Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков

     2.3 Заключение по  бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО  «Альфа-Банк» за 2010 год 

     Бухгалтерская (финансовая) отчетность ОАО «Альфа-Банк» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2010 г., результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2010 год отражены в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности.

     Заключение  составлено в соответствии с требованиями Федерального закона от 02.12.1990 г. N395-1 «О банках и банковской деятельности».

     Факты, свидетельствующие о несоблюдении ОАО «Альфа-Банк» обязательных нормативов на отчетные даты, установленные Инструкцией Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г. № 110-И, в течение 2010 года так же не обнаружены

     Банком  адекватно составлена структура  управления и состояния внутреннего  контроля для объема осуществляемых им операций в рамках текущего этапа развития сектора банковских услуг в Российской Федерации.

     Таким образом, при рассмотрении основных финансовых и экономических показателей  ОАО «Альфа-Банк» можно сделать  вывод о том, что Банк быстро адаптировался  к новым экономическим условиям, быстрее очень многих принял правильные в стратегическом и тактическом плане решения, сократил и сокращает собственные расходы, скорректировал планы в сторону увеличения доли комиссионного и безрискового доходов в Корпоративно-инвестиционном и Розничном блоках.

     Несмотря  на обостренную экономическую ситуацию, ОАО «Альфа-Банк» сохранил положение  крупнейшего российского частного банка. В условиях кризиса банк успешно  преодолел риски потери ликвидности, риски падения достаточности  капитала и валютные риски, накопил значительный запас ликвидных средств объемом около 3 млрд. долларов США, имеет доступ к дополнительным источникам финансирования, предоставляемым государственными организациями.

     ОАО «АЛЬФА-БАНК» включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов с 16 декабря 2004 года под номером 309.

     В проверяемом периоде ОАО «АЛЬФА-БАНК»  осуществлял свою деятельность на основании  следующих лицензий:

     — Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 1326 от 29.01.1998 г.;

     — Лицензия на право привлечения во вклады и размещения драгоценных металлов № 1326 от 29.01.1998 г.;

     — Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №177-04148-000100 от 20.12.2000 г. на осуществление депозитарной деятельности без ограничения срока действия;

     — Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №177-03471-100000 от 07.12.2000 г. на осуществление брокерской деятельности без ограничения срока действия;

     — Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №177-03574-010000 от 07.12.2000 г. на осуществление дилерской деятельности без ограничения срока действия;

     — Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №177-03671-001000 от 07.12.2000 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами без ограничения срока действия;

     — Лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов № 22-000-1-00049 от 25.06.2002 г. без ограничения срока действия;

     — Лицензия на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну регистрационный номер 2831 от 23.10.2007, выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России, действительна до 23.10.2010 г.;

     — Лицензия на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну регистрационный номер 3928 от 08.12.2010 г., выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России, действительна до 08.12.2015 г.;

     — Лицензия биржевого посредника № 601 от 03.09.2003 г., выдана комиссией по товарным биржам Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства;

     — Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле, № 1424 от 25.08.2009 г. без ограничения срока действия, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам;

     — Лицензия на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации с использованием шифровальных (криптографических) средств, разрешенных установленным порядком к применению на территории РФ № 9732 У от 15.11.2010, выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России, действительна до 22.11.2013 г.;

     — Лицензия на распространение шифровальных (криптографических) средств, разрешенных установленным порядком к применению на территории РФ № 9731 Р от 15.11.2010, выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России, действительна до 22.11.2013 г.;

     — Лицензия на техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, разрешенных установленным порядком к применению на территории РФ № 9730 Х от 15.11.2010, выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России, действительна до 22.11.2013 г.;

     — Лицензия на осуществление разработки, производства шифровальных (криптографических средств), защищенных с использованием шифровальных (криптографических средств) информационных и телекоммуникационных систем № 6328 П от 22.11.2008, выдана Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России, действительна до 22.11.2013 г.;

     — Лицензия на деятельность по разработке и (или) производству средств защиты конфиденциальной информации № 0603 от 26.01.2010 г., выдана Федеральной службой по техническому и экспортному контролю, действительная до 26.01.2015;

     — Лицензия на осуществление деятельности по технической защите конфиденциальной информации № 0991 от 26.01.2010, выдана Федеральной службой по техническому и экспортному контролю, действительная до 26.01.2015

     Государственный регистрационный номер: Свидетельство  о внесении записи в Единый государственный  реестр юридических лиц о юридическом  лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, серии 77 № 010904109 от 08.08.2002 (основной регистрационный номер (ОГРН) 1027700114639), выдано Межрайонной инспекцией ФНС РФ №46 по г. Москве.

       Бухгалтерская (финансовая) отчетность ОАО «АЛЬФА-БАНК» состоит из:

     — Публикуемой отчетности, в состав которой входят:

     — бухгалтерский баланс на 01.01.2011 года,

     — отчет о прибылях и убытках за 2010 год,

     — отчет о движении денежных средств за 2010 год,

     — отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 01.01.2011 года,

     — сведения об обязательных нормативах по состоянию на 01.01.2011 года.

3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО  ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ  УСТОЙЧИВОСТИ ОАО  «АЛЬФА-БАНК» 

3.1 Мероприятия по  совершенствованию  финансовой устойчивости ОАО «Альфа-Банк» 

     Альфа-Банк занимает одно из лидирующих положений среди российских банков. С каждым годом он все больше укрепляет свои позиции на российском финансовом рынке, реализуя ключевые проекты и обеспечивая рост во всех сегментах своего бизнеса.

