можно сделать  общий вывод о том, что деятельность банка в 2010 году стабилизировалась, Банк стал работать с большей прибылью. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3 Анализ системы управления персоналом в коммерческом банке 

     Атмосферу операционного офиса «Рыбинский» коммерческого банка создают 33 сотрудников, работающих в рыбинском офисе, обладающих профессиональными навыками. При стремительном росте они остаются сплоченной командой, способной справляться с самыми сложными задачами.

     Кадровая  и социальная политика банка является структурным звеном общей концепции  развития банка и опирается на следующие основные принципы:

1. управление человеческими ресурсами в акционерном обществе направлено на достижение основной цели банка - максимизации прибыли и повышение благосостояния его работников;
2. эффективное управление человеческими ресурсами возможно лишь при определении философии банка и создании корпоративной культуры, включающей выработку общей цели акционерного общества, коллективных ценностей, системы мотивации труда и контроля работников, этических принципов управления;
3. управление человеческими ресурсами в банке осуществляется в рамках общих принципов кадровой политики банка.

     К числу внутренних ресурсов, поддерживающих эффективную деятельность банка, относятся наличие высококвалифицированного, опытного персонала и элементы управления человеческими ресурсами, а именно:

• осуществление современной кадровой политики в области подбора, расстановки и подготовки персонала;
• совершенствование системы оплаты и организации труда;
• социально-экономическое развитие трудового коллектива;
• создание безопасных условий труда.