Планирование производства конкурентоспособных изделий легкой промышленности

В данном проекте необходимо рассчитать производственную программу  швейного цеха. Она рассчитывается на год, исходя из баланса рабочего времени, числа рабочих, средневзвешенной трудоемкости по формуле:

,               (5)

где - плановый выпуск изделий в год, ед.;

- плановая численность основных производственных рабочих, чел.;

- средневзвешенная трудоемкость, нормо-ч;

- фонд рабочего времени одного рабочего в год, ч.

 

Плановая численность  основных производственных рабочих  соответствует явочной численности, которая  определяется по формуле:

 

Ч яв. = Ч сп. * (100 – Н) / 100,                  (6)

 

где Ч яв. – явочная  численность основных производственных рабочих, чел.

        Ч  сп. – среднесписочная численность  основных производственных рабочих  (по заданию), чел.;

        Н  – процент неявок на работу.

 

Расчет процента неявок на работу определяется при составлении  баланса рабочего времени или  фонда рабочего времени одного рабочего в год (табл. 7).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Фонд рабочего времени  одного рабочего в 2012 году

Показатель	План на год	Процент
1	2	3
1. Календарный фонд  времени, дн.	366	100
2. Количество нерабочих  дней, всего	117	32
В том числе: праздничные  дни выходные дни	12 105	3 29
3. Количество календарных  рабочих дней	249	68
4. Неявки на работу (всего), дн. В том числе: очередной  отпуск	47 28	13   -
отпуска по учебе	1,5	0,6 - 0,9
отпуска в связи с  родами	4,5	1,8 - 2,1
невыходы из-за болезни	11,2	4,5 - 5,0
неявки с разрешения администрации	0,75	0,3 - 0,5
прочие неявки (забастовки и др.)	1,25	0,5 - 1,0
5. Средняя продолжительность  рабочего дня, ч	8	-
6. Полезный фонд рабочего  времени одного рабочего в  год, ч	-	-

 

Календарный фонд времени (п.1 таблицы) – это количество дней в году (в 2012 их 366, т.к. високосный год). Это количество дней составляет 100 %.

Далее определяется количество нерабочих дней (п.2 таблицы), которое  складывается из праздничных и выходных.

Согласно статье 112 Трудового кодекса Российской Федерации нерабочими праздничными днями в 2012 году являются:

1-5 января – Новый год, 
7 января – Рождество Христово, 
23 февраля – День защитника отечества, 
8 марта – Международный женский день, 
1 мая – Праздник Весны и Труда, 
9 мая – День Победы, 
12 июня – День России, 
4 ноября – День Народного единства

Итого 12 праздничных дней.

 

По производственному календарю в 2012 году при пятидневной рабочей неделе с двумя выходными днями будет 105 выходных дней с учетом 3 дополнительных дней отдыха (6 и 9 января, 5 ноября) в связи с совпадением нерабочих праздничных дней 1 и 2 января, 4 ноября с выходными днями.

Тогда количество нерабочих дней составляет 117.

 

Если из календарного фонда отнять количество нерабочих дней, получится количество рабочих дней, равное в 2012 году 249 дням(п.3 таблицы), в том числе 6 сокращенных на один час рабочих дней (22 февраля, 7 марта, 28 апреля, 8 мая, 9 июня и 29 декабря).

 

В графе «Процент» надо посчитать, сколько процентов от календарного фонда времени составляет каждый показатель. Таким образом, колчество рабочих дней составляет 68 % от календарного года, нерабочих – 32 %, из которых 3 % - праздничные дни и 29 % - выходные.  

 

Далее определяется процент  неявок на работу (п.4 таблицы). Он уже  определяется от количества рабочих  дней, то есть от 249 в нашем случае. Во-первых, законодательно регламентирован  отпуск 28 календарных дней. На предприятии  могут быть также невыход на работу по болезни, в связи с родами, по учебе и т.д. В графе «Процент»  таблицы даны средние показатели по каждому случаю с диапазоном. И посчитать надо уже наоборот – количество дней неявок, зная возможный  процент.