     Оценка  работы банковских отделений проводилась  агентами издательства «Розничные финансы» в Москве под видом клиентов. У каждого банка агенты побывали в двух отделениях (в Москве и одном из региональных городов) в середине рабочего буднего дня. Отделения выбирались случайным образом: в людных местах, на крупных магистралях и улицах. Банковские отделения оценивались по следующим показателям: наличие зоны самообслуживания; наличие сотрудника, встречающего клиентов; приветливость персонала; внешний вид сотрудников отделения; компетентность персонала; наличие рекламных материалов, информации о продуктах; ожидание обслуживания; управление очередью; оборудование для инвалидов; удобство организации пространства.

     Подводя итоги, представители издательства заявили, что «Альфа-Банк является одним из ведущих участников российского рынка банковских услуг и осуществляет все основные виды банковских операций, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами, на высшем уровне. Банк обладает обширной и хорошо развитой розничной сетью, что обеспечивает клиентам повсеместный доступ к банковским услугам и продуктам. Кроме того, за последнее время Альфа-Банк провел ряд крупных сделок на рынке ценных бумаг, что также укрепило его позиции на внешнем и внутреннем финансовых рынках».

     Что можно добавить? Как и во всех банках в ОАО «Альфа-Банк» случаются  непредвиденные ситуации, связанные  с различными факторами. Например как  финансовый кризис 2008 года. Он пошатнул Российскую экономику, в том числе  и банковский сектор. ОАО «Альфа-Банк» с честью выдержал это испытание, не подвергая своих многочисленных клиентов стрессовым ситуациям: «Перед кризисом в России господствовала идея, что, как это было не раз в истории, Запад наконец-то развалится, а мы выйдем из этой ситуации усилившимися», — заметил президент Альфа-Банка Петр Авен, выступая на конференции. Но практика эту идею не подтвердила. Во-первых, резко упали экспортные цены — на нефть, сталь и металлы. Во-вторых, начался отток капитала с рынка. Этого оказалось достаточно, чтобы экономика России упала посильнее, чем в других странах. А это, в свою очередь, привело к паническим настроениям у населения, которое стало в срочном порядке забирать деньги из банков, переводить их из рублей в доллары и либо тратить, либо хранить «на черный день». Что весьма ощутимо ударило по банкам, которые стали ощущать нехватку капитала. К тому же резко сократились попытки ее компенсировать, взяв деньги за рубежом.

     В этом плане финансовые власти страны отреагировали достаточно адекватно  и оперативно. Хотя попытки удержать курс рубля в конце года, по мнению Петра Авена, были спорной мерой, своей цели Центробанк добился — ему удалось погасить панику среди населения. А для банков своевременной оказалась помощь в виде кредитов Внешэкономбанка.

     — Альфа-Банк с помощью кредитов получил большую помощь, — заметил президент банка. — Мы получили 40 млрд рублей, еще 20 млрд рублей внесли наши акционеры. Но если говорить о равенстве, то тот же Сбербанк получил 500 млрд рублей, ВТБ — 200 млрд рублей.

     Меры Центробанка, кстати, весьма быстро дали ощутимый результат — уже в мае 2009 года российская экономика и банковский сектор прошли низшую точку кризиса. «Мы двигались симметрично мировой экономике, для которой низшая точка тоже пришлась где-то на конец весны», — заметил первый заместитель председателя Банка России Алексей Улюкаев. Затем мы вступили в фазу восстановления. Хотя и весьма долгого и болезненного, к тому же докризисного уровня экономическая активность может не достичь. »

     Для того, чтобы оставаться на плаву и удерживать лидирующие позиции, необходимо развиваться и разрабатывать мероприятия по повышению финансовой устойчивости организации.

     Стратегия развития Банка на ближайший период будет направлена на построение сбалансированного  бизнеса, укрепление позиций на основных российских рынках банковских услуг, углубление отраслевого опыта в ключевых отраслях российской экономики, расширение сотрудничества с крупными компаниями. Единая концепция развития корпоративного и инвестиционного банка предусматривает усиление взаимодействия между бизнесами, дальнейшее развитие операционной и риск-инфраструктуры, формирование ориентированной на клиента продуктовой линейки, при контроле расходов и рисков.

     С целью повышения эффективности  деятельности кредитной организации и уровня устойчивости Банка к воздействию неблагоприятных факторов, Банк осуществляет комплекс мероприятий, направленных на создание прочного запаса ликвидных средств, поддержание высокого качества активов, поиск выгодных возможностей поглощения и снижение операционных издержек.

     Председатель  правления банка Рушан Хвесюк в свою очередь назвал ключевые направления  работы по преодолению последствий  кризиса. Во-первых, это сотрудничество с действующими клиентами банка  и увеличение объемов кредитования предприятий малого бизнеса. Во-вторых, расширение сети отделений в регионах. В-третьих, инвестиции в наиболее перспективные проекты в тех отраслях экономики, которые меньше всего пострадали от кризиса. «Бесспорно, экономика не может упасть вся — есть лидеры в одном направлении или отрасли, они сохранились», — подчеркнул Рушан Хвесюк. Все три слагаемых позволят нам работать с большими, чем у других банков, темпами роста.