Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Декабря 2011 в 13:02, курсовая работа
Цель бакалаврской работы – дать оценку финансовой устойчивости ОАО «Сберегательный банк Российской Федерации», разработать рекомендации по повышению конкурентоспособности кредитной организации путём повышения эффективности её деятельности.
Приложение М
Показатели
качества активов
| Данные для расчёта | ||||
| №п/п | Показатель | 1.01.2008г. | 1.01.2009г. | 1.01.2010г. |
| 1 | доходные активы | 3300124 | 4755143 | 6424232 |
| 2 | платные пассивы | 3151502 | 4287202 | 5234271 |
| 3 | ссуды | 2543095 | 3926617 | 4038105 |
| 4 | активы | 3477596 | 4966303 | 6749658 |
| 5 | обязательства | 3154366 | 4290754 | 5975058 |
| 6 | просроченные ссуды | 34501 | 131774 | 46624 |
| 7 | РВПС | 20383 | 31526 | 128081 |
| 8 | капитал | 3477596 | 4966303 | 6749658 |
| 9 | собственный капитал | 3134680 | 1439280 | 1648980 |
| №п/п | Показатель | Формула расчёта | Норматив | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.01.10 | Изменение+/- 08-09 | Изменение.+/-
09-10 |
| 1 | К1 | Доходные активы к активам | 75-85% | 94,9% | 95,7% | 95,2% | 0,9% | -0,6% |
| 2 | К2 | Доходные активы к платным пассивам | более 100% | 104,7% | 110,9% | 122,7% | 6,2% | 11,8% |
| 3 | К3 | Ссуды к обязательствам | 60-70% | 80,6% | 91,5% | 67,6% | 10,9% | -23,9% |
| 4 | К4 | Ссуды к капиталу | менее 80% | 73,1% | 79,1% | 59,8% | 5,9% | -19,2% |
| 5 | К5 | Просроченные ссуды к ссудам | менее 4% | 1,4% | 3,4% | 1,2% | 2,0% | -2,2% |
| 6 | К6 | Резервы на ссуды | менее 4% | 0,6% | 0,6% | 1,9% | 0,0% | 1,3% |
| 7 | К7 | Банковские займы / Банковские ссуды | если более 100% - заемщик; если менее - кредитор | 49,2% | 42,0% | 35,6% | -7,2% | -6,4% |
| 8 | К8 | Собственный капитал/ активы | 8- 15% | 9,30% | 13,60% | 11,50% | 4,3% | -2,1% |
Приложение Н
Анализ
активов и пассивов
| 31.12.2009 | Доля, % | 31.12.2008 | Доля, % | Прирост, % | ||
| Активы | млн руб. | млн руб. | ||||
| Ссуды юридическим лицам | 3 972 950 | 57,0% | 3 076 716 | 60,8% | 29,1% | |
| Ссуды физическим лицам | 1 256 954 | 18,0% | 947 523 | 18,7% | 32,7% | |
| Межбанковские кредиты | 331 284 | 4,8% | 79 666 | 1,6% | 315,8% | |
| Вложения в ценные бумаги | 513 060 | 7,4% | 513 088 | 10,1% | 0,0% | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 507 335 | 7,3% | 227 722 | 4,5% | 122,8% | |
| Имущество | 269 417 | 3,9% | 163 415 | 3,2% |
| |
| Прочие | 113 012 | 1,6% | 51 708 | 1,1% | 118,6% | |
| Итого активов: | 6776180 | 100,0% | 5087678 | 100,0% |
| |
| Пассивы | ||||||
| Средства юридических лиц | 1 785 224 | 30,0% | 1 327 828 3 | 1,1% |
| |
| Средства физических лиц | 3 106 456 | 52,3% | 2 676 116 | 62,7% | 16,1% | |
| Международные займы | 182 158 | 3,1% | 130 095 | 3,0% | 40,0% | |
| Средства, привлеченные от Банка России | 733 254 |
12,3% |
666 |
0,0% |
109998% | |
| Прочие | 136 407 | 2,3% | 131 259 | 3,2% |
| |
| Итого привлеченных средств | 5975058 | 100,0% | 4290753 | 100,0% |
| |
| Резервы на возможные потери | 248 912 | 122 402 | 103,4% | |||
| Собственные средства | 771 601 | 671 472 | 14,9% | |||
| Итого пассивов: | 6776180 | 5087678 | 37,6% | |||
| Анализ доходов и расходов | |||||
| 1.01.2010 | Доля, % | 1.01.2009 | Доля, % | Прирост, % | |
| Доходы | млн. руб. |
млн. руб. |
|||
| Процентные доходы от операций | |||||
| кредитования, в т.ч.: | 540 726 | 70,6% | 372 719 | 66,2% | 45,1% |
| юридических лиц | 375 357 | 49,0% | 235 558 | 41,9% | 59,3% |
| физических лиц | 160 186 | 20,9% | 127 875 | 22,7% | 25,3% |
| МБК и депозиты в Банке России | 5 183 | 0,7% | 9 286 | 1,6% | -44,2% |
| Комиссионный доход | 134 289 | 17,5% | 96 481 | 17,1% | 39,2% |
| Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами | 29 827 |
3,9% |
75 987 |
13,5% |
