Кадровая политика в современных условиях

 

 

Таблица 5

Анализа рентабельности персонала

Показатель	2005г	2006г	Отклонен.
Прибыль от реализации, тыс.тг	276900	307000	30100
Среднесписочная численность  персонала, чел	409	414	15
Выручка от реализации продукции, тыс.тг	1068100	1167000	98900
Прибыль на одного работника, тыс.тг	677,02	741,54	64,52
Рентабельность продукции, %	34,9	35,6	0,70
Среднегодовая выработка  в действующих ценах отчетного  периода, тыс. тг	2611,1	2818,8	207,7

 

На анализируемом предприятии  прибыль на одного работника увеличилась  за счет более опережающих темпов роста прибыли от реализации, нежели темпы роста среднесписочной численности работников. 

Таблица 6                    Анализ фонда оплаты труда

 

Показатели	2005 год	2006 год	Откл. +/-	Темп роста
Фонд оплаты труда  в т.ч	147240	198720	51480	135
- рабочих	65486,3	87767,6	22281,3	134
- служащих из них:	81753,7	110952,4	29198,7	135,7
А) руководителей	68499,9	90417,7	21917,8	131,9
Б) специалистов: Высших Средних	12087,6 575,5	17043,1 2643,1	4955,5 2067,6	140,9 459,3
В) других	590,7	848,5	257,8	143,6

На данном предприятии применяется сдельно-премиальная форма оплаты труда. Данная система направлена на повышение производительности труда за счет увеличения объема производства.

 При увеличение  объема произведенной продукции  рабочий получает определенный  процент премии от выработки продукции, естественно работник будет стремиться увеличить объем производства. А также премиальная система связана с отделом сбыта. В зависимости от объема реализованной продукции получают 2 % или 1,5 % премиальных выплат. Этот подход может иметь высокий эффект. Так как данное время высокая конкуренция, а также в зависимости от реализованной продукции зависит прибыльность, рентабельность, даже может стоять вопрос о процветании или ликвидации.

Полноту использования  трудовых ресурсов можно оценить  по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Таблица 7      

Использование трудовых ресурсов предприятия

Показатель	2005г	2006г		Отклонение
		план	факт	от 2005г	от плана
Среднегодовая численность  рабочих	409	410	414	+5	+4
Отработано за год 1рабочего:
- дней	220	220	210	-10	-10
- часов	1727	1749	1638	-89	-111
Средняя продолжительность рабочего дня, ч	7,85	7,95	7,8	-0,05	-0,15
Фонд рабочего времени, ч	112255	472230	463554	+351299	-8676

 

Фонд рабочего времени  зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним  рабочим в среднем за год и  средней продолжительности рабочего дня:

ФРВ = ЧР * Д * П

На анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени меньше планового на 14977,5 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом цепной подстановки:

DФРВчр = (283 - 270)*220*7,95 = +22737

DФРВд = (210-220)*283*7,95 = -22498,5

DФРВп = (7,8-7,95)*210*283 = -2971,5

                                                                  ________________

                                                               Всего            -2733 ч

Таблица 8

Резервы увеличения фонда  рабочего времени

Фактор	Резерв увеличения ФРВ
- за счет сверхплановых  целодневных потерь рабочего  времени	- 22737
- за счет увеличения  внутрисменных потерь рабочего  времени	- 2971,5

 

Как видим из приведенных  расчетов и данных таблицы 8, имеющиеся трудовые ресурсы предприятие использует не достаточно полно.

В среднем одним рабочим  отработано по 210 дней вместо 220, в связи  с чем сверхплановые целодневные  потери рабочего времени составили на одного  рабочего 10 дней, а на всех рабочих 2830 дней, или 22498,5 ч (2830*7,95).

Существенны и внутрисменные  потери рабочего времени: за один день   они составили 0,15 ч, а за все отработанные дни всеми рабочими – 2971,5 ч. Общие  потери рабочего времени – 31413ч (1638-1749)*414.

