Экономическая, правовая, организационная основы деятельности коммерческого банка

Учитывая  новые рекомендации Базельского  комитета, с 2013 года в Казахстане предусматривается: внедрение нового норматива достаточности основного капитала, значение которого будет составлять 4,5% с учетом консервационного буфера - 7%; значение достаточности собственного капитала к1-2 будет составлять 6%, с учетом консервационного буфера - 8,5%; значение достаточности собственного капитала к2 будет составлять 8%, с учетом консервационного буфера - 10,5%; установление единых для всех банков коэффициентов достаточности капитала вне зависимости от наличия или отсутствия у банка крупного участника физического лица, банковского холдинга или родительской организации; применение буферных капиталов (консервационный - 2,5%, контрцикличный от 0% до 2,5%, системный - к2+2%).

При этом коэффициент  достаточности собственного капитала банка (k1-1) будет перенесен из пруденциальных нормативов в меры раннего реагирования с предполагаемым нормативом не менее 5%. Аналогичные требования к достаточности собственного капитала будут установлены на консолидированной основе, то есть в отношении банковских конгломератов.

Таким образом, в данной главе были рассмотрены  такие аспекты коммерческого  банка, как сущность банка, историческое развитие банковского дела, принципы деятельности коммерческого банка, также были рассмотрены функции  коммерческих банков и их роль в экономике, был изучен вопрос организационной структуры и аппарата управления коммерческого банка, организационно-правовые основы деятельности банков.

На основании  теоретического исследования этих вопросов можно сделать следующие выводы:

- банки являются наиболее важными финансовыми институтами в рыночной экономике. Они служат основным источником кредита (заемных средств) для миллионов домашних хозяйств (представленных одинокими гражданами и семьями) и многих местных органов управления;

- исходя из сущности банка его можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах;

- выделяются следующие функции банков: привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал; стимулирование накоплений в народном хозяйстве;  посредничество в кредите; посредничество в платежах; создание кредитных средств обращения; посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами); предоставление консультационных, информационных и других услуг;

- независимо от принадлежности к определенному типу выполняемых операций, правовой формы, специфики производимого продукта банки имеют обязательный для всех набор блоков управления: совет банка; правление (совет директоров) банка; общие вопросы управления; коммерческая деятельность; финансы; автоматизация; администрация;

- правовое регулирование банковской деятельности в Казахстане осуществляется на основе ряда законодательных и подзаконных актов, в числе которых - Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. N 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 12.01.2012 г.) и Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года N 2155 «О Национальном банке Республики Казахстан» (с изменениями и дополнениями на 17.04.2010).

В настоящее  время Республика Казахстан имеет  двухуровневую банковскую систему. На первом уровне банковской системы находится Национальный банк Республики Казахстан. На втором уровне - все остальные банки.

 

2 Организация и основы деятельности АО «АТФ-банка»

2.1 Организационно-экономическая  характеристика и структура управления  АО «АТФ Банк»

 

 

Акционерное общество «АТФБанк»  – юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан правомочно осуществлять банковскую деятельность.

Акционерное Общество «АТФБанк» основано в июне 1995 года, когда Национальным Банком РК зарегистрирован ЗАО "Алматинский  торгово-финансовый банк". В этом же году «АТФ Банк» получает Генеральную лицензию НБ РК №59 на проведение операций, в тенге и в иностранной валюте,предусмотренных банковским законодательством Казахстана. В 2001 году зарегистрировано Открытое Акционерное общество «Алматинский торгово-финансовый банк», а в июне 2002 года - Открытое акционерное общество «АТФБанк». В октябре 2003 года была осуществлена перерегистрация банка в АО «АТФБанк» [9].

Банк – акционерное  общество, которое является юридическим  лицом с момента государственной  регистрации, имеет самостоятельный баланс, действует на основе хозяйственного расчета и самофинансирования. Форма собственности - частная.

Банк входит в единую банковскую систему Республики Казахстан.

