Совершенствование управления активами в кредитной организации на примере ОАО "ОТП Банк"

Предлагаемые  мероприятия приведут к наиболее выгодному положению ОАО «ОТП Банк» и улучшают показатели состояния. Результирующий коэффициент равен 0,94, что так же является свидетельством улучшения положения. Полученное значение результирующего коэффициента равное 0,94, что выше 0,5, доказывает высокую эффективность предложенного проекта.

 

Список использованных источников

 

Гражданский кодекс РФ. Часть 1,2. – М.: «Ось-89», 2004.

Налоговый кодекс Российской Федерации 05.08 2000 № 117-ФЗ.

Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996г. № 17-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон РФ «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России) от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон РФ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» - от 07.08.2001г. № 115-ФЗ.

Федеральный закон РФ «Правила внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, и финансированию терроризма». 08.2001. – № 115-ФЗ.

Указ  Президента Российской Федерации «О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве» от 23 мая 1994г.

Правила ведения бухгалтерского учета в  кредитных организациях, расположенных  на территории Российской Федерации», утвержденные ЦБ РФ от 5 декабря 2002г. № 205-П.

Инструкция  Госбанка СССР от 30 октября 1986г. № 28. О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР (с изменениями от 11 августа 1987г., 26 августа 1988г., 29 сентября 1989г., 30 мая, 31 августа 1990г.)

Положение ЦБР от 5 января 1998г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» (утв. ЦБР 19 декабря 1997г.) (с изм. и доп. от 22 января 1999г., 31 октября 2002г.)

Положение ЦБР от 3 октября 2002г. № 2-П «О безналичных  расчетах в Российской Федерации» (с изм. и доп. от 3 марта 2003г., 11 июня 2004г.)

Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации». – ЦБ РФ 9 октября 2002г. № 199-П (с изменениями и дополнениями от 25.11.2002г.,01.06.2004г.)

Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. – ЦБ РФ 5 декабря 2002г. № 205-П.

Положение о порядке осуществления безналичных  расчетов физических и юридических  лиц в РФ. – ЦБ РФ от 01 04.2003 № 222-П.

Приказ  МНС РФ от 27.07.2004 № САЭ-З-24/441@ «Об  утверждении форм документов, содержащих сведения о банковских счетах юридических  и индивидуальных предпринимателей».

Стандарт  банка. Открытого акционерного общества «ОТП Банк»» от 2009-03-24.

Устав открытого акционерного общества ОАО  «ОТП Банк». - Екатеринбург. 2009.

Черкасов  В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: ИНФРА-М, 2007. 446с.

Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2004. 387с.

Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как избежать банкротства. - М.: Банки  и биржи, ЮНИТИ, 2005. 192с.

Годовой отчет ОАО «ОТП Банк». 2007. 56с.

Годовой отчет ОАО «ОТП Банк». 2008. 45с.

Годовой отчет ОАО «ОТП Банк». 2009. 48с.

Иванов  В.В. Анализ надежности банков. – М.: Русская деловая литература, 2003. 320с.

Антонов П.Г. , Пессель М. Денежное обращение, кредиты, банки. - М.: ИНФРА-М, 2005 .- 111с.

Бломштейн Г.Д., Саммерс Б.Д. Банковское дело и  платежная система. - М.: Дело, 2005. 493с.

Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика, 2004. 347с.

Банковская  система России. Настольная книга  банкира. Книга 1. - М.: ТОО Инжиринго-консалтинговая компания «ДеКА», 2005. 517с.

Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Жукова Е.Ф. М.: Банки и биржи, 2003. 423 с.

Банковское  дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2008. 511с.

Банковское  дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2004. 415с.

Банковское  дело. Учебник / Под ред. Колесникова  В.И. - М.: Финансы и статистика, 2004. 564с.

Долан Э. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная  политика. - СПб.: ОРКЕСТР, 2002. 496с.

Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: БЕК, 2004. 312с.

Банковское  дело. Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. 592с.

Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. - Л.: ЛФЭИ, 2003. 324с.

Яковлев Н.П. Кассовая работа в коммерческом банке. - М.: ЮНИТИ, 2004. 422с.

Коган М.Л. Предприятие и банк. - М.: Аркаюр, 2003. 302с.

Косой А.М. Управление безналичным платежным  оборотом. - М.: Финансы, 2002. 368с.

Коттер  Р. Коммерческие банки. - М.: Прогресс, 2003. 501с.

Кредит  и обращение денег в сфере  безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. Саратов, 2005. 217с.

Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М.: ИНФРА-М, 2004. – 335с.

Ломан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело и  денежно-кредитная политика. - М.: Финансы  и статистика, 2005. 381с.

Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов // Банковское дело. 2005. № 12. С. 17-21.

Березина  М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. - М.: Финстатинформ, 2002. 412с.

Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода  использования остатков денежных средств  на расчетных счетах клиентов // Банковское дело. 2006. № 1. С. 23-25.

Горяинова И.Н. Неработающие счета клиентов банка. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.2009.№11. С.60-63.

Банковское  отделение будущего. // Расчеты и  операционная работа в коммерческом банке. 2006.№2. С.43-50.

Бурдинский  А. Кому и зачем нужен Интернет - Банкинг // Мир Интернет. 2004. № 9. С. 41-45.

Каленбет  Д. Управление рисками и защита информации в системах интернет-банкинга. // Расчеты  и операционная работа в коммерческом банке. 2006.№6, С.62-67.

Кредиты. Инвестиции. - М.: Приор, 2005. 129 с.

Кузьмин О. «Клиент-Банк» и программы распознавания  отсканированных платежных поручений // Банковское дело в Москве. 2008. № 4. С. 37-41.

Лаврушин  О.И. Организация и планирование кредита. – М.: Финансы и статистика, 2003. 320с.

Лукацкий  А. Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы  России. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2005.№9, С.66-73.

Лямин Л.В. Основные подходы к осуществлению  банковского надзора в области интернет-банкинга за рубежом и в России. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2009.№2. С.83-94.

Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая  динамика в России // Бизнес и Банки. 2009. №7. С. 31-35.

Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: ЮНИТИ, 2005. 457с.

Мехряков  В.Д. Методологические основы конкуренции  на региональном рынке финансовых услуг // Банковское дело. 2006. № 7. С. 12-14.

Минина  Т.Н. Электронные банковские услуги. // Банковские услуги. 2005. № 7. С. 31-35.

Молчанов  И.В. Коммерческий банк в современной  России. М.: Финансы и статистика, 2005. 259с.

Поляков В.П. ,Москвина Л.А. Основы денежного  обращения и кредита . - М.: Инфра - М, 2005. 357с.

Роде  Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. - М.: Финансы и статистика, 2003. 351с.

Рудакова  О.С. Банковские электронные услуги. - М.: ЮНИТИ, 2004. 325

Саксельцева Е.Г. Принципы использования банковских технологий в системе безналичных  расчетов. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2006.№2. С.51-55.

Саркисянц А. Новые технологии в расчетно-платежной  системе коммерческого банка // Планета  Интернет. 2005. № 5-6. С.51-58.

Севрук  В.Т. Банковские риски. - М.: Дело Лтд, 2003. 72с.

Немчинов  В.К. Учет и операционная техника в банках. - М.: Бани и биржи, 2003. 299с.

Подпорин  Ю. Безналичные расчеты под защитой // Экономика и жизнь. 2004. № 19.С.19-27.

Семенюта  О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М.: Банки и биржи, 2004. 453с.

Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: АНТИДОР, 2004. 268с.

 

Приложение А

 

Таблица А.1 – Этапы реализации мероприятия  по внедрению системы автоматизации  бизнес-процессов кредитования

