Операции банка

Отметим, что  вкладчики свободны в выборе банка  для размещения во вклады (депозиты) принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады (депозиты) в одном либо нескольких банках или небанковских кредитно-финансовых организациях.

Одной из распространенных пассивных банковских операций является ведение расчетных счетов.

По договору текущего (расчетного) банковского  счета одна сторона (банк) обязуется  открыть другой стороне (владельцу  счета) текущий (расчетный) счет для  хранения ее денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также обязуется выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством РФ или договором, а также уплачивает банку вознаграждение за оказываемые ему банком услуги.

По текущему (расчетному) банковскому счету банк проводит следующие операции:

• Зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;
• Перечисление со счета денежных средств иным лицам и банку;
• Выдачу наличных денежных средств;
• Прием наличных денежных средств;
• Иные операции, предусмотренные законодательством РФ или договором текущего (расчетного) банковского счета.

Владельцами счета  по договору текущего (расчетного) банковского  счета могут быть физические и юридические лица.

В банковской практике используется также доверительное управление денежными средствами.

По договору доверительного управления денежными  средствами вверитель передает доверительному управляющему на определенный срок денежные средства в доверительное управление, а доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление переданными денежными средствами в интересах вверителя или указанного им лица (выгодоприобретателя).

Денежные средства, переданные в доверительное управление, могут быть использованы доверительным управляющим в соответствии с договором доверительного управления денежными средствами для:

• размещения во вклад (депозит) с целью получения дохода;
• приобретения ценных бумаг (за исключением векселей, чеков) и управления ими.

Формами доверительного управления денежными средствами являются:

• полное доверительное управление;
• доверительное управление по согласованию;
• доверительное управление по приказу.

Отметим, что  права доверительного управляющего на денежные средства, переданные в доверительное управление, защищаются так же, как и права вверителя на данные денежные средства, в том числе и от неправомерных действий самого вверителя.

Классификация ссудных операций

 

 

 

Рассмотрим основные виды ссудных операций и их возможную

классификацию. На верхнем  уровне целесообразно деление всех ссуд

по субъектам кредитования: на ссуды физическим лицам и ссуды

юридическим лицам

Начнем с рассмотрения основных видов кредитов физическим лицам.

Можно выделить следующие  основные группы:

· потребительские кредиты - кредиты, предоставляемые банком

населению для финансирования различных покупок бытового

назначения Как правило, подобный кредит выдается на приобретение

крупных по стоимости  товаров (машина, мебель, бытовая техника), при

этом приобретаемый  товар выступает обеспечением (залогом) по

данному кредитному договору. Такие кредиты могут выдаваться на

разные сроки (обычно в пределах 1-2 лет) с периодическим

погашением процентов  и части задолженности;

» ипотечные кредиты  предоставляются банком частным  лицам для

приобретения или финансирования строительства объектов

недвижимости. Такие кредиты  выдаются на более существенные сроки

(от 3 до 10 лет в России  и до 30 лет за рубежом). Погашение  процентов

и основной задолженности  осуществляется так же, как и по многим

потребительским кредитам, равномерно в течение всего срока. Такая

форма называется аннуитетной. Залогом по таким кредитам выступает

недвижимость, окончательные  права на которую обычно переходят  к

кредитору только после  полного расчета с банком;

- кредиты на образование отличаются тем, что по ним, как правило,

отсутствует залог. Они предоставляются перспективным в карьерном

плане учащимся. Для гарантии возвратности по таким ссудам

используется механизм поручительства, когда более обеспеченное с

точки зрения имущества  и доходов лицо поручается, что  в случае

невозврата ссуды кредитором взыскание будет обращено на

поручителя;

* кредиты на неотложные нужды разновидность потребительского

кредитования. Может предоставляться  как с залогом, так и без.

Кредитование банками  юридических лиц представляет более  сложный

процесс, и здесь можно выделить следующие группы

* простой (коммерческий) кредит предоставляется коммерческим

организациям на определенный срок для пополнения оборотных

средств, закупки товаров  или оборудования, развития бизнеса. Простые

ссуды коммерческим организациям предоставляются на определенный

срок (срочные ссуды) и, как правило, обеспечиваются залогом

продукции или имущества  заемщика, реже залогом ценных бумаг.

· кредитная линия - более сложная форма кредитования юридических

лиц, при которой банк и заемщик договариваются о возможности

кредитования, его максимальной сумме и сроке. При этом заемщик

оставляет за собой право  использовать только ту часть суммы, которая

ему необходима, в рамках согласованного с банком лимита кредитной

линии. График погашения  по договорам кредитной линии также может

быть индивидуальным и весьма сложным. Так, за полным погашением

может следовать новое  заимствование, если срок договора не истек.

