Операции банка

Предварительная стадия кредитования является одной из наиболее

важных, когда определяется принципиальная возможность выдачи

ссуды конкретному заемщику. Как правило, это осуществляется путем

анкетирования заемщика и личной беседы с ним кредитного

инспектора. В зависимости  от банка, направления его кредитной

деятельности и иных параметров состав критериев может  различаться.

Каждому параметру присваивается  балльная оценка, которая

впоследствии анализируется. Данные анкет проверяются в личной

беседе с заемщиком, по результатам которой выставляется итоговый

балл.

На предварительной  стадии оценивается деятельность клиент на

предмет соответствия ее кредитной политике банка и его финансовое

состояние. Дальнейшая работа с клиентом осуществляется на

основании решения кредитного инспектора или кредитного комитета по

результатам анализа  кредитоспособности клиента, выраженного, как

правило, в форме письменного  заключения.

Рассмотрение кредитного проекта или подготовка оформления кредита

заключается в анализе  предоставленных заемщиком документов о

результатах его деятельности и информации о кредитуемом проекте.

Обязательно предоставляется  ряд юридических документов, а  именно:

учредительный договор, устав предприятия и по требованию

кредитного подразделения - иные документы. На данной стадии

обязательно привлекается юрист, который осуществляет анализ

юридических документов заемщика на предмет правильности

оформления, соответствия вида деятельности заемщика уставу

предприятия и т. п.

Анализ финансовой отчетности проводится с целью определения

финансового состояния  заемщика по ряду аналитических показателей,

состав которых определяет для себя банк, прежде всего это

кредитоспособность заемщика, платежеспособность. Финансовая

отчетность заемщика, как правило, предоставляется за последние три

года и может включать различные отчетные формы (баланс

предприятия, отчет о  прибылях и убытках, отчет о движении наличности, так называемый

Cash-Flow).

Одной из наиболее важных составляющих предварительной стадии

кредитования является оценка эффективности бизнес-плана

кредитуемого проекта. В соответствии с предоставленной  проектной

документацией банк осуществляет анализ кредитуемого проекта на

предмет целесообразности предоставления кредита данному  заемщику

на конкретные цели и впоследствии осуществляет мониторинг

заемщика.

Рассмотрение кредитного проекта также предусматривает  анализ

обеспеченности кредит. На этой стадии решаются вопросы

предоставления конкретного  вида обеспечения (залога, поручительства

или гарантии), оценки его качества и соответствия объему выдаваемого

кредита. Производится также  предварительная оценка стоимости

обеспечения.

Заключительной частью подготовительной стадии является

окончательный анализ возможности  выдачи кредита. Данный этап

представляется одним из самых значимых, он включает: сведение

воедино и анализ различной  информации, возникшей на предыдущих

стадиях и представленной в виде письменных заключений кредитного

инспектора и иных работников банка, и. наконец, принятие

окончательного решения о предоставлении кредита.

На основании принятого  решения выбирается метод кредитования и

форма предоставления кредита, т. е. простой кредит или кредитная

линия, синдицированный  кредит, бланковый кредит или обеспеченный

кредит и т. п. Предварительно согласовывается возможный срок

кредита, а также определяется процентная ставка по кредиту и

возможное вознаграждение в виде фиксированной суммы на покрытие

операционных и иных расходов, связанных для банка  с

предоставлением кредита.

Процесс выдачи кредита условно можно разбить на две части:

документальное оформление кредита и бухгалтерское оформление. На

основании решения кредитного подразделения (кредитного комитета)

подготавливается проект кредитного договора, который впоследствии

согласовывается с заемщиком. Кредитный договор должен отражать все

характеристики выдаваемого  кредита, а именно: его вид, срок,

процентную ставку по кредиту, обеспечение и т. п.; отражать права и

обязанности сторон, штрафные санкции при нарушении обязательств и

условий договора, возможность пролонгации кредита и иные

соглашения, которые могут  быть включены в договор по требованию

договаривающихся сторон. Кредитный договор должен быть согласован

с юристом банка, подписан и заверен печатями банка и  заемщика.

 

В случае, если кредит выдается под обеспечение, данный факт должен

быть оформлен соответствующим  документом. Если заемщик

предоставляет залог, то заключается договор о передаче в залог

имущества, где должна быть оговорена процедура перехода прав

собственности на заложенное имущество и реализации имущества в

случае невозврата заемщиком  суммы долга.

 

 

Вклады (депозиты)

 

 

Для того чтобы иметь  возможность выдачи кредитов банкам,

необходимо обладать соответствующей ресурсной базой, основным

источником формирования которой являются депозиты или вклады

клиентов. Депозитные операции, таким образом, одни из трех основных

банковских операций и образуют как бы фундамент всей остальной

деятельности банка  и его операций.