Функциональность, реализуемая на первом этапе	Функциональность, реализуемая на втором этапе	Функциональность, реализуемая на третьем этапе
А	Б	В
1. В  кредитное бюро передается уже  централизованная и нормализованная  в соответствии с требованиями  разработчика информация из кредитной  системы банка в пакетном режиме	1. Для  других клиентов система автоматизации  бизнес-процессов кредитования организует  собственную инфраструктуру приема  от источников кредитных историй  по запущенным дистанционным  каналам информации о выданных  частным клиентам кредитах и  дисциплине выплат в виде кредитной истории.	1. Услуги  стыковки бэк-офиса банка и  кредитного бюро
2. Электронный  документооборот и его безопасность  между пользователем кредитной  истории и кредитного бюро  обеспечивает кредитная система  банка	2. Система  автоматизации бизнес-процессов кредитования по защищенным удаленным каналам (Интернет) предоставляет по запросу пользователя кредитную историю.	2. Предоставление  скоринговых услуг
3. Система  автоматизации бизнес-процессов  кредитования обеспечивает хранение  кредитных историй в базе данных со структурой и автоматической бизнес-логикой ее наполнения, обновления и выдачи кредитной системе банка в соответствии с нормами федерального закона	3. Система  автоматизации бизнес-процессов  кредитования по защищенным удаленным  каналам (Интернет, телефон) факс) предоставляет по запросу субъекта его кредитную историю.	3. Разработка  дополнительных аналитических услуг
4. Титульная  часть кредитной истории в  течение двух дней отсылается  в кредитное бюро Банка России  в соответствии с технологией, определяемой Банком России	4. Прием  и выдача кредитных историй  пользователю/источнику может осуществляться  как в ручном режиме (экран,  принтер, сканер и т.п.), так  и в автоматическом (стыковка  с учетной системой источника  или пользователя)	4. Предоставление услуг по альтернативным каналам доступа к бюро
5. Система  автоматизации бизнес-процессов  кредитования предоставляет по  запросу субъекта его кредитную  историю в бумажном виде	5. Система  должна осуществлять автоматизированный  документооборот в режиме гарантированной доставки в рамках единого бизнес-процесса.	-
Функциональность, реализуемая на первом этапе	Функциональность, реализуемая на втором этапе	Функциональность, реализуемая на третьем этапе
А	Б	В
6. Отказоустойчивость  системы обеспечивается за счет работы двух серверов в режиме офлайн. Второй сервер в вечернее и ночное время подключается к первому, синхронизируется и отключается от сети	6. Система  должна быть отказоустойчивой  в режиме онлайного кластера	-
7. Система  должна предоставлять интерфейс одного рабочего места Администратора для получения отчетов, необходимых для выставления счетов пользователям, источникам и субъектам, и интерфейс Оператора для ручной корректировки кредитной истории по запросу субъекта	7. Система  должна предоставлять удобные интерфейсы управления для администраторов, офицеров безопасности и операторов кредитного бюро	-
8. В  качестве изменяемого параметра  кредита пока может выступать  только срок (в случае пролонгации), остальные параметры кредита  считаются неизменными	8. Кредитные  истории могут развиться до  очень сложной структуры, позволяющей  хранить кредитные истории со  всеми изменениями	-
9. Система  должна предоставлять интерфейс  ручного объединения кредитных  историй для лиц с изменившимися  идентификационными данными	9. Кредитное  бюро ведет хозяйственные договоры  с источниками и пользователями  и осуществляет с ними взаиморасчеты  по обслуживанию	-
10. Система  должна соответствовать требованиям  санкционирования доступа и защиты  информации в объеме, необходимом для аттестации комиссией ФСТЭК	10. Кредитное  бюро проходит сертификацию по  безопасности, поэтому все программные  средства криптозащиты информации  должны быть лицензированы ФСТЭК	-

 

Приложение Б

 

Произведем  расчет на примере оформления кредитного досье.

Сотрудники  банка пользуются для оформления кредитного досье несколькими информационными  приложениями:

• Основное программное обеспечение (ПО), так  называемый «опердень», в котором  ведутся баланс, бухгалтерские счета  клиентов и банка и все проводки компании, поставляемый одним из ведущих российских разработчиков банковских приложений. ПО поставляется в расширенной комплектации с набором возможностей, большая часть из которых не настроена и не используется. ПО используется лишь для учета расчетно-кассового обслуживания (РКО), формирования основной отчетности для ЦБ РФ;

• Приложение по учету кредитных операций, в  котором фиксируются все документы  по выдаче и обслуживанию кредитов клиентов. ПО собственной разработки на основе MS Access и Excel;

• Приложение по учету залогов и обеспечений клиентов по кредитным договорам. ПО собственной разработки на основе MS Access и Excel;

• Приложение по учету операций, попадающих под  действие федерального закона 113-ФЗ. ПО собственной разработки на основе MS Excel.

В процессе оформления кредитных досье в банке задействованы сотрудники различных подразделений, примерная стоимость работ которых приведена в таблице. Суммы указаны с учетом ЕСН и НДФЛ, другими словами, стоимость работ сотрудников несколько ниже среднерыночной.

Также в процессе задействованы следующие  ресурсы по средней стоимости:

Стоимость внутренних услуг, приведенная выше, рассчитана без использования данных банка, на основании среднерыночных цен и с учетом усредненной  ИТ-архитектуры, принятой в большинстве небольших банках. В каждой организация есть свои собственные цифры по данным статьям расходов. Правда, очень немногие компании рассчитывают их и, тем более, пытаются ими управлять.

Прокомментируем, каким  образом получились некоторые из приведенных выше цифр:

• Услуги по использованию  основного банковского ПО складываются из стоимости самого ПО, его настройки  и внедрения, услуг по сопровождению  фирмы разработчика, рабочих мест, обслуживающего персонала (бизнес-аналитика  и администратора баз данных), а  также сопровождения системы управления базами данных (СУБД);

• Услуги по использованию  ЛВС и средств связи складываются из стоимости сетевого и телекоммуникационного  ПО, сетевого и телекоммуникационного  оборудования (АТС, телефонные аппараты, трубки и проч.), ежемесячной платы за обслуживание (телефон, Интернет), а также стоимости работы сетевого администратора и специалиста по телекоммуникациям;

• Услуги по использованию  серверов доменной системы складываются из стоимости основных и вспомогательных  серверов и стоек, серверного ПО, дисковых массивов, регулярной оплаты за обслуживание и ежемесячной оплаты услуг инженера-системотехника.