Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков

     Основанная  в 1989 г. «Альфа-Групп» сегодня является одним из крупнейших частных финансово-промышленных консорциумов в России. Деятельность «Альфа-Групп» охватывает такие сферы бизнеса как: добыча нефти и газа, коммерческая и инвестиционная банковская деятельность, управление активами, страхование, розничная торговля, телекоммуникации, средства массовой информации, а также инвестиции в промышленно-торговые предприятия и пр. Консорциум «Альфа-Групп» имеет диверсифицированную региональную структуру, в которую входят компании, осуществляющие деятельность в различных географических регионах Россию, Восточной и Западной Европы, Соединенных Штатах Америки.

     В настоящее время ОАО «Альфа-Банк» — ключевое звено банковской Группы, универсальный финансовый институт, пользующийся высоким уровнем доверия клиентов и признанием российского и международного бизнес-сообществ. Банк располагает полным набором лицензий ЦБ РФ и ФСФР на осуществление всех видов банковских операций и операций на фондовых рынках, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк является участником национальных и международных финансовых объединений, ассоциаций и союзов, участвует в ряде государственных и региональных программ.

     Банк  предоставляет весь спектр услуг  по обслуживанию корпоративных и  частных клиентов, инвестиционные банковские услуги и обладает второй по величине филиальной сетью в России, а также  имеет дочерние банки и представительства  в Казахстане, Нидерландах, Кипре, США и Великобритании. Банк активно осуществляет кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, предлагает розничным клиентам услуги потребительского, ипотечного и автокредитования, выполняет функции депозитария, осуществляет организацию и андеррайтинг выпусков корпоративных и муниципальных облигаций, а также предлагает консультационные услуги.

     Банк  является крупнейшим системообразующим  банком федерального уровня, входит в  ТОП-5 российских банков по ключевым финансовым показателям, занимает места в первой пятерке практически во всех рыночных сегментах, являясь ведущим игроком на финансовом рынке России, лидером розничного рынка и рынка кредитования. Банк имеет развитую региональную инфраструктуру, устойчивую розничную и корпоративную клиентскую базу, характеризующуюся высокой степенью отраслевой и географической диверсификации. Сегодня клиенты Банка — это крупные и средние промышленные предприятия России, предприятия топливно-энергетического комплекса, связи и телекоммуникаций, финансовые и инвестиционные компании, предприятия черной металлургии, электроэнергетики и ВПК, предприятия потребительского сектора, торговли, строительства.

     Скорректированная, с учетом сложившейся кризисной  ситуации, стратегия развития Банка  на ближайший период будет направлена на построение сбалансированного бизнеса, укрепление позиций на основных российских рынках банковских услуг, углубление отраслевого опыта в ключевых отраслях российской экономики, расширение сотрудничества с крупными компаниями. Единая концепция развития корпоративного и инвестиционного банка предусматривает усиление взаимодействия между бизнесами, дальнейшее развитие операционной и риск-инфраструктуры, формирование ориентированной на клиента продуктовой линейки, при контроле расходов и рисков.

     С целью повышения эффективности деятельности кредитной организации и уровня устойчивости Банка к воздействию неблагоприятных факторов, Банк осуществляет комплекс мероприятий, направленных на создание прочного запаса ликвидных средств, поддержание высокого качества активов, поиск выгодных возможностей поглощения и снижение операционных издержек.

     Заключение 

     Отечественная кредитная система – один из наиболее интенсивно развивающихся сегментов  экономики России, где переход  на рыночные отношения осуществлялся  особенно быстро.

     При нынешних проблемах отечественной  экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляции, расширением инвестиционной и банковской деятельности, совершенствованием расчетов и стабилизацией рубля, ускорением формирования эффективно функционирующей кредитной системы, способной обеспечить мобилизацию ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях, имеет неоценимую практическую значимость.

     Современная банковская система – это сфера  оказания многообразных услуг клиентов банков – от традиционно депозитно-ссудных и рассчетно-кассовых, определяющих основу кредитного дела, до новейших форм кредитных операций.