 

 

Средневзвешенная трудоемкость рассчитывается по формуле:

,           (7)

где ТР_ср – средневзвешенная трудоемкость изделия, нормо-ч.;

ТР₁, ТР₂, ТР₃- трудоемкость модели, нормо-ч.;

, с - доля каждой модели изделия в выпуске, %.

 

 

Расчеты:

ТРср=(0,91*40+0,84*20+0,80*40)/100=85,2/100=0,852(нормо-ч)

Чяв=24*(100-13)/100=21 чел

Впл=24/0,852 =28,2 ед.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. План по  персоналу

 

План по персоналу включает в  себя планирование численности и  составление штатного расписания предприятия, расчет планового фонда оплаты труда, определение показателей производительности труда и среднемесячной заработной платы персонала.

Структура доходов персонала  на отечественных предприятиях определяется соотношением трех основных составляющих заработной платы: тарифных ставок и  окладов, доплат и компенсаций, надбавок и премий.Тарифные ставки и оклады определяют величину оплаты труда в соответствии с его сложностью и ответственностью при нормальных условиях работы и соответствующих затратах рабочей силы. Доплаты и компенсации устанавливаются на возмещение дополнительных затрат рабочей силы при существующих отклонениях условий труда. Надбавки и премии предусматриваются для стимулирования высокой творческой активности персонала, повышения качества работы, производительности труда, эффективности производств

Расчет показателей производительности труда оформляется в табл. 8.

 

Таблица 8 – Показатели производительности труда

Показатель	Производительность труда
	В натуральном выражении, ед.	В трудовом выражении, нормо-ч.
1	2	3
Плановый объем производства, ед.	45832	126038=45832*2,75
Среднесписочная численность, чел.	102
Явочная численность, чел.	81
Годовая производительность труда одного рабочего	449	1236
Дневная производительность труда одного рабочего	2	5
Часовая производительность труда одного рабочего	0,25	0,625

 

На предприятиях легкой промышленности применяются две  основные формы оплаты труда - повременная и сдельная.

При повременной форме  заработная плата рабочих определяется в зависимости от их тарифной ставки и отработанного времени:

,          (8)

где - заработок рабочего-повременщика;

- тарифная ставка рабочего в единицу времени;

- фактически отработанное время.

 В данном курсовом проекте  количество рабочих повременщиков  принимаем равным40 чел.

Расчеты:

Принимаем: Тарифная ставка за 8-мичасовой рабочий день, руб

1. транспортировщики (5)=300
2. приемщики товара (5)=300
3. механики (3чел)=350
4. уборщики производственных помещений (4)=250
5. начальники цеха(3)=900
6. технолог (1)=700
7. контролер качества(1)=800
8. главный бухгалтер (1)=900
9. ген директор(1)=1400
10. остальные работники административного корпуса (18)=800

Фактически отработанное время за год, дней

1. транспортировщики =216
2. приемщики товара (10)=235
3. механики (3чел)=235
4. уборщики производственных помещений (4)=226
5. начальники цеха(3)=235
6. технолог (1)=233
7. контролер качества(1)=235
8. контролер качества(1)=235
9. главный бухгалтер (1)=235
10. ген директор(1)=235
11. остальные работники административного корпуса (18)=235

Проводим расчет заработной платы рабочих-повременщиков,руб:

1. Зп=500*216*5=540000
2. Зп=400*235*5=470000
3. Зп=450*235*3=317250
4. Зп=350*226*4=316400
5. Зп=235*1000*3=705000
6. Зп=900*233*1=209700
7. Зп=1000*235*1=235000
8. Зп=1100*235*1=258500
9. Зп=1100*235*1=258500
10. Зп=1700*235*1=399500
11. Зп=1000*235*18=4230000

ИТОГО: 7939850

 

 

 

При сдельной форме заработная плата рабочего зависит от сдельной расценки за изготовление единицы продукции  и количества произведенной продукции:

З с = Р с * В ф,          (9)

где - заработок рабочего-сдельщика;

с- сдельная расценка за единицу продукции;

В ф - фактическая выработка продукции.

