Совершенствование управления активами в кредитной организации на примере ОАО "ОТП Банк"

 

Несмотря  на высокую стоимость кредита, эта  услуга ОАО «ОТП Банк» будет довольно популярна. Привлекает относительная  простота процедуры получения кредита: не надо искать поручителей с определенной зарплатой и определенным стажем работы на одном месте, не надо самому собирать справки с места работы. Даже при отсутствии зарплаты должного уровня будут учтены такие факты, как сдача в аренду квартиры, дачи, наличие ценных бумаг, вкладов и депозитов, нерегулярные доходы.

В банке  за успехи в учебе студента предусмотрены поощрения:

за семестр  законченный студентом без «3» - снижение процентной ставки на 0,5% от базовой ставки по кредиту. Если следующий  семестр закончен с «3», то устанавливается  базовая ставка.

за семестр  законченный студентом только на «отлично» - снижение процентной ставки на 1% от базовой ставки.

 

4. Оценка проекта

 

В качестве методики обоснования эффективности  предложенных мероприятий данного  дипломного проекта выбрана оценка уровня производства и управления с  использованием метода динамических нормативов эффективности.

Уровни  эффективности производства и управления определяются по формулам коэффициентов  ранговой корреляции Кэнделла, Спирмена и по результирующему коэффициенту.

Коэффициент ранговой корреляции Кэнделла рассчитывается по формуле:

 

 

Коэффициент ранговой корреляции Спирмена по формуле:

 

 

где Smi - число нарушенных нормативных отношений темпов роста i-тых показателей;

n -число  показателей в нормативной системе;

уi -разность рангов i-того показателя в фактическом  и нормативном упорядочении темпов роста.

Результирующий  коэффициент рассчитывается по формуле:

 

Кр=[(1+Кэ) +(1+Кк)]/ 4 (3)

 

Таблица 36 - Расчет уровня эффективности деятельности
Наименование показателя	Период		Темп  роста, %	Ранги темпов роста		Число пере-становок	Разность  рангов	Квадрат раз-ности рангов
	Базовый	Прогноз.		Фактический	Норма-тивный
1.Полученные  проценты, тыс. р.	20193,0	27987,5	138,6	5	1	1	4	16
2.Рентабельность  кредитов, %	17,94	21,85	121,8	6	2	1	4	16
3.Сумма  выданных кредитов, тыс. р.	8448,7	13568,6	160,6	1	3	0	0	0
4.Срочная  ссудная задолженность, тыс.р.	6559,4	10291,7	156,9	2	4	0	0	0
5.Количество  действующих договоров, ед.	12257	13654	111,4	9	5	1	4	16
6.Степень  обеспечения, баллы	45	65	144,4	4	6	0	0	0
7.Качество  оценки заемщика, баллы	55	80	145,5	3	7	0	0	0
8.Уровень  риска вложений, баллы	70	65	92,9	10	8	1	2	4
9.Уровень  конкуренции на рынке, баллы	65	75	115,4	7	9	0	0	0
10.Просроченная  ссудная задолженность, тыс. р.	38	43	113,2	8	10	0	0	0
Итого	-	-	-	-	-	4	14	52

 

Значения  Кк и Кэ изменяются от –1 до +1.Оценка « +1» соответствует деятельности с наивысшей эффективностью, при «-1» происходит ухудшение абсолютно всех соотношений показателей. Нулевую оценку эффективности получает деятельность предприятия, приведшая к улучшению (ухудшению) половины показателей.

Значения  Кр изменяются от 0 до 1. Значение Кр=0,5 соответствует  середине шкалы оценок Кэ и Кк.

Формирование  качественных показателей и распределение  рангов определяется предположениями  о благоприятном характере ряда явлений, задающих парные соответствия; и подбором указанных соответствий таким образом, чтобы эти парные соответствия позволяли образовать непрерывную последовательность. Рассчитав реальные темпы роста избранных показателей и заменив полученные величины рангами по тому же правилу, мы получили реальную динамику и сравнили ее с эталонной. Отклонение реальной динамики от эталонной, выраженное через коэффициент корреляции этих двух рядов, будет представлять собой интегральную оценку реальной динамики состояния кредитного портфеля с учетом предложенных мероприятий.

