Совершенствование управления активами в кредитной организации на примере ОАО "ОТП Банк"

 

Исходя  из данных таблицы 8, наблюдается рост общей величины активов к 2009г. на 35324346 тыс. р. в сравнении с началом анализируемого периода (2007г.) или отмечен прирост, таким образом, темп роста составил – 179,9%.

Увеличение  активов Банка произошло за счет роста по следующим анализируемым  показателям, а именно:

- по  статье «Денежные средства» отмечено  увеличение на 1054174 тыс. р. (с 2017557 тыс. р. до 3071731 тыс. р.) за анализируемый  период, то есть темп роста  составил – 152,2%. Доля данного  показателя в общей величине  актива отмечена снижением с  4,56% до 3,86% или на 0,7% за анализируемый период;

- «Средства  кредитных организаций» с 3484701 тыс. рублей на начало анализируемого  периода до 7612495 тыс. рублей к  концу отчетной даты или на 41277947 тыс. рублей, таким образом,  темп роста составил 218,5%. Наблюдается так же увеличение его доли в общей величине активов банка с 7,89% до 9,58% или на 1,69% за анализируемый период;

- по  статье «Средства в кредитных  организациях» отмечено увеличение  на 1844 69 тыс. р. за анализируемый  период, то есть темп роста  составил – 179,2%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена снижением с 5,27% до 5,25% или на 0,02%;

- по  статье «Чистые вложения в  инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые  до погашения» на 2675043 тыс. р., та  же тенденция отмечена и с  долей данного показателя, который отмечен ростом с 0,00% до 3,37% или на 3,37% за анализируемый период;

- по  статье «Чистая ссудная задолженность»  отмечено увеличение на 25584615 тыс.  р. за анализируемый период, то  есть темп роста составил –  192,1%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена ростом с 62,89% до 67,13% или на 4,24%;

- по  статье «Чистые вложения в  ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи» отмечено увеличение  с 1128919 тыс. р. на начало 2007 года  до 2011976 тыс. р. к концу 2009 года или на 883057 тыс. р. Таким образом, темп роста составил 178,2% за анализируемый период. Доля данного показателя в общей величине активов банка была отмечена снижением на 0,03%;

- по  статье «Основные средства, нематериальные  активы и материальные запасы» отмечено увеличение на 1102952 тыс. р. за анализируемый период (с 1077437 тыс. р. на начало анализируемого периода до 2180389 тыс. р. к концу отчетной даты), то есть темп роста составил – 202,3%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена аналогичным увеличением с 2,44% до 2,74% или на 0,30%;

- по статье «Прочие активы»  - на 3648043 тыс. р. за анализируемый  период (с 433744 тыс. р. до 4081787 тыс.  р.), то есть темп роста составил  – 941,1%. Доля данного показателя  в общей величине актива отмечена ростом с 0,98% до 5,14 % или на 4,16% за анализируемый период.

Исключением являются показатели, по которым отмечено снижение за анализируемый период:

- по  статье «Обязательные резервы»  на 649270 тыс. р. За анализируемый  период, таким образом, темп роста составил – 7,15%, удельный вес данного показателя в общей величине активов отмечен снижением на 1,52%;

- по  статье «Чистые вложение в  торговые ценные бумаги» на 5539302 тыс. р. За анализируемый период, темп роста составил – 5,46%. Доля данного показателя в общей величине активов снизилась на 12,87%;

- по  статье «Требования по получению  процентов» - на 56099 тыс. р. за анализируемый  период (с 56099 тыс. р. до 0 тыс.  р.), то есть темп роста составил  – 100,0%. Доля данного показателя  в общей величине актива отмечена снижением с 0,13% до 0,00% или на 0,13% за анализируемый период.

Таким образом, наибольший удельный вес в  активах Банка занимает статья «Чистая  ссудная задолженность» со следующим  числовым значением: на 01.01.2008г. – 62,89%, на 01.01.2009г. – 67,88%, на 01.01.2010г. – 67,13%.