Банк вправе на основании  решения Совета директоров Банка  без согласия уполномоченного органа по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее – уполномоченный орган по контролю) открывать свои обособленные подразделения – филиалы и представительства как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами.

Банк в целях осуществления  полномочий, предоставленных ему  законодательством Республики Казахстан, вправе создать, приобрести дочернюю организацию, соответствующее участие в уставном капитале организаций при наличии  разрешения уполномоченного органа по контролю.

Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан  и руководствуется Гражданским  Кодексом Республики Казахстан, Законом  Республики Казахстан «О банках и  банковской деятельности в Республике Казахстан», Законом Республики Казахстан «Об акционерных обществах», иными законодательными актами Республики Казахстан, нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан, а также настоящим Уставом.

Место нахождения исполнительного  органа (которым является Правление Банка): Республика Казахстан, 050000, город Алматы, Медеуский район, ул. Фурманова, 100.

АО «АТФБанк»  и его дочерние предприятия (совместно  именуемые  «Группа») предоставляют  розничные и корпоративные банковские услуги в Казахстане, России и Кыргызстане, а также услуги инкассации и инвестиционного управления в Казахстане.

Банк принимает  вклады от населения, выдает кредиты, осуществляет переводы по Казахстану и за границу, проводит обменные операции и предоставляет  иные банковские услуги коммерческим и розничным клиентам. Юридический адрес Банка:  Республика Казахстан, г. Алматы, ул. Фурманова, 100.

Банк является членом Системы обязательного страхования  вкладов.  Регулирование деятельности Системы, работающей в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном страховании вкладов в банках второго уровня» от 7 июля 2006 года, осуществляет АФН. Страхование покрывает обязательства Банка перед индивидуальными вкладчиками в сумме до 5 миллионов тенге каждому в случае банкротства и отзыва лицензии Национальным банком Республики Казахстан (НБРК).  

Банк внесен в первичный листинг Казахстанской  фондовой биржи (KASE), а некоторые  его долговые ценные бумаги включены в листинг на фондовой бирже Люксембургма и Лондонской фондовой бирже.

Головной  офис Банка расположен в финансовом центре Республики - городе Алматы, по адресу ул. Фурманова, 100.

 

Таблица 1 - Список акционеров АО «АТФБанк» по состоянию  на 01.01.2012 года

 

Полное наименование прямых и косвенных акционеров Банка	Доля участия от размещенных акций, %	Доля простых акций %
ЮниКредит Банк Австрия АГ	99,622%	99,712%
Прочие акционеры  менее 5%	0,378%	0,288%

 

ЮниКредит Банк Австрия  АГ, подразделение ведущей европейской  финансовой группы ЮниКредит Групп  в ноябре 2007 года стал полноправным владельцем  АТФ Банка, купив 95,6% от общего числа выпущенных простых акций и 84,9% от общего числа выпущенных привилегированных акций.

Деятельность  Банка носит универсальный характер. Помимо традиционных операций, в спектр услуг Банка входят операции на фондовом рынке, услуги по выпуску и обслуживанию платежных карт, сейфовое хранение, операции с драгоценными металлами, услуги банка-кастодиана. Одним из основных направлений деятельности Банка является кредитование клиентов – юридических лиц, среди которых крупные торговые, строительные, промышленные предприятия, расположенные в различных регионах республики. Кроме этого, банк финансирует зерновые и хлопковые проекты, проекты по выращиванию и переработке другой сельскохозяйственной продукции.

Вместе с  тем, Банк ведет активную работу в  сфере розничного бизнеса:

- кредитование  физических лиц на приобретение  недвижимости, автомобилей и на  потребительские цели;

- привлечение  денег населения на срочные  депозиты;

- валютообменные  операции через сеть обменных пунктов Банка;

- операции  с дорожными чеками;

- переводные  операции посредством систем  международных переводов Western Union, а также посредством SWIFT, кроме  того, переводы по Казахстану  через сеть своих Розничных  центров;

- выпуск и  обслуживание пластиковых карт.