     Организация и бухгалтерский учет банковских операций - одно из основных направлений  работы персонала кредитной организации.

     Разнообразие факторов, влияющих на финансовое положение организации очень велико. Поскольку глобальный анализ и учет всех факторов невозможен, на практике ограничиваются детальным изучением данных отчетности исследуемой организации (баланса, отчета о прибылях и убытках и др.), позволяющих определить ряд важнейших характеристик её финансового положения, таких как: финансовая устойчивость, ликвидность и платежеспособность.

     Ликвидность банковской системы зависит от ликвидности  каждого Отдельного банка, поскольку банки связаны напрямую с рынком межбанковских займов и депозитов, а также посредством расчетных и клиринговых центров. Банкротство банка, имеющего широкую корреспондентскую сеть и выступающего посредником в межбанковских платежах, неблагоприятно скажется на работе всех его корреспондентов. Остатки средств на корреспондентских счетах такого банка могут оказаться безнадежно потерянными, и, кроме того, банки будут вынуждены искать или организовывать другой подобный расчетный центр.

     Банкротство одного иди нескольких банков — активных заёмщиков межбанковского рынка может вызвать огромные финансовые сложности всех банков-кредиторов, что, в свою очередь, может спровоцировать невозврат банками своих средств своим кредиторам и т. д. (по принципу домино) и привести к массовым банкротствам. Прекращение выполнения своих обязательств перед клиентами чревато возникновением финансовой паники: клиенты хотят, во что бы то ни стало, как можно скорее забрать свои деньги из испытывающих финансовые затруднения банков, что приводит к ещё большим трудностям и полной приостановке выплат. Приостановка выплат может привести к тому, что финансовая паника охватит общество и затронет не только ненадежные, но и стабильные устойчивые банки.

     Вопрос  устойчивости банковской системы к  подобного рода потрясениям непосредственно связан с банковской ликвидностью, устойчивостью и платёжеспособностью.

     Председатель  Правления Альфа-Банка Рушан Хвесюк охарактеризовал итоги, с которыми банк заканчивает год:

     Главный итог года — это то, что мы заканчиваем год с рекордной прибылью, не связанной с роспуском провизий. Также стоит отметить, что рост произошел по всем основным бизнес-направлениям, при этом темпы роста часто выше рынка. Таким образом, я считаю, что этот год мы заканчиваем очень хорошо.

     Также Рушан Хвесюк рассказал, что на 31 октября 2010 кредитный портфель Альфа-Банка в соответствии со стандартами МСФО составил порядка 15,4 млрд долларов. Размер корпоративного кредитного портфеля на 30 ноября 2010 составил 434,8 млрд рублей (86% от общего кредитного портфеля). Прирост портфеля за 11 месяцев 2010 года — порядка 25,8% по сравнению с показателями на начало календарного года.

     В ходе конференции журналисты интересовались текущей ситуацией с просроченной задолженностью, ставшей в прошлом  году одной из главных проблем банковского сектора. Отвечая на вопросы, Рушан Хвесюк констатировал значительное снижение уровня просроченной задолженности в банке:

     По  состоянию на сегодняшний день мы точно знаем все проблемные точки  и работаем с каждым конкретным случаем. В большинстве из них проблемы решены: долги погашены, реструктурированы, или вот-вот будут реструктурированы, так как работа близится к завершению. Без учета сделок дочерних банков объем корпоративной просроченной задолженности согласно отчетности по РСБУ в денежном выражении сократился за 11 месяцев 2010 года на 30,8 млрд рублей (с 48,6 млрд рублей до 17,8 млрд рублей) или на 63%.

     Говоря  о розничном бизнесе Альфа-Банка, Председатель Правления отметил, что  одним из важнейших показателей  по итогам года стали высокие темпы роста в сегменте потребительского кредитования: «Портфель потребительских кредитов Альфа-Банка рос в 2010 году высокими темпами. Общее число выданных к декабрю 2010 года потребкредитов на 80% превысило число потребкредитов, выданных за весь 2009 год». В текущем году банк продолжал развивать филиальную сеть и усиливать присутствие в регионах. Были улучшены условия практически по всем видам кредитов для физических лиц, было запущено пять новых кобрендовых проектов. В интернет-банке «Альфа-Клик» был внедрен ряд новых сервисов и услуг, добавлено более 1000 получателей платежей. Число пользователей интернет-банка превысило 1 миллион человек.

