Отчет по практике в ЗГРУ КБ«ПриватБанк»

Банківські операції по купівлі-продажу іноземної валюти поділяються на активні та пасивні. Активні валютні операції передбачають купівлю або продаж валюти з активів, тоді як пасивні операції мають за об’єкт валютні цінності клієнтів або кредиторів банку.

На сьогодні банківські установи в Україні позбавлені можливості здійснювати спекулятивні валютні  операції. Не проводяться також ф’ючерсні та опціонні операції. Форварди на практиці здійснюються надзвичайно рідко.

Міжнародними розрахунками та валютними операціями у ЗГРУ ПриватБанку  займаються Міжбанківський департамент, відділ неторгових операцій та валютна  бухгалтерія. В їх обов’язки входить  купівля-продаж “пасивної” валюти, тобто  валюти, що знаходиться на поточних рахунках клієнтів, контроль за своєчасністю розрахунків, а також перекази валюти. Як відомо, 50% валютних надходжень суб’єктів господарської діяльності України підлягає обов’язковому продажу на міжбанківському валютному ринку України. Для необов’язкового продажу клієнти подають Заявку на  продаж валюти. Якщо здійснюється попередня оплата в іноземній валюті (на сьогодні дозволена 100% попередня оплата), то протягом 90 днів товар повинен надійти.

Купівля валюти здійснюється на основі відповідної заявки, яку клієнт повинен надати банку не пізніше 11:00 год.

Фізичні особи-резиденти  і нерезиденти здійснюють операції з купівлі-продажу готівкової іноземної  валюти за національну валюту в Україні  через операційні каси, обмінні пункти уповноважених банків та обмінні пункти, відкриті юридичними особами-резидентами, що уклали з уповноваженими банками агентські угоди.

До валютообмінних операцій, що здійснює банк відносяться:

• купівля у фізичних осіб ( резидентів і нерезидентів ) іноземної валюти;
• продаж (у межах зворотного обміну ) іноземної валюти;
• купівля /продаж дорожніх чеків;
• виплата валюти за кредитними картками;
• конверсія готівкової іноземної валюти;
• обмін купюр іноземної валюти.

Для отримання дозволу  на право відкриття агентом пунктів  обміну іноземної валюти ПриватБанк, уклавши агентську угоду, подає у територіальне управління НБУ такі документи:

• заяву банку про надання дозволу агенту;
• агентську угоду;
• нотаріально завірену копію свідоцтва про реєстрацію юридичної особи – агента;
• нотаріально завірену копію статуту агента, яким передбачено здійснення валютообмінних операцій;
• довідку банку про наявність у агента рахунку у національній грошовій одиниці України.

Режим роботи обмінного  пункту встановлюється банком чи юридичною  особою, якою відкрито пункт обміну (але не менше однієї години на добу щодення). На протязі дня встановлений курс купівлі/продажу іноземної валюти у пункті обміну може змінюватись тільки при умові перезміни касирів, що працюють понад 8 годин на підставі розпорядження.

       Конверсійні операції з готівковою іноземною валютою – це операції щодо обміну готівкової валюти однієї іноземної держави на готівкову валюту іншої іноземної держави.

Конверсійні операції з  готівковою іноземною валютою здійснюються лише уповноваженими банками та їх обмінними пунктами винятково з валютами 1-ої групи Класифікатора.

У разі здійснення конверсійних операцій з готівковою іноземною  валютою використовується крос –  курс, визначений офіційно через встановлений НБУ курс гривні до відповідних валют  на день проведення операції.

Комісійну винагороду за здійснення конверсійних операцій з  готівковою іноземною валютою банк може одержувати як у національній, так і в іноземній валюті.  Сума комісії за конверсійними операціями не повинна перевищувати 2% від суми іноземної валюти, що надається клієнтом для конверсії.

Операції на міжбанківському  валютному ринку України можуть здійснювати лише суб’єкти цього ринку: НБУ, уповноважені банки, фінансові установи, що мають право на здійснення таких операцій. Суб’єкти ринку купують іноземну валюту для власних потреб і за дорученням клієнтів з метою перерахування іноземної валюти за межі України. Підставою для купівлі іноземної валюти на МВРУ вважаються такі документи:

• заявки з розрахунком витрат;
• на відрядження за кордон;
• на експлуатаційні витрати транспортних засобів, що виконують рейси за кордон;
• документи для оплати участі в міжнародних виставках;
• документи для оплати за навчання, лікування;
• окументи для сплати митних платежів та ін.

Куплена іноземна валюта може перераховуватися резидентам для виконання власних зобов’язань перед нерезидентами лише з поточного рахунку в іноземній валюті. У разі порушення резидентами строку, придбана іноземна валюта продається уповноваженим банком протягом 5 –ти робочих днів на міжбанківському валютному ринку України.

        За кожною іноземною валютою  визначається валютна позиція  банку. Валютна позиція банку – це співвідношення між сумою активів та позабалансових вимог у певній іноземній валюті та сумою балансових та позабалансових зобов’язань у цій же валюті. Вона буває:

• відкрита довга – вартість активів та позабалансових вимог перевищує вартість пасивів та позабалансових зобов’язань у кожній іноземній валюті. Банк може понести втрати у разі збільшення курсу національної валюти щодо іноземної;
• відкрита коротка - вартість пасивів та позабалансових зобов’язань перевищує вартість активів та позабалансових вимог у кожній іноземній валюті. Банк може понести додаткові витрати у разі збільшення курсу іноземної валюти щодо національної;
• закрита - вартість активів та позабалансових вимог дорівнює вартості пасивів та позабалансових зобов’язань у кожній іноземній  валюті.

Загальна величина відкритої  валютної позиції в цілому визначається як сума абсолютних величин усіх довгих та усіх коротких відкритих валютних позицій у гривневому еквіваленті за всіма іноземними валютами.

ЗАТ КБ “ПриватБанк” здійснює розрахунок нормативу загальної  величини відкритої валютної позиції, нормативу довгої відкритої валютної позиції у вільноконвертованій  валюті, нормативу короткої відкритої валютної позиції у вільноконвертованій валюті.

Валютна позиція визначається  банком щоденно і окремо щодо кожної іноземної валюти. Таким чином  щоденно  на основі відповідних заявок  здійснюється перерозподіл валютної позиції  банку.

При розрахунку ресурсної позиції використовуються такі програмні комплекси:

• “Заказ”,
• “Sybridge”,
• підпрограма “Back Office”,
• інформаціно-ділінгова система (IDS),
• бази даних “АРМ-3”
• інформаційна система КБ “ПриватБанк” (INFO).

У будь-якому банкоматі  ПриватБанку можна отримати валюту. Крім того, всі платіжні карти, емітовані ПриватБанком є міжнародними. Спільно з платіжною системою VISA банк випустив пластикову картку VISA TravelMoney, за допомогою якої можна зняти готівку через мережу банкоматів VISA в усьому світі. Ще одним подібним продуктом ПриватБанку є карточка PrivatTravel.

Операції  з дорожніми чеками

ПриватБанк пропонує наступні послуги для фізичних осіб з обслуговування  чеків:

• оформлення (продаж) дорожніх чеків,
• оплата (виплата готівки) за дорожніми чеками,
• інкасо іменних чеків.

Дорожній чек –  це розрахунковий документ в іноземній  валюті, що використовується як засіб  платежу неторгового характеру  і є грошовим зобов’язанням чекодавця  виплатити зазначену в чеку суму чекодержателю, підпис якого поставлено у певному місці під час продажу.

Іменний чек  - розрахунковий  документ в іноземній валюті, що є письмовим розпорядженням юридичної  особи-нерезидента, що виписала чек (чекодавець), платнику про виплату визначеної в чеку суми коштів чекодержателю  або іншій особі за довіреністю.

ПриватБанк пропонує фізичним особам наступні послуги з  обслуговування дорожніх чеків:

• продаж дорожніх чеків Thomas Cook  і American Express,
• оплата дорожніх чеків (видача готівки за чеками VISA, American Express,  Thomas Cook, Citicorp).

ПриватБанк реалізує дорожні чеки в USD і EURO.

       ПриватБанк  приймає на інкасо іменні чеки. Інкасо – це банківська операція, за допомогою якої банк отримує  кошти від платника, що призначені  для виплати за чеком чекодержателю.  У відділеннях ПриватБанку можна  отримати кошти по чеку Global Refund (Tax Free Shopping). Це чек, який дозволить повернути частину ПДВ, сплаченого при купівлі товару за кордоном.

Гарантії

ПриватБанк випускає внутрішньобанківські та міжнародні гарантії таких видів:

1. гарантія платежу,
2. тендерна гарантія,
3. гарантія виконання зобов'язань,
4. гарантія повернення авансового платежу,
5. гарантія повернення кредиту тощо.

Банк знімає за надання  банківських гарантій та інших боргових інструментів до їх надання.

Інкасо

Банк  обслуговує як документарне, так і чисте інкасо. Чисте інкасо передбачає інкасо тільки фінансових документів. Документарне інкасо передбачає передачу на інкасо самих комерційних документів або комерційних документів разом із фінансовими.

Зручність інкасо для  клієнтів: гарантія того, що документи  будуть видані тільки після оплати або акцепту векселя і що товар поставлено.

Документарні акредитиви

ПриватБанк надає послуги  як по повному обслуговуванню експортних акредитивів, так і по відкриттю  і обслуговуванню імпортних акредитивів.

Документарний акредитив – це зобов’язання банку виплатити продавцю товарів чи послуг кошти за умови пред’явлення ним документів, які підтверджують відправлення товарів (надання послуг), що відповідають умовам такого зобов’язання. Акредитив є найбільш надійним способом забезпечення оплати товарів (послуг).

Зручність акредитивів  для клієнтів: акредитивна форма  розрахунків гарантує продавцю отримання  коштів за відправлений товар (надані послуги), а покупцю – отримання  товарів (послуг), які відповідають умовам контракту.

Грошові перекази

У ПриватБанку на сьогоднішній день функціонують наступні системи  термінових грошових переказів: Western Union, MoneyGram, PrivatMoney

( Додаток В ).

Система термінових грошових переказів PrivatMoney являє собою систему безготівкового переказу грошових коштів протягом 10-15 хвилин, яка дозволяє клієнтам переказувати гроші в будь-яку країну-учасницю системи і отримувати їх у зареєстрованих пунктах обслуговування. При відправленні переказу надається унікальний контрольний номер (12 цифр). Грошові перекази через систему PrivatMoney можуть здійснювати лише фізичні особи. Для відправлення переказу достатньо знати країну, прізвище та ім’я  одержувача коштів.  Для отримання грошей клієнт-одержувач має знати прізвище та ім’я відправника, контрольний номер та суму переказу. Переказ стає доступним до виплати одразу після присвоєння йому контрольного номера. 

Система грошових переказів PrivatMoney складається з двох модулів:

1. система (модуль Money ) МКБ “Москомприватбанк”, призначена для переказів між Україною та Росією,

         2)    система (модуль pm) ПриватБанка, призначена для грошових переказів по Україні, а також між Україною та іншими країнами-учасницями системи.

 

 

 

 

 

12розділ

Тема 9. Аналіз фінансового стану  установи банку.

 

9.1. Аналіз фінансового стану  установи банку.

Вiдповiдно до Закону України "Про банки i банкiвську дiяльнiсть", Інструкції про порядок     регулювання діяльності банків в  Україні затверджену П остановою  НБУ  N 368 від 28.08.2001 з метою захисту iнтересiв клiєнтiв та забезпечення фiнансової надійностi банкiв Нацiональний банк України встановлює для всiх комерцiйних банкiв економiчнi нормативи, яких дотримується і ЗАТ КБ „ПриватБанк”.

• Нормативи капіталу:

• капітал банку;
• мiнiмальний розмiр статутного капіталу;
• платоспроможність;
• достатність капiталу банку.

• Нормативи ліквідності:

• миттєва лiквiдність;
• загальна лiквiдність;
• спiввiдношення високолiквiдних активiв до робочих активiв банку.

• Нормативи ризику:

• максