Местные Бюджеты: современное состояние и перспективы

В табл. 2.10 проведён анализ показателей работы дошкольных учреждений района за 5 лет.                                                 

Таблица 2.10

Анализ сетевых показателей дошкольных учреждений

за 1999 – 2003 год

Количество дошкольных учреждений сократилось в сравнении с 1999 годом на 3 сада. Количество детей возросло в связи с открытием 24-часовой группы (61 ребенок) в д/саду «Малышка» г. Вихоревка.  Защищенная статья бюджета – питание в детских учреждениях исполнена  за 2003 год в размере 4920 тыс. руб., где рост против прошлого года составил 1173 тыс. руб. За     2003 г. возросло питание на одного ребенка в день и составило 20,7 руб. (8 руб. за счет бюджета, 12,7 руб. за счет родителей), что выше расходов 2002 года на 3,7 руб. или на 21,8%. Расходы на питание возросли за счет увеличения собираемости родительской платы, которая направляется на продукты питания и расходы бюджета. За 2003 год против прошлого года расходы на питание детских дошкольных учреждений возросли на 1173 тыс. руб. или на 21,6%.

Задолженность по родительской плате ежегодно снижается. Получена родительская плата за 2003 г. – 3267 тыс. руб, что на 0,6% выше уровня 2002 г.

На 01.01.04 г. в районе числится 49 школ. Основной удельный вес расходов по школам составляет зарплата с начислениями 75,1%, коммунальные расходы 14,6%, материальные затраты  7,8%.

Расходы здравоохранения за 2003 год составили 75666 тыс. руб. На заработную плату с начислениями направлено 35099 тыс.руб. или 46% от объема бюджета здравоохранения.

Расходы на заработную плату, медикаменты, питание по муниципальным учреждениям здравоохранения рассчитываются исходя из оперативно - сетевых показателей (среднегодовое количество коек; число дней работы койки в год; среднегодовое количество штатных единиц; число посещений к врачам и врачами на дому) и норм расходов.

На содержание 52 учреждений здравоохранения со штатной численностью 675 человек в проекте бюджета были предусмотрены расходы в размере 82636 тыс. руб. Доходная база  2003 года обеспечивает 82,9% потребности здравоохранения. Расходы в объеме – 16096 тыс.руб. не нашли свое отражение в бюджете 2003 года. Хотя к уровню 2002 года предусмотрен рост на 31,2%, или на 16307 тыс. руб.

На финансирование медицинского страхования неработающего населения района расходы предусмотрены в объеме 16612 тыс. руб.

           В бюджете района расходы на покрытие убытков жилищно-коммунального хозяйства предусматриваются исходя из действующих федеральных, региональных стандартов и решения Думы Братского района о тарифах по оплате жилья и коммунальных услуг населением, проживающим в муниципальном жилищном фонде района.

На нужды предприятий жилищно-коммунального хозяйства (по финансовым планам предприятий и расчетам потребности на капитальный ремонт и подготовку к зиме) было необходимо 94034 тыс. руб., в т.ч.:

-          возмещение до планово - расчётных тарифов  по квартплате и коммунальным услугам – 51675 тыс. руб.

-          содержание пожарной охраны (Турма, Добчур, Шумилово) –  583 тыс. руб.

-          возмещение убытков по содержанию бани в г. Вихоревка – 628 тыс. руб.

-          благоустройство – 3480 тыс. руб.

-          содержание дизельных э/станций – 7412 тыс. руб.

-          содержание электросетей – 7091 тыс. руб.

-          субсидии малоимущим – 7246 тыс. руб.

-          капитальный ремонт и подготовка к зиме – 23010 тыс. руб.

По проекту бюджета на 2003 год бюджетные ассигнования на жилищно-коммунальное хозяйство первоначально были запланированы в сумме 55350 тыс. руб., что составило 68,7%  к исполнению 2002 года и 54,6% - от потребности (см. табл. 2.11).

Фактические расходы на на жилищно-коммунальное хозяйство в 2003 году составили 89038 тыс. руб. или 98.5 % от уточнённого плана - 90400 тыс. руб.                                                   

Таблица 2.11

Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство на 2003 год

По сравнению с 2002 г. начисление оплаты за техобслуживание жилого фонда и коммунальные услуги населению возросло на 31734 тыс. руб., что связано с повышением тарифов для населения, а также повышением уровня оплаты населением с 01.09.02г. с 50% до 70%.  За  2003 год населению начислено 81982 тыс. руб., оплачено – 69298 тыс. руб. Процент собираемости платы с населения за 2003 год составил 84,5%, за 2002 год – 88,8%, т.е. собираемость снизилась на 4,3%, на что необходимо обратить внимание всем руководителям предприятий ЖКХ.

В  разделе «Культура» расходы исполнены в сумме 20345 тыс. руб. Указанные средства направлены  на финансирование следующих районных учреждений культуры: 42 клубов, 47 библиотек, 2 музеев, 4 учреждений культуры.

Расходы по разделу социальная политика в первоначальном плане были предусмотрены в объеме – 53149 тыс. руб., к 2002 году рост составил 21% - 9170 тыс.руб. В течении года внесены изменения и план уменьшен до 49737 тыс. руб. Фактические расходы за 2003 год на социальную политику составили 47341 тыс.руб.

  Расходы направлены на:

-финансирование учреждений социальной защиты населения

(2 приютов,  дома престарелых,  отделений социальной помощи

на дому)                                                                              –16939 тыс. руб.

-финансирование районной программы социальной

защиты    населения                                                             – 300 тыс. руб.

-финансирование Федеральных законов                           – 33257 тыс. руб.

-доплату к пенсиям муниципальных служащих               –    295 тыс. руб.

-проведение мероприятий 9 мая                                         –   117 тыс. руб.

-поддержка Совета ветеранов                                             –     85 тыс. руб.

-молодежную политику                                                         –    298 тыс. руб.

-оздоровление детей                                                             –    224 тыс. руб.

Удельный вес расходов на содержание учреждений соцзащиты в общем объеме средств, направленных на социальную политику – 27,4%. Наибольший удельный вес в расходах за 2003 год занимает реализация Федеральных законов – 68%.

На компенсации реабилитированным по Федеральным законам РФ направлено 698,0 тыс. руб.

Распределение  субсидий и субвенций  в 2003 г. по федеральным законам приведено в  табл. 2.12. 

Таблица 2.12

Субсидии и субвенции по федеральным законам за 2003 год