-60,7% |
| Прочие | 61 538 | 8,0% | 17 593 | 3,2% | 249,8% |
| Итого доходов | 766 380 | 100,0% | 562 780 | 100,0% | 36,2% |
| Расходы | |||||
| По
расчетным счетам и депозитам
юридических лиц |
59 180 |
9,4% |
32 121 |
7,8% |
84,2% |
| По
вкладам физических лиц, включая
отчисления в фонд страхования |
166 330 |
26,4% |
165 368 |
40,4% |
0,6% |
| По
средствам банков, включая кредиты
от Банка России |
14 146 |
2,2% |
8 958 |
2,2% |
57,9% |
| По
операциям с выпущенными |
12 098 | 1,9% | 5 702 | 1,4% | 112,2% |
| Расходы на создание резервов | 134 055 | 21,3% | 31 114 | 7,6% | 330,9% |
| Расходы на содержание персонала с ЕСН | 134 985 | 21,4% | 101 452 | 24,8% | 33,1% |
| Административно-хозяйственные расходы | 59 706 | 9,5% | 44 372 | 10,8% | 34,6% |
| Прочие | 48 946 | 7,9% | 20 630 | 5,0% | 137,3% |
| Итого расходы | 629 446 | 100,0% | 409 717 | 100,0% | 53,6% |
| Прибыль до уплаты налогов из прибыли | 136 934 | 153 063 | -10,5% | ||
| Налоги, уплачиваемые из прибыли | 26 994 | 36 378 | -25,8% | ||
| Чистая прибыль | 1 09 940 | 116 685 | -5,8% | ||
Показатели, характеризующие финансовое состояние ОАО « Сберегательный банк РФ»
за период с 01.01.2008-01.01.2010гг.
| № п/п | Финансовый коэффициент | Порядок расчёта | Норматив | 01.01.2008 | 01.01.2009 | 1.01.2010. | Изменение.+/- 08-09 | Изменение.+/- 09-10 |
| 1 | ROE | Прибыль/ Собственный капитал | 10%-20% | 10,3% | 22,7% | 17,7% | 12,3% | -5,0% |
| 2 | Коэффициент рентабельности УК | чистая прибыль/ УК | 3% | 146,4% | 225,9% | 202,1% | 79,4% | -23,8% |
| 3 | ROA,% | Прибыль/ Активы | 4,00% | 9,3% | 3,1% | 2,0% | -6,2% | -1,1% |
| 4 | АТО,% | Процентные доходы /Активы | 8-9% | 8,5% | 8,5% | 9,5% | 0,0% | 1,0% |
| 5 | Уровень доходных активов,% | Доходные активы/Активы | 75%-98% | 95,9% | 95,5% | 95,2% | -0,4% | -0,3% |
| 6 | Коэффициент рентабельности ДА | Прибыль/Активы, приносящие доход | 2,50% | 9,8% | 3,2% | 2,1% | -6,6% | -1,1% |
| 7 | Коэффициент рентабельности процентных доходов | (Процентные
доходы-процентные расходы)/ |
5,4% | 4,6% | 6,2% | -0,7% | 1,6% | |
| 8 | Коэффициент рентабельности процентных расходов | (Процентные доходы -процентные расходы)/Активы | 5,1% | 4,4% | 5,9% | -0,6% | 1,5% | |
| 9 | Коэффициент размещения платных средств | Платные привлечённые средства/ Активы, приносящие доход | 70 - 80% | 95,5% | 90,2% | 81,5% | -5,3% | -8,7% |
| 10 | Коэффициент дееспособности по кредитным операциям | Процентные расходы/Процентные доходы | 40,0% | 47,5% | 37,7% | 7,4% | -9,7% | |
| 11 | Мультипликатор капитала | Активы/ собственный капитал | max | 1,1 | 7,4 | 8,7 | 624,2% | 136,2% |
| Необходимые данные для расчёта коэффициентов, характеризующих финансовое состояние | |||
| Показатель | 1.01.2008г. | 1.01.2009г. | 1.01.2010г. |
| доходные активы | 3300124 | 4755143 | 6424232 |
| платные пассивы | 3151502 | 4287202 | 5234271 |
| ссуды | 2543095 | 3926617 | 4038105 |
| активы | 3477596 | 4966303 | 6749658 |
| обязательства | 3154366 | 4290754 | 5975058 |
| просроченные ссуды | 34501 | 131774 | 46624 |
| РВПС | 20383 | 31526 | 128081 |
| капитал | 3477596 | 4966303 | 6749658 |
| Онкольные обязательства | 1198659 | 1373041 | 2362380 |
| Срочные обязательства | 1936021 | -697492 | -1587781 |
| Займы | 1251580 | 1648980 | 1439280 |
| Активы | 3477596 | 4966303 | 6749658 |
| Обязательства, всего | 3154366 | 4290754 | 5975058 |
| Прочие обязательства | 19686 | 166361 | 68432 |
| Собственный капитал | 3134680 | 675549 | 774599 |
| Прибыль | 323229 | 153064 | 136934 |
| Уставный капитал | 60000 | 67761 | 67761 |
| проценнтные доходы | 295303 | 420346 | 640182 |
| проценнтные расходы | 118267 | 199564 | 241599 |
| Чистая прибыль | 87869 | 116685 | 109941 |
Информация о работе Оценка финансового состояния ОАО «Сбербанк России»