Основными целями деятельности Банка являются:

1) содействие  формированию и дальнейшему развитию  рыночной экономики в Республике  Казахстан, расширению внешнеэкономических  связей, оздоровлению финансового  состояния предприятий, организаций и учреждений;

2) получение  доходов и их использование  в интересах акционеров;

3) обеспечение  своих коммерческих интересов  и интересов клиентов;

4) обеспечение  задач по защите жизни, здоровья  своих работников; информации, составляющей  служебную, коммерческую, банковскую и иную охраняемую законом тайну; собственного имущества Банка, в том числе при его транспортировке.

Правление АО "АТФБанк" осуществляет оперативное  управление и реализует стратегические планы АТФБанка, состоит из 5 человек. Правление АО "АТФБанк" осуществляет оперативное управление и реализует стратегические планы АТФБанка, состоит из 5 человек.

Дочерние  и зависимые организации АО "АТФБанк":

• АО «АТФ Финанс»
• ТОО «АТФ Инкассация»
• ЗАО «Банк Сибирь»
• ОАО «АТФБанк-Кыргызстан».

Широкая филиальная сеть дает возможность комплексного обслуживания в едином стандарте расположенных в разных регионах подразделений крупных предприятий, холдингов, финансово-промышленных групп. Единая сеть создает уникальные условия для обмена и внедрения позитивного опыта, дает возможность тиражирования типовых структур управления, продуктов и технологий. Региональная экспансия банка – это надежное средство увеличения прибыльности, повышения уровня клиентского обслуживания и увеличения собственной доли в основных сегментах рынка.

Банк наращивает свое присутствие  в регионах и планирует значительно расширить сеть точек продаж.  Широкая региональная сеть дает возможность комплексного обслуживания в едином стандарте расположенных в разных регионах подразделений крупных предприятий, холдингов, финансово-промышленных групп. Каждый филиал банка привносит в регионы сервис высокого уровня, предоставляя своим клиентам полный перечень банковских услуг.

На 01.01.2012 года региональная сеть Банка представлена филиалами  и дополнительными помещениями (таблица 2).

В течение 2010-2011 годов была проведена определенная оптимизация  филиальной сети: 34 дополнительных помещений  филиалов Банка были закрыты и 1 новое  доп.помещение было открыто.

 

Таблица 2  - Региональная сеть АО АТФ Банка

 

№ п/п	наименование филиала	Всего допол-нительных  помещений	из них
			ЦБО	РЦ	VIP-центр, Рег.Корпорат Дирекция
1	Филиал АО "АТФБанк" в г. Астана	10	3	6	1
2	Филиал АО "АТФБанк" в г. Кокшетау	2	1	1	–
3	Филиал АО "АТФБанк" в г. Алматы	20	10	8	2
4	Алматинский областной Филиал АО "АТФБанк"     (г. Каскелен)	4	4	-	–
5	Филиал АО "АТФБанк" в г. Атырау	6	5	1	–
6	Филиал АО "АТФБанк" в г. Актобе	3	1	2	–
7	Филиал АО "АТФБанк" в г. Актау	4	3	1	–
8	Филиал АО "АТФБанк" в г. Уральск	3	1	2	–
9	Филиал АО "АТФБанк" в г. Усть-Каменогорск	9	4	5	–
10	Филиал АО "АТФБанк" в г. Семей	6	2	4	–
11	Филиал АО "АТФБанк" в г. Павлодар	4	1	3	–
12	Филиал АО "АТФБанк" в г. Шымкент	6	6	-	–
13	Филиал АО "АТФБанк" в г. Тараз	3	2	1	–
14	Филиал АО "АТФБанк" в г. Караганда	5	2	3	–
15	Филиал АО "АТФБанк" в г. Костанай	4	4	-	–
16	Филиал АО "АТФБанк" в г. Кызылорда	3	1	2	–
17	Филиал АО "АТФБанк" в г. Петропавловск	2	2	-	–
итого филиалов - 17		94	52	39	3