В целом  по анализируемым статьям актива наблюдается положительная динамика, что можно расценить как благоприятный  факт в деятельности банка. В конечном итоге тенденция роста анализируемых  показателей окажет положительное влияние на конечный финансовый результат деятельности анализируемого кредитного учреждения.

Кредитный бизнес является одним из основных направлений деятельности ОАО «ОТП Банк». В числе основных направлений  в кредитных операциях ОАО  «ОТП Банк» в соответствии со стратегией банка являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, автокредитование, ипотечное кредитование, а также потребительское кредитование.

Кредитование  предприятий малого бизнеса обеспечивает хеджирование кредитных рисков и  диверсификацию вложений банка. Кредитование малого бизнеса осуществляется по технологии Европейского банка реконструкции и развития, которая учитывает потребности разных категорий предприятий малого бизнеса.

Оказывая  финансовую поддержку развивающемуся сектору малого предпринимательства, ОАО «ОТП Банк» стимулирует рост жизнеспособных предприятий, сохраняя и создавая новые рабочие места.

Наибольший  процент прироста произошел по двум продуктам: неотложные нужды и автопрограмма, имеющие отработанную схему кредитования и востребованностью у населения. В течение анализируемого периода условия кредитования изменялись в соответствии с требованиями рынка: расширены возможности клиентов по приобретению автотранспорта, пересмотрены пакеты документов, предоставляемых банку заемщиком, упрощающий процедуру сбора документов, появился кредит на покупку первичного жилья.

Банк  традиционно продолжал развитие отношений с крупными предприятиями-клиентами  ОАО «ОТП Банк», имеющими длительную положительную кредитную историю, предлагая своим надежным партнерам весь спектр банковских услуг.

Уровень профессионализма специалистов и возможности  банка позволяют предлагать клиентам не только стандартные, но и эксклюзивные кредитные продукты, для решения  финансовых и производственных задач  предприятия.

Рассмотрим  структуру кредитов по отраслям за 2007-2009 годы, используя таблицу 9.

 

Таблица 9 – Структура кредитов по отраслям ОАО «ОТП Банк» за 2007-2009гг.,%

Показатель	2007г.	2008г.	2009г.	2008г.  к 2007г.	2009г.  к 2008г.	Темп  роста, %
А	1	2	3	4	5	6
1. Промышленные  предприятия	11,0	13,0	13,0	118,2	-	118,2
2. Торговля  и общественное питание	29,0	31,0	30,0	106,9	96,8	103,4
3.Агропромышленный  комплекс	2,0	3,0	3,0	150,0	-	150,0
4. Транспорт  и связь	2,0	3,0	3,0	150,0	-	150,0
5. Строительство	3,0	3,0	4,0	-	133,3	133,3
6.Прочие  отрасли	10,0	9,0	11,0	90,0	122,2	110,0
7. Физические  лица	43,0	38,0	36,0	88,4	94,7	83,7
Итого	100,0	100,0	100,0	-	-	-

 

Таким образом, из данных таблицы 9 наблюдаем  следующие изменения:

- доля  промышленных предприятий отмечена увеличением, что к 2008г. составило 118,2%, к 2009г. изменений не наблюдалось, показатель остался на уровне 2008 года – 13%. Темп роста за анализируемый период составил 118,2%;

- доля  торговых предприятий и предприятий  общественного питания в общей величине клиентов юридических лиц отмечена увеличением к 2008 году в сравнении с периодом прошлого отчетного периода, таким образом, темп роста составил 106,9%. К 2009 году отмечено снижение показателя в сравнении с предшествующим периодом, темп роста составил 96,8%. За анализируемый период произошло увеличение показателя, темп роста составил 103,4%;

- доля  кредитов агропромышленного комплекса  в общей величине кредитов  банка отмечена увеличением к  2008 году в сравнении с аналогичным  периодом прошлого периода, таким образом, темп роста составил 150,0%; к 2009 году изменений не отмечено, показатель оставался на уровне прошлого отчетного периода – 3,0%. За анализируемый период произошло увеличение доли показателя в общей величине кредитов банка с 2,0% до 3,0%, таким образом, темп роста составил 150,0%;