 

Таблица 37 - Расчет уровня эффективности управления
Наименование показателя	Темпы роста, %		Темпы темпов  роста, %	Ранги темпов роста		Число пере-стано-вок	Раз-ность  ран-гов	Квад-рат  раз-ности рангов
	Базо-вый	Прог-ноз.		Фак-тич.	Нор-матив
А	1	2	3	4	5	6	7	8
1.Полученные  проценты	88,7	38,6	-56,4	6	1	1	5	25
2.Рентабельность  кредитов	30,9	21,8	-29,6	4	2	1	2	4
3.Сумма  выданных кредитов	276,9	60,6	-78,1	7	3	1	4	16
4.Срочная  ссудная задолженность	70,1	56,9	-18,9	3	4	0	0	0
5.Количество  действующих договоров	16,0	11,4	-35,4	5	5	0	0	0
6.Степень  обеспечения	0,0	44,4	0,0	1	6	0	0	0
7.Качество  оценки заемщика	0,0	45,5	0,0	2	7	0	0	0
8.Уровень  риска вложений	133,3	-7,1	-105,4	9	8	1	1	1
9.Уровень  конкуренции на рынке	116,7	15,4	-86,8	8	9	0	0	0
10.Просроченная  ссудная задолженность	-50,6	13,2	-126,0	10	10	0	0	0
Итого	-	-	-	-	-	4	12	45

 

Расчеты производились следующим образом:

1. Коэффициент  Кэнделла:

 

Кэпроизв.=1 – ((4*4) / 10*(10-1)) = 0,82

Кэуправления = 1 – ((4*4) / 10*(10-1)) = 0,82

 

2. Коэффициент  Спирмена:

 

Кк произв.=1 – ((6*14) / 10*(102 –1)) = 0,92

Кк управления = 1 – ((6*12) / 10*(102-1)) = 0,93

 

3. Результирующий  коэффициент:

 

Кр произв.=[(1+0,82)+(1+0,92] / 4= 0,93

Кр управления.=[(1+0,82)+(1+0,93] / 4= 0,94

 

Данные  расчетов занесем в таблицу 38.

Таблица 38- Показатели эффективности проекта
Показатели	Уровень эффективности деятельности	Уровень эффективности управления
1.Коэффициент  ранговой корреляции Кэнделла	0,82	0,82
2.Коэффициент  ранговой корреляции Спирмена	0,92	0,93
3.Результирующий  коэффициент	0,93	0,94

 

Оценка 1,0 соответствует деятельности с максимально возможной эффективностью. Определенный нами результирующий коэффициент выше средних значений оценок. Можно сделать вывод, что предложенные мероприятия позволяют значительно улучшить базовые показатели кредитования физических лиц, снизить риск невозврата кредитов и размер резерва на предстоящие потери. Разработанные мероприятия, способны увеличить объем выданных кредитов и доходы банка, повысить эффективность управления активами кредитной организации.

Значения  свидетельствуют об улучшении большей половины показателей деятельности ОАО «ОТП Банк» и значительном повышении управленческой эффективности.

Таким образом, предполагаемые мероприятия  приводят к наиболее выгодному положению  ОАО «ОТП Банк» и улучшают показатели состояния. Результирующий коэффициент равен 0,94, что так же является свидетельством улучшения положения. Полученное значение результирующего коэффициента равное 0,94, что выше 0,5, доказывает высокую эффективность предложенного проекта.

 

Заключение

 

Исходя  из проведенного анализа активных операций ОАО «ОТП Банк» за 2007-2009 годы было выявлено:

- наибольший  удельный вес в активах Банка  занимает статья «Чистая ссудная  задолженность» со следующим  числовым значением: на 01.01.2008г.  – 62,89%, на 01.01.2009г. – 67,88%, на 01.01.2010г. – 67,13%;

- по  анализируемым статьям актива  наблюдается положительная динамика, что можно расценить как благоприятный  факт в деятельности Банка.  В конечном итоге тенденция  роста анализируемых показателей  окажет положительное влияние  на конечный финансовый результат деятельности анализируемого кредитного учреждения;

- кредитный  бизнес является одним из основных  направлений деятельности ОАО  «ОТП Банк». В числе основных  направлений в кредитных операциях  ОАО «ОТП Банк» в соответствии  со стратегией банка являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, а также потребительское кредитование;