В данном курсовом проекте основным производственным рабочим определена сдельно-премиальная система оплаты труда. Для расчета заработной платы  рабочих-сдельщиков используется сдельная расценка, которая представляет собой  стоимость обработки единицы  продукции на определенной операции и зависит от сложности данной операции (квалификации работника) и  нормы выработки. Сдельная расценка определяется по формуле:

 

Р с = СТ ч * Т к / ТР,          (10)

где Р с - сдельная расценка за одно изделие, руб.

- часовая тарифная ставка рабочего первого разряда, руб.;

       Т к- тарифный коэффициент соответствующего разряда;

ТР – трудоемкость изготовления изделия, нормо-ч.

Часовую тарифную ставку рабочего первого разряда  следует рассчитать, исходя из планового  уровня его среднемесячной заработной платы. Например, средний уровень  заработной платы рабочего первого  разряда в месяц (168 ч.) без учета  премий и доплат составляет 10 000 руб. Отсюда  размер часовой тарифной ставки составляет 59,52 руб. тарифные коэффициенты приведены в табл. 9.

Таблица 9 – Тарифные коэффициенты

Тарифный разряд	1	2	3	4	5	6
Тарифный коэффициент	1	1,1	1,2	1,35	1,5	1,75

 

Тарифный  фонд заработной платы рабочего-сдельщика  определяется  оплатой труда за выработанную продукцию (прямой сдельный заработок):

,                (11)

где Р с - сдельная расценка за одно изделие, руб.;

- выработка рабочего, шт.

Расчеты:

Принимаем количество рабочих-сдельщиков равное 64

21чел-4 разряд, 22чел-5 разряд, 22 чел-6разряд. З/п рабочих без учета доплат  и премий,руб:

1разряд-10000 сл-но часовая ставка, согласно примеру-10000/168=59,52

2-11000 сл-но часовая ставка-65,47

3-11500 сл-но часовая ставка-68,45

4-15000 сл-но часовая ставка-89,28

5-18000 сл-но часовая ставка-107,14

6-20000 сл-но часовая ставка-119

Расчет ведется по разрядам:

Сдельная расценка за 1 изделие  руб

4.Рс=89,28*1,35/2,78=43,35

5.Рс=107,14*1,5/2,72=59,08

6.Рс=119*1,75/2,74=76

Тарифный  фонд з/п рабочего-сдельщика:

Зсд=43,35*449*22=428212

Зсд=59,08*449*21=557065

Зсд=76*449*21=716604

ИТОГО:1701880

Часовой фонд заработной платы складывается из фонда  заработной платы за выработанную продукцию, премий и доплат за работу в вечернюю смену. Величина премии, как правило, определяется в процентах от тарифного  фонда заработной платы. В расчете  следует принять премию в размере 30 % к тарифному фонду заработной платы рабочего. Для упрощения  расчетов в курсовом проекте не учитываются  доплаты за работу в вечернее время  и оплата возможных простоев не по вине рабочего.

Сумма часового фонда заработной платы  и дополнительная заработная плата  рабочего (оплата сверхурочной работы, работы в выходные дни, выполнения особо  важных заданий и т.п.) представляет собой годовой фонд заработной платы. В расчете принимаем сумму  дополнительной заработной платы в  размере 5-10 % от часового фонда заработной платы.

Результаты расчета годового фонда  оплаты труда (ФОТ) основных производственных рабочих на плановый выпуск изделий следует оформить в табл. 10.

Таблица 10 – Расчет годового фонда оплаты труда

Изделие	Годовой плановый выпуск, ед.	Сдельная расценка за изделие, руб.	Плановый тарифный фонд зарплаты, тыс. руб.	Сумма премий за год, тыс. руб.	Плановая сумма дополнительной зарплаты, тыс. руб.	Итого ФОТ,  руб.
1	2	3	4	5	6	7
Модель А	45832*0,4=18333	43,35	794735	238421	794735*0,1=79473,5	1112629,5
Модель В	11458	59,08	676939	203082	20308,2	900329,2
Модель С	16041	76	1219116	365735	36573,5	1621424,5
Итого	45832					3634383,2