Кредитная линия как  форма кредитования чрезвычайно  удобна для

заемщиков, особенно в  случае, если их деятельность обширна и

содержит много различных  бизнес-процессов, а также если заемщик

развивают свою деятельность, инвестируя в это существенные ресурсы.

Оговорив с банком общие правила кредитования, клиенты  могут

привлекать ресурсы  и гасить задолженность по гибкому графику, без

дополнительных согласований;

·револьверный (возобновляемый) кредит форма кредитования,

которая является как  бы промежуточной между обыкновенной ссудой и

кредитной линией. Заемщик  может согласовать с банком серию  ссуд в

определенном диапазоне времени. Новая партия средств (транш) может

выдаваться после расчета  по ранее выданной или не дожидаясь  такого

расчета, в дополнение к предыдущей. График погашения может  быть

также сложным,

· синдицированный (консорциальный) кредит - предоставляется

для финансирования очень  крупных проектов, когда один банк не

может справиться с кредитованием  всего проекта и поэтому привлекает

другие банки, которые  образуют своеобразный синдикат и участвуют  в

выдаче ссуды совместно. Существует и другая причина объединения

банков при кредитовании одного заемщика. Совместное участие

нескольких банков в  крупной ссуде уменьшает риск этой операции для

каждою отдельного банка. При синдицированном кредитовании банк

может выступать организатором  синдицированного кредита или

простым участником;

- овердрафт ~ способ краткосрочного кредитования, состоящий в

возможности продолжения  использования средств после  их

фактического окончания  на счете, «в минус». Хотя такое кредитование

осуществляется без  традиционного обеспечения, овердрафт

допускается для достаточно устойчивых заемщиков;

· межбанковский кредит - представляет собой краткосрочный

кредит, который банки  могут предоставлять друг другу, как правило,

для поддержания ликвидности  или для обеспечения неожиданно

возникающих потребностей. Межбанковские ресурсы относительно

дороги, и поэтому банки  стремятся минимизировать их привлечение

 

В банковской практике существует также деление ссуд по следующим

критериям:

 

· по обеспеченности - ссуды делят на обеспеченные и

необеспеченные (бланковые),

» по срокам - выделяют ссуды до востребования, например овердрафт,

и срочные ссуды, которые  делятся по срокам в следующим  порядке: па

1 день, на срок от 2 до 7 дней, от 8 до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91

до 180 дней, от 181 дня до 1 года, от 1 года до 3 лет, свыше 3 лет,

· по текущему состоянию - ссуды бывают текущими (находящиеся  в

нормальном режиме) и  просроченными, платежи по которым  не

поступили вовремя.

Основные стадии бизнес-процесса кредитования

 

 

 

В современных коммерческих банках могут быть реализованы

различные технологии кредитования, обусловленные организационной

структурой банка, направлением деятельности на рынке финансовых

услуг, кредитной политикой  банка и другими причинами. Описанный

далее подход представляет собой наиболее распространенный процесс

кредитования для любого коммерческого банка, хотя определенная

специфика деятельности каждого конкретного банка может  быть и не

учтена. Несмотря на то что  коммерческие банки могут осуществлять

различные формы кредитования, например кредитная линия,

межбанковский кредит, простой  кредит, представляется возможным

провести некоторое  обобщение. Мы будем рассматривать  процесс

кредитования на примере  кредитования юридических лиц.

Любой бизнес-процесс  кредитования обязательно испытывает

управляющее воздействие  в виде различных решений, облекаемых в

форму нормативно-правовых документов, регламентирующих

кредитные операции банка; кредитной политики, подробно раскрывающей технологию кредитования данного банка; конкретных распоряжений уполномоченных должностных лиц.

В качестве ресурсов, задействованных  в процессе кредитования,

выступают кредитные  ресурсы банка, а также исполнители  конкретных

бизнес-процессов.

Бизнес-модель кредитования может быть разбита на пять

укрупненных бизнес-процессов: предварительную стадию, подготовку

оформления кредита, выдачу кредита, последующий мониторинг,

прекращение кредитного договора.

Одним из основных внутренних регламентирующих документов

является кредитная  политика банка. Начинается процесс  кредитования

с предоставления клиентом в банк необходимых документов:

юридических документов заемщика, его финансовой отчетности,

бизнес-плана проекта  и г. п. В качестве исполнителей процесса

кредитования задействуются  работники бухгалтерии банка (бухгалтер,

главный бухгалтер) и работники кредитного подразделения: кредитный

инспектор, начальник  кредитного отдела, управления. На отдельных

стадиях бизнес-процесса возникает необходимость анализа  документов

юристом. Бизнес-процесс  кредитования может завершиться  двумя

вариантами: заемщику предоставляется кредит или по какой-то

причине отказывается в  кредитовании.