Для выявления причин целодневных и внутрисменных  потерь рабочего времени сопоставляют данные фактического и планового  баланса рабочего времени. Они могут  быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками с разрешением администрации, заболеваниями рабочих с временной потерей трудоспособности, прогулами, простоями из-за отсутствия работы, сырья, материалов, электроэнергии, топлива и т.д. 

Уменьшение потерь рабочего времени по причинам, зависящим от трудового коллектива, является резервом увеличения производства продукции, который не требует дополнительных капитальных вложений и позволяет быстро получить отдачу.

Как видим из данных таблицы 6 большая часть потерь ((849 + 57 + 1132)  *7,95 + 8915 = 25117,1ч) вызвана субъективными факторами: дополнительные отпуска с разрешения администрации, прогулы, простои, что можно считать неиспользованными резервами увеличения фонда рабочего времени. Недопущение их равнозначно высвобождению 14 работников  (25117,1 / 1749).

Таблица 9

Анализ использования  фонда рабочего времени

 

Показатели	На одного рабочего		Отклонение от плана
	план	факт	на 1-го рабочего	на всех
Календарное количество дней	365	365	-	-
В том числе:
праздничные	9	9	-	-
выходные дни	52	52	-	-
выходные субботы	50	50	-	-
Номинальный фонд рабочего времени, дни	254	254	-	-
Неявки на работу, дни	34	44	+10	+2830
В том числе:
ежегодные отпуска  с разрешения            администрации	16	16	-	-
отпуска по  учебе	1	2	+1	+283
отпуска по  беременности и родам	3	2	-1	-283
дополнительные  отпуска с разрешения администрации	5	8	+3	+849
Болезни	9	11,8	+2,8	+792
Прогулы	-	0,2	+0,2	+57
Простои	-	4	+4,0	+1132
Явочный фонд рабочего времени, дни	220	210	-10	-2830
Продолжительность рабочей  смены,ч	8	8	-	-
Бюджет рабочего времени, ч	1760	1680	-80	-22640
Предпраздничные сокращен. дни, ч	9	9	-	-
Внутрисменные простои, ч	-	30,6	+30,6	+8660
Полезный фонд рабочего времени, ч	1749	1638	-111	-31413
Средняя продолжительность  рабочей смены, ч	7,95	7,8	-31,5	-8915
Сверхурочно отработанное время, ч	-	9	+9	+2547
Непроизводительные затраты  рабочего времени, чел.час	-	8,3	+8,3	+2349

 

Для оценки уровня производительности труда, как уже отмечалось в первой главе работы применяется система обобщающих, частных и вспомогательных показателей.

 

Таблица 10                Исходные данные для факторного анализа

 

Показатели	План	Факт	Отклонение
Объем производства продукции, тыс. тг	1068100	1167000	98900
Среднесписочная численность:
Персонала, всего	409	414	5
Рабочих	308	294	14
Удельный вес рабочих  в общей численности ППП, %	75,3	71,0	-4,7
Отработано дней 1 рабочим  за год	220	210	-10
Средняя продолжительность  рабочего дня, ч	7,95	7,8	-0,15
Общее количество отработанного  времени:
всеми рабочими  за год, чел. ч	472230	463554	-8676
в том числе  1 рабочим, чел. ч	1749	1638	-111
Среднегодов. выработка (ГВ), тыс.тг:
одного работающего	2611,5	2818,8	207,3
одного рабочего	3467,85	3969,38	501,53
Среднедневная выработка  рабочего, тыс. тг	15,76	18,90	+3,14
Среднечасовая выработка  рабочего,тг	1982,3	2423,1	+440,8
Непроизводительные затраты  времени, тыс. чел. ч	-	2349	-

 

Наиболее обобщающим показателем производительности труда является среднегодовая выработка продукции одним работающим. Величина его  зависит не только от выработки рабочих, но и от удельного веса последних в общей численности промышленно-производственного персонала, а также от количества отработанных ими дней и продолжительности рабочего дня.