Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Февраля 2011 в 02:04, курсовая работа
Проектируется цех по производству цельномолочных продуктов детского питания в рамках завода «ALBUTA» , находящегося в городе Сорока, с населением 44 тыс. человек. Данный завод находится на территории Сорокского района, поэтому сырьевая база в основном – рядом находящиеся села. Молоко привозят также и из районов Единец, Флорешть, Окница и др. Молоко для завода поставляют 64 населенных пункта, в каждом из этих пунктов находится работник завода- заготовитель, который отвечает за приемку молока в этих населенных пунктах. Завод находится на окраине города, что является очень удобным для ввоза сырья и вывоза готовой продукции
Введение -------------------------------------------------------------------------------------------------3
1.Характеристика выпускаемого продукта -------------------------------------------------------4
2..Виды используемого сырья, основных и вспомогательных материалов, топливно-энергетических ресурсов. Поставщики материальных ресурсов -----------------------------5
2.1.Основные потребители продукции и рынки сбыта данной продукции----------------7
3.Текущий (годовой) план проектируемого основного цеха микро-предприятия --------7
3.1.План производства и реализации продукции ------------------------------------------------9
3.2.План материально-технического обеспечения -----------------------------------------------9
3.2.2. Расчёт потребности в материалальных ресурсах----------------------------------------10
3.3.План по труду и заработной плате ------------------------------------------------------------12
3.3.1.Планирование фондов и средней заработной платы и численности рабочих-----14
3.4.План себестоимости и финансовых результатов -------------------------------------------16
3.4.1.Планирование финансовых результатов прибыли и рентабельности -------------- 19
3.5. Расчёт эффективности капитальных вложений -------------------------------------------11
Список использованной литературы --------------------------------------------------------------
Таблица 12.2. Калькуляция себестоимости 1 тонны продукта «Творог ДМ» на 2010 год
| Статьи калькуляции | Ед. Из | Цена единицы затрат, лей | Себестоимость продукции сумма, тыс. лей | |
| норма расхода | сумма, лей | |||
| I. Прямые материальные затраты (3+4+5+6): | 12 477,33 | |||
| 1.Сырье и основные материалы | кг | 3 500,00 | 2,70 | 9 459,33 |
| 2.Вспомогательные материалы | 1142,6667 | |||
| Закваска | кг | 10 000,00 | 0,11427 | 1142,6667 |
| Вода | м3 | 2,00 | 6,6667 | 13,3333 |
| Электроэнергия | кВт | 1,00 | 100,0000 | 100,0000 |
| Природный газ | м3 | 3,00 | 20,0000 | 60,0000 |
| ДизТопливо для межцеховой машины | л | 10,10 | 20,0000 | 202,0000 |
| Тара и упаковка | ед | 1,00 | 1500,0000 | 1500,0000 |
| II. Прямые затраты на оплату труда (1+2): | 230,9153 | |||
| 1. Заработная плата основных производственных рабочих, всего: | леев | - | - | 182,5418 |
| - основная | леев | - | - | 165,9471 |
| - дополнительная | леев | - | - | 16,5947 |
| 2.Отчисления на страхование, всего: | леев | - | - | 48,3736 |
| - социальное | леев | - | - | 41,9846 |
| - медицинское | леев | - | - | 6,3890 |
| III. Косвенные производственные затраты | леев | - | - | 1462,665 |
| IV. Производственная себестоимость (I+II+III) | леев | - | - | 14170,914 |
| V. Общие и административные расходы | леев | - | - | 732,288 |
| VI. Коммерческие расходы | леев | - | - | 430,868 |
| VII. Полная себестоимость единицы продукции (IV+V+VI) | леев | - | - | 15334,069 |
Таблица
12.3. Калькуляция
себестоимости 1 тонны
продукта «Творожок»
на 2010 год
| Статьи калькуляции | Ед. Из | Цена единицы затрат, лей | Себестоимость продукции сумма, тыс. лей | |
| норма расхода | сумма, лей | |||
| I. Прямые материальные затраты (3+4+5+6): | 19 363,17 | |||
| 1.Сырье и основные материалы | кг | 3 500,00 | 2,62 | 9 177,34 |
| 2.Вспомогательные материалы | 7719,5467 | |||
| Закваска | кг | 10 000,00 | 0,09632 | 963,1728 |
| Ягодный наполнитель | кг | 45 000,00 | 0,15014 | 6756,3739 |
| Вода | м3 | 2,00 | 11,3314 | 22,6629 |
| Электроэнергия | кВт | 1,00 | 169,9717 | 169,9717 |
| Природный газ | м3 | 3,00 | 33,9943 | 101,9830 |
| ДизТопливо для межцеховой машины | л | 10,10 | 16,9972 | 171,6714 |
| Тара и упаковка | ед | 1,00 | 2000,0000 | 2000,0000 |
| II. Прямые затраты на оплату труда (1+2): | 196,2453 | |||
| 1. Заработная плата основных производственных рабочих, всего: | леев | - | - | 155,1347 |
| - основная | леев | - | - | 141,0315 |
| - дополнительная | леев | - | - | 14,1032 |
| 2.Отчисления на страхование, всего: | леев | - | - | 41,1107 |
| - социальное | леев | - | - | 35,6810 |
| - медицинское | леев | - | - | 5,4297 |
| III. Косвенные производственные затраты | леев | - | - | 2486,116 |
| IV. Производственная себестоимость (I+II+III) | леев | - | - | 22045,534 |
| V. Общие и административные расходы | леев | - | - | 1244,682 |
| VI. Коммерческие расходы | леев | - | - | 732,353 |
| VII. Полная себестоимость единицы продукции (IV+V+VI) | леев | - | - | 24022,569 |
|
| Общие и административные расходы | Сумма, тыс. леев |
| Зарплаты Администрации | 714,00 |
| Отчисления с з\п | 189,21 |
| Офисные расходы | 900,00 |
| Износ офисных ОС | 201,43 |
| ИТОГО | 2004,64 |
| Коммерческие расходы | Сумма, тыс. леев |
| Зарплаты коммерческого персонала | 300 |
| Отчисления с з\п | 79,50 |
| Акции, маркетинговые расходы | 800 |
| ИТОГО | 1 180 |
| Продукция | Планируемый объём производства, тн. | Производственная себестоимость единицы продукции, лей | Полная себестоимость единицы продукции,лей | Себестоимость, тыс. лей | Затраты на 1лей товарной продукции, бань | |
| продаж | товарной продукции | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5=2*3 | 6=2*4 | 7 |
| Кисломолочный напиток «Олигакт» | 633 | 7005,502 | 9016,723 | 4 436 | 5 710 | 0,78 |
| «Творог ДМ» | 548 | 14170,914 | 15334,069 | 7 759 | 8 395 | 0,92 |
| «Творожок» | 644 | 22045,534 | 24022,569 | 14 202 | 15 476 | 0,92 |
| Итого: | 1 825 | - | - | 26 397 | 29 581 | 0,89 |
3.4.3.Планирование финансовых результатов прибыли и рентабельности
| Продукция | Себестоимость товарной продукции, тыс. лей | Товарная продукция в действующих ценах, тыс. лей | Прибыль, тыс. лей | Рентабельность, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Кисломолочный напиток «Олигакт» | 5 710 | 7 916 | 2 206 | 28% |
| «Творог ДМ» | 8 395 | 9 581 | 1 186 | 12% |
| «Творожок» | 15 476 | 22 548 | 7 072 | 31% |
| Итого: | 29 581 | 40 045 | 10 464 | 26% |
Таблица
15. Планирование чистой
прибыли на
2010 год
| Показатели | Е.и. | Величина показателя |
| 1. Объём продаж | тыс. лей | 40 593,71 |
| 2. Себестоимость продаж | тыс. лей | 26 397,27 |
| 3.
Валовая прибыль (убытки) |
тыс. лей | 14 196,44 |
| 4.
Расходы периода, всего: |
тыс. лей | 3 184,14 |
| 4.1
Общие и административные |
тыс. лей | 2 004,64 |
| 4.2 Коммерческие расходы | тыс. лей | 1 179,50 |
| 5.
Результат от операционной деятельности:
прибыль (убытки) |
тыс. лей | 11 012,30 |
| 6.
Результат от инвестиционной
деятельности:
прибыль (убытки) |
тыс. лей | - |
| 7.
Результат от финансовой деятельности:
прибыль (убытки) |
тыс. лей | - |
| 8.
Результат от финансово- деятельности:
прибыль (убытки) |
тыс. лей | 11 012,30 |
| 9. Чрезвычайный результат: прибыль (убыток) | - | |
| 10.
Прибыль до налогообложения |
тыс. лей | 11 012,30 |
| 11. Налог на прибыль | тыс. лей | 1 651,84 |
| 12.
Чистая прибыль |
тыс. лей | 9 360,45 |
| Показатели | Величина |
| 1.Производственная мощность линий, тн | 23 360,00 |
| Количество линий | 2 |
| Производительность линии, тн/ч | 3 и 5 тн/час |
| 2. Общие капитальные затраты, лей (А+Б) | 14 640 |
| А. Первоначальная стоимость оборудования тыс. леев | 13 140 |
| а. Общая стоимость линий тыс. леев | 11 826 |
| Цена приобретения линии 1 тыс. леев | 5 751 |
| Цена приобретения линии 2 тыс. леев | 6 075 |
| б. Затраты на транспортировку и монтаж тыс. леев | 1 314 |
| Б. Стоимость производственной площади тыс. леев | 1 500 |
| 3. Удельные капитальные затраты, лей (2/1) | 0,63 |
| 4. Общие текущие затраты, лей (А+Б+В+Г+Д+Е+Ж) | 4338,38 |
| А. Общий фонд заработной платы тыс. леев | 533,94 |
| а. Тарифная заработная плата тыс. леев | 388,32 |
| б. Премии и доплаты тыс. леев | 97,08 |
| в. Дополнительная заработная плата тыс. леев | 48,54 |
| Б. Отчисления по социальному и медицинскому страхованию тыс. леев | 141,5 |
| В. Затраты на охрану труда тыс. леев | 9,50 |
| Г. Износ оборудования тыс. леев | 1877,14 |
| Д. Износ зданий тыс. леев | 30 |
| Е. Содержание и ремонт оборудования и зданий тыс. леев | 1734,00 |
| Ж. Электроэнергетические затраты тыс. леев | 12,30 |
| 5. Удельные текущие затраты, лей (4/1) | 0,19 |
| 6. Приведенные затраты, лей (4+2*0,2) тыс. леев | 7266,38 |
| 7. Удельные приведенные затраты, лей (6/1) | 0,31 |
Информация о работе Проектироание основного цеха микро-предприятия