- доля  транспортных предприятий и предприятий  связи в общей величине клиентов  юридических лиц отмечена увеличением  к 2008 году в сравнении с аналогичным  показателем предшествующего периода  с 2,0% до 3,0%, таким образом, темп роста составил 150,0%; к 2009 году в сравнении с предшествующим периодом изменений не отмечено, показатель оставался на уровне 3,0%. За анализируемый период отмечен рост показателя, таким образом, темп роста составил 150,0%;

- доля  строительных предприятий в общей величине клиентов юридических лиц отмечена изменениями только к 2009 году, таким образом, темп роста за анализируемый период составил 133,3%, что обусловлено увеличением строительных организаций в городе и повышением спроса на ипотечное кредитование;

- доля  прочих отраслей в общей величине  клиентов юридических лиц в  течение всего анализируемого  периода отмечена следующей динамикой:  к 2008г. в сравнении с предыдущим  периодом произошло снижение  на 10,0%; к 2009г. в сравнении с  аналогичным периодом прошлого года произошло увеличение показателя с 9,0% до 11,0% или на 2,0%, таким образом, темп роста составил 122,2%. За анализируемый период так же отмечена положительная динамика, темп роста составил 110,0%, что обусловлено ростам предприятий среднего бизнеса;

- доля  кредитов, выдаваемых физическим  лицам, отмечена тенденцией снижения: к 2008 году в сравнении с предшествующим  периодом на 11,6%; к 2009 году –  на 5,3%; за анализируемый период  – на 16,3%, что обусловлено увеличением  доли кредитов, выдаваемых банком юридическим лицам.

Таким образом, наибольший удельный вес в  общей величине выдаваемых кредитов банка занимают кредиты юридическим  лицам: 2007 год – 57,0%, 2008 год – 62,0%, 2009 год – 64,0%.

В банке  появилась Программа защиты заемщика. Целью программ защиты заемщика является создание заемщикам, финансовое положение которых ухудшилось, в течение определенного времени условий, позволяющих заемщикам продолжать надлежащее исполнение своих обязательств перед ОАО «ОТП Банк».

Программы защиты заемщика применяются в отношении следующих кредитных продуктов банка:

- нецелевые  кредиты (кредиты наличными);

- автокредиты;

- ипотечные  кредиты.

Заемщикам по результатам оценки финансового  положения банком могут быть предложены следующие программы:

1. Пролонгация - программа применяется в отношении всех указанных кредитных продуктов. Данная программа предусматривает увеличение срока окончательного возврата кредита, установленного кредитным договором, и уменьшение размера ежемесячного платежа по кредиту.

2. Мораторий  - программа применяется в отношении  нецелевых кредитов (кредитов наличными)  и автокредитов. Данная программа  предусматривает приостановление  на определенный срок возврата  кредита (мораторий) с увеличением  срока окончательного возврата  кредита на соответствующее количество месяцев (дней) моратория, с возможностью сохранения по окончании моратория размера ежемесячного платежа по кредиту, имевшегося на момент введения моратория.

3. Кредитная  линия - программа применяется  в отношении ипотечных кредитов и автокредитов. Данная программа предусматривает предоставление нового кредита в виде траншей (в пределах лимита) на частичную оплату ежемесячных платежей по ранее выданному кредиту.

4. Рефинансирование - программа применяется в отношении  всех указанных кредитных продуктов. Данная программа предусматривает предоставление нового кредита на погашение (единовременное) задолженности по ранее выданному кредиту.

Далее проследим динамику кредитных вложений в разрезе валют за 2007-2009 годы по данным таблицы 10.

 

Таблица 10 – Динамика кредитных вложений в разрезе валют ОАО «ОТП Банк»  за 2007-2009 годы

Показатель	2007 год		2008 год		2009 год		Темп  роста, %
	млн. р.	уд. вес, %	млн. р.	уд. вес, %	млн. р.	уд. вес, %
А	1	2	3	4	5	6	7
1. Кредиты  в рублях	2539	72,3	3439	76,0	5399	89,0	212,6
2. Кредиты  в валюте	973	27,7	1076	24,0	641	11,0	65,9
Итого	3512	100,0	4515	100,0	6040	100,0	171,8