- наибольший  удельный вес в общей величине  выдаваемых кредитов банка занимают  кредиты юридическим лицам: 2007 год  – 57,0%, 2008 год – 62,0%, 2009год – 64,0%;

- Банк  осуществляет следующие виды  расчетно-кассовых операций:

а) открытие и ведение банковских счетов юридических  лиц, индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной валюте (открытие первого счета бесплатно);

б) осуществление  расчетов по поручению юридических лиц, индивидуальных предпринимателей по их банковским счетам с использованием следующих расчетных документов – платежные поручения, аккредитивы, чеки в течение продленного операционного дня;

в) осуществление  безналичных расчетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей с использование следующих расчетных документов – платежные требования, инкассовые поручения;

г) осуществление  кассовых операций (прием и выдача наличных денежных средств; прием инкассированной  выручки; обмен монет и купюр на купюры и монеты более крупного или более мелкого достоинства для клиентов банка);

д) привлечение  свободных средств клиента в  депозиты, в векселя банка;

- за  анализируемый период отмечено  увеличение оборотов по расчетным  счетам в целом (прирост – 313,1%), в том числе: по рублевым счетам - прирост – 312,3%, по валютным счетам – прирост – 1638,6%;

- доля  рублевых кредитов в общей  величине кредитов банка отмечена  поэтапным увеличением с 72,3% на  начало анализируемого периода  до 89,0% на конец анализируемого периода или на 16,7%. К 2008 году в сравнении с предыдущим периодом произошло увеличение доли данного показателя на 3,7%; к 2009 году в сравнении с аналогичным периодом прошлого года – на 13,0%. Это было обусловлено снижением доли кредитов в иностранной валюте в общей величине кредитов, выдаваемых банком;

- величина  доходности по расчетно-кассовым  операциям отмечена положительной  динамикой, так произошло увеличение  за анализируемый период. (прирост  – 7,6%). Это произошло за счет  увеличения доходности по кассовым операциям (прирост – 37,3%). Что обосновано увеличением расчетных счетов юридических лиц и оборотов денежных средств по ним;

- наибольший  удельный вес в общей величине  доходов, полученных от операций  с ценными бумагами занимали  доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг: в 2007 году – 64,3%, в 2008 году – 83,8%, в 2009 году – 85,1%;

- наибольший  удельный вес в общей величине  прочих активных операций занимала  величина прочих полученных доходов:  в 2007 году – 12,3%; в 2008 году  – 61,0%; в 2009 году – 53,5%.

Кроме положительных сторон в финансовой деятельности анализируемого кредитного учреждения, были выявлены направления  работы, требующие улучшения, в частности:

1. Работа  с проблемными кредитами и  пути улучшения методов кредитного  обслуживания населения.

2. Совершенствование  расчетно–кассовых операций в  коммерческом банке.

3. Разработка  нового кредитного продукта.

С целью  устранения выявленных недостатков  предлагается комплекс мероприятий:

1. Использование  системы автоматизации бизнес-процессов кредитования физических лиц и индивидуальных предпринимателей, которая позволит увеличить количество выдаваемых кредитов в месяц в два раза; доход от кредитных операций в два раза; доходность от кредитных операций.

2. В  рамках совершенствования расчетно-кассового обслуживания предлагается:

- проведение  реинжиниринга бизнес-процессов  расчетно-кассового обслуживания. За  счет этого затраты времени  специалистов банка заметно сократятся. Общая стоимость оформления 260 кредитных  досье в год составит для банка примерно 0,6 млн. рублей и 1,3 тыс. человеко-часа (или 0,7 человеко-года).

- использование  технологии «сканирование штрих-кода»,  что позволит сократить временные  затраты на обработку заявок (темп  роста – 37,5%); увеличивается количество  обрабатываемых заявок (темп роста составляет 300,0%;); уменьшить число требуемых специалистов отдела РКО (темп роста – 33,3%) и соответственно, сократить фонд оплаты труда (темп роста – 33,3%) за счет сокращения ставок сотрудников отдела РКО. Таким образом, экономический эффект составит 30000 р.

3. В  рамках третьего мероприятия  предлагается разработка нового  кредитного продукта.