     Рушан Хвесюк также рассказал, что Альфа-Банк планирует увеличить свою долю рынка  по всем основным направлениям деятельности. В корпоративном секторе Альфа-Банк продолжит развитие торгового финансирования, факторинга, кредитования предприятий МСБ. Что касается розничного сегмента, то «в ближайших планах Альфа-Банка — усиление направления кредитных карт, персональных кредитов, наращивание объемов выдачи ипотечных кредитов. Одной из основных задач на 2011 год также продолжает оставаться активное развитие потребительского кредитования. Также планируется запуск новых кобрендовых проектов». В 2011 году Альфа-Банк банк продолжит укреплять свое лидерство в области дистанционного обслуживания, планирует выпустить принципиально новую версию интернет-банка «Альфа-Клик», расширить количество сервисов, предложить новые инновационные банковские услуги клиентам.

     СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ 

     1. Гражданский кодекс РФ. Часть  1,2. – М.: «Ось-89», 2004.

     2. Налоговый кодекс Российской  Федерации 05.08 2000 № 117-ФЗ. (редакция от 27.11.2010, с изменениями от 29.11.2010) (с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 04 января 2011 года)

     3. Федеральный закон РФ «О банках  и банковской деятельности» от 3 февраля 1996г. № 17-ФЗ (ред. 28.04.2009, с изм. от 27.07.2006, 03.06.2009).

     4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2008) «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)»(принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (c изменениями, внесенными Федеральным законом от 25.11.2009 г. N 281-ФЗ, вступающими в силу с 1 января 2010 года)

     5. Федеральный закон от 23 июля 2010 года N 176-ФЗ (принят ГД ФС РФ 09.07.2010)  О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

     6. Указ Президента Российской Федерации  «О дополнительных мерах по  нормализации расчетов и укреплению  платежной дисциплины в народном хозяйстве» от 23 мая 1994г.

     7. Инструкция Госбанка СССР от 30 октября 1986г. № 28. О расчетных,  текущих и бюджетных счетах, открываемых  в учреждениях Госбанка СССР (с  изменениями от 11 августа 1987г., 26 августа 1988г., 29 сентября 1989г., 30 мая, 31 августа 1990г.)

     8. Положение ЦБР от 5 января 1998г.  № 14-П «О правилах организации  наличного денежного обращения  на территории Российской Федерации» (утв. ЦБР 19 декабря 1997г.) (с изм.  и доп. от 22 января 1999г., 31 октября  2002г.)

     9. Положение ЦБР от 3 октября 2002г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изм. и доп. от 3 марта 2003г., 11 июня 2004г.)

     10. Положение о порядке ведения  кассовых операций в кредитных  организациях на территории Российской  Федерации». – ЦБ РФ 9 октября 2002г. № 199-П (с изменениями и дополнениями от 25.11.2002г.,01.06.2004г.)

     11. Положение о порядке осуществления  безналичных расчетов физических  и юридических лиц в РФ. –  ЦБ РФ от 01 04.2003 № 222-П.

     12. Приказ МНС РФ от 27.07.2004 № САЭ-З-24/441@ «Об утверждении форм документов, содержащих сведения о банковских счетах юридических и индивидуальных предпринимателей».

     13. Акулов В.Б. Финансовый менеджмент. – М.: Флинта, МПСИ, 2007. - 264с.

     14. Арутюнов Ю.А. Финансовый менеджмент. – М.: КНОРУС, 2008. - 312с.

     15. Банковское дело / Под ред. О.И.  Лаврушина. - М., 2008. - 511с.

     16. Белолипецкий В.Г. Финансовый  менеджмент. Уч. пособие. - М.: КНОРУС, 2008. - 448с.