По состоянию на 1 января 2004 г. из 1329 действующих в Российской

Федерации кредитных организаций 1190 (89,6%) имели лицензии

Банка России на привлечение  во вклады денежных средств физических

лиц. Общий объем средств  физических лиц, привлеченных банковской

системой, составил 1,5 трлн руб, из которых 70% приходилось на

рублевые, а 30% - на валютные вклады.

 

 

Понятие банковского вклада (депозита)

 

 

Под банковским вкладом понимается внесенная в  кредитную

организацию на имя определенного лица (вкладчика) денежная

сумма, которую  кредитная организация обязана  возвратить этому

лицу с начисленными на нее процентами. Свободные денежные

ресурсы клиента  временно размещаются в банках для  обеспечения

их сохранности  и дополнительного дохода.

В банковской практике понятие  «депозит» рассматривается как

тождественное понятию  «банковский вклад». Однако в отличие от

гражданского законодательства в нормативных актах Банка  России

понятия «вклад» и  «депозит» имеют более широкое  значение. В

частности, ими обозначаются операции не только с денежными

средствами, но и с  драгоценными металлами. В соответствии с Законом

о банках привлечение  денежных средств во вклады является отдельной

банковской операцией, осуществление которой может  производиться

только на основании  лицензии, выдаваемой Банком России.

 

 

Сущность  и виды депозита

 

 

Экономический смысл  внесения вкладов в байки заключается в

передаче физическим или юридическим лицом свободных  денежных

средств на «хранение» байку с целью  получения дохода в виде

процентов. Для этою между  банком и вкладчиком заключается  договор

банковского вклада Письменная форма этого вклада считается

соблюденной, если его  внесение удостоверено договором

(сберегательной книжкой)  либо такой разновидностью ценной  бумаги,

как сберегательный или  депозитный сертификат. По сложившейся

банковской практике сберегательные сертификаты выдаются

физическим лицам, а депозитные - юридическим. Сберегательные

книжки, а также сертификаты  могут быть как именными, так и  на

предъявителя.

Правом на привлечение  денежных средств во вклады обладают

кредитные организации, которые имеют соответствующее  разрешение

банка. Право на привлечение  денежных вкладов юридических лиц

имеют все банки, обладающие лицензией на осуществление банковских

операций. В зависимости  от имеющихся у байка лицензий вклады могут

привлекаться только в рублях или в рублях и иностранной  валюте.

Среди небанковских кредитных  организаций правом на привлечение

денежных средств юридических  лиц во вклады (на определенный срок)

обладают депозитно-кредитные  небанковские кредитные организации.

Для привлечения во вклады денежных средств физических лиц  банк

должен обладать одной  из следующих лицензий:

· на привлечение во вклады денежных средств физических лиц  в

рублях;

· на привлечение во вклады денежных средств физических лиц  в

рублях и иностранной валюте;

» генеральной лицензией.

Перечисленные лицензии могут быть выданы банку, с даты

государственной регистрации  которого прошло не менее двух лет.

Данные требования связаны  с обеспечением более высокой  финансовой

устойчивости банков, работающих со средствами населения.

Небанковским кредитным  организациям перечисленные лицензии не

выдаются.

Рассмотрим классификацию  вкладов. По субъектам они подразделяются

на вклады физических лиц и вклады юридических лиц.

Существует ряд отличий  между этими вкладами. Прежде всего

следует отметить, что договор банковского  вклада, в котором

вкладчиком является физическое лицо, признается публичным

договором. Это означает, что банк не вправе оказывать предпочтение

одному физическому  лицу перед другим в отношении  заключения

договора банковского  вклада определенного вида, а его  условия

устанавливаются одинаковыми  для всех вкладчиков - физических лиц.

В отношении юридических лиц  договорами могут устанавливайся

индивидуальные условия  принятия их вклада конкретной кредитной

организацией.

Кроме того, существует еще  ряд отличий вкладов физических лиц от

вкладов юридических  лиц. В частности, это невозможность  договором

установив право кредитной  организации на изменение размера

процентов, начисляемых  на сумму вклада, в одностороннем порядке по

срочным вкладам и  по вкладам на иных условиях их возврата; запрет

на перечисление находящихся  во вкладах денежных среде г в  другим

лицам, чтобы невозможно было использовать депозитный счет как

расчетный.

По условиям возврата вклады делятся на: вклады до востребования

(принимаются на условиях  выдачи денежных средств по  первому

требованию), срочные  вклады (принимаются на условиях возврата

вклада по истечении определенного  договором срока), вклады на иных

условиях их возврата (принимаются на условиях возврата при

наступлении определенных обстоятельств).

При этом следует учитывать, что, если вклад возвращается вкладчику

по его требованию до истечения срока либо до наступления  иных

обстоятельств, проценты по вкладу выплачиваются в меньшем  размере.

По общему правилу  это размер процентов по вкладам  до

востребования. В случаях, когда вкладчик, наоборот, не требует