Значение и роль планирования в управлении организацией (на примере КУП Сельскохозяйственная экспериментальная база «Устье»)

Основным показателем, характеризующим  специализацию хозяйства, является структура товарной продукции. По удельному  весу стоимости каждого вида сельскохозяйственной продукции в общей стоимости  товарной продукции можно выделить основную отрасль и дополнительные. Анализируя динамику структуры товарной продукции можно проследить, как  изменяются приоритеты по отраслям. 

Структура товарной продукции  в КУП Сельскохозяйственная экспериментальная база «Устье»  в 2008-2010гг. представлена в таблице 8.

Таблица 8 – Основные показатели специализации КУП Сельскохозяйственная экспериментальная база «Устье»

Вид продукции	Товарная продукция
	2008 г.		2009 г.		2010 г.
	Сумма, млн. руб.	В % к итогу	Сумма, млн. руб.	В % к итогу	Сумма, млн. руб	В % к итогу
Зерно	1986,0	30,8	918,0	18,2	2094	18,3
Рапс	284,0	4,4	81,0	1,6	411	3,6
Картофель	2,0	0,03	16,0	0,3	24	0,2
Сахарная свекла	840,0	13,0	998,0	19,8	1489	13,0
Овощи открытого грунта	152,0	2,4	102,0	2,0	83	0,7
Плоды семечковые, косточковые	0,0	0,0	20,0	0,4	0	0
Молоко	2286,0	35,47	2076,0	41,2	3839	33,8
КРС	495,0	7,7	437,0	8,7	2272	19,9
Свиньи	401,0	6,2	386,0	7,7	1203	10,5
Лошади	0,0	0,0	7,0	0,1	0	0
Итого:	6446,0	100,0	5041,0	100,0	11415	100,0

Примечание – Источник:[1].

Из данных таблицы 8 видно, что предприятие имеет многоотраслевую направленность производства.  При этом наибольший удельный вес в структуре товарной продукции в 2008-2010гг. занимает молоко, зерно и  КРС. Причем за анализируемый период на 12,2 % увеличился удельный вес КРС и уменьшился удельный вес зерна и молока на 12,5% и 1,7% соответственно. Следует отметить, что в 1,69 раз увеличился удельный вес свиней.

Рассчитаем коэффициент  специализации предприятия в 2010 году по формуле 1:

                                        К_с = 100/S[У_в(2n – 1)],                                       (1)

где К_с – коэффициент специализации;

У_в – удельный вес выручки от конкретной продукции в общем объеме выручки;

n – номер разряда: натуральное число, присваивающееся по порядку виду продукции, согласно ее удельному весу, начиная с наиболее приоритетной продукции.

К=100/[18,3(6-1)]+ [3,6(12-1)]+ [0,2(16-1)]+ [13(8-1)]+ [0,7(14-1)]+[33.8(2-1)]+ [19.9(4-1)]+[10.5(10-1)] =100/422,2=0,24

Коэффициент специализации  составляет 0,24, что говорит о среднем  уровне специализации предприятия.

  В структуре реализованной продукции главное место занимают три

вида продукции: молоко (33,8%), КРС (19,9%) и зерно (18,3%).

Прогнозируемый объём  производства продукции животноводства зависит от поголовья скота (таблица 9) и его продуктивности.

 

Таблица 9 – Поголовье скота (на конец года)

Вид и группы скота	2008г.	2009г.	2010 г.	Структура стада, % (2010г.)
КРС (всего)	3179	3092	3374	100
В т. ч.  Коровы	1259	1250	1250
Лошади (всего)	10	12	11	X
Свиньи	1618	2511	2966	X
Всего скота (усл. гол)	2902,4	3115,7	3264,0	X

Примечание – Источник:[1].

Из вышеприведенных данных (таблица 9) можно сделать вывод, что общее поголовье крупного рогатого скота за последние три года увеличилось на 195 голов, а поголовье коров уменьшилось на 9 голов, что неизменно сказалось на уменьшении производства молока и увеличении производства мяса КРС в хозяйстве. В связи с ростом потребностей рынка и ростом закупочных цен на свинину произошел рост поголовья свиней на 1348 голов    [1, с.13].

В таблице 10 указаны основные показатели продуктивности животноводства.

Таблица 10 – Основные показатели продуктивности животноводства

Показатели	2008г.	2009г.	2010 г.	2010г. в % к 2009г.
Приходится на 100 га с.-х. угодий, гол.:
КРС	58,7	57,3	62,6	109,2
В т. ч. коров	23,2	23,2	23,2	100,0
Деловой выход приплода на 100 маток  телят, гол	91,8	94,5	96,7	102,3
Удой на корову, кг.	4964	4606	4741	102,9
Среднесуточный прирост, г:
молодняка КРС	484,0	439,0	608,0	138,5
свиней	307,0	172,0	465,0	270,3
Затраты труда на 1ц., чел.-ч.:
Молока	4,3	4,0	4,4	110,0
Прироста КРС	20,8	33,2	21,0	63,3
Прироста свиней	15,6	23,6	14,1	59,7

Примечание – Источник:[1].

Приведенные в таблице 10 данные позволяют сделать вывод, что деловой выход телят на 100 маток в 2010 году увеличился по сравнению с 2009 годом, что является причиной увеличения валового надоя молока за счет высокого процента яловых коров. Среднесуточный прирост молодняка КРС увеличился на 38,5 %. Одной из причин такого явления может быть улучшение качества кормов и совершенствования организации производства продукции животноводства. Затраты труда на производство 1ц продукции животноводства значительно снизились, что положительно сказывается на себестоимости продукции.

3.2 Сравнительная  оценка прогнозных показателей  развития отрасли

 

В соответствие с бизнес-планом социально-экономического развития КУП Сельскохозяйственная экспериментальная база «Устье» на 2011 год программа ставит цели обеспечить в 2011 гг.:

1. поголовье КРС, всего:                       3600 голов

в том числе коров:                                      1300 голов

поголовье свиней:                                       3500  голов

2) объем производства  продукции животноводства:

- валовой надой молока                  6300  тонн

- выращивание скота                       520 тонн

- валовой привес свиней                  320 тонн

3) продуктивность животных:

- удой на корову                              5040 кг

• среднесуточный привес КРС на выращивании     640  г
• среднесуточный привес свиней                        480  г

4) объем производства  продукции растениеводства:

- валовой сбор зерна в доработанном  весе             9600 тонн

- валовой сбор овощей:                                           650 тонн

- валовой сбор рапса в первоначально  оприходованном весе   1200 тонн

- валовой сбор сахарной  свеклы                                16000 тонн

- производство всех видов  кормов по видам:

             -сена:                                               700 тонн

- сенажа:                                           9400 тонн

- силоса:                                           18300 тонн

 

5)  показатель по энергосбережению  должен составлять не выше  -14,5 %

6) значительное повышение  жизненного уровня работников  общества на основе роста производства  сельскохозяйственной продукции  и ее  углубленной переработки  для дальнейшего расширенного  производства на основе самофинансирования  и самоокупаемости.

7) произвести валовой  продукции в сопоставимых ценах на уровне 106,9% к 2010 году[1, с. 3].

Программа ставит задачи - обеспечить достижение поставленных целей за счет:

- технического перевооружения  и внедрения научно-технического  прогресса во всех отраслях  сельскохозяйственного производства;

- внедрения прогрессивных  технологий в отраслях животноводства, растениеводства, переработке сельскохозяйственной  продукции, механизации и других  сферах деятельности на основе  строгого соблюдения технологической  дисциплины;

- организации хозрасчета во  всех технологических звеньях  производственно -  хозяйственной  деятельности общества;

- получения высококачественной продукции и ее реализации с учетом конъюнктуры рынка;

- привлечения и подготовки высокопрофессиональных  специалистов, рабочих для обеспечения  технологических процессов производства;

- отработки, совершенствования  и внедрения системы маркетинга  на всех стадиях производства  и реализации продукции;

- строительства молочно-товарного  комплекса  на  голов дойного  стада в деревне Селище и  реконструкции существующих  животноводческих  помещений, строительства помещений  для откорма свиней, реконструкции  складов для химических и минеральных  удобрений, реконструкция и строительство  сенажных траншей, ремонт и переоснащение мех. двора в деревне Знамя.

Основной задачей перед отраслью растениеводства является задача полного  обеспечения отрасли животноводства собственным зернофуражом и травяными  кормами. Исходя из этого, планируется в 2011 году 61,1% посевных площадей занять под зерновые  и зернобобовые культуры, 12,6% - под кукурузу, 15,1% - под многолетние травы[1, с. 4].

Рост продуктивности земельных  угодий и увеличение объемов производства продукции растениеводства необходимо обеспечить за счет:

-внесения повышенных доз   минеральных удобрений на гектар  посевной площади;

-внедрения интенсивных технологий  возделывания сельскохозяйственных  культур на всей площади сева;

-качественного сортового и видового  состава зерновых и зернобобовых  культур, имеющих высокую кормовую  ценность;

-оснащения отрасли новой высокопроизводительной  техникой для выполнения сельскохозяйственных  работ в оптимальные сроки; 

-применения интегрированной системы  защиты растений от болезней  и вредителей, а также посевов от сорняков[Источник: собственная разработка].

На 2011 год поставлены следующие цели:

«Зерно»

Для успешного выполнения производства зерна, продажи его  государству, обеспечения зернофуражом общественного скота и населения  работающего в хозяйстве необходимо произвести – 11050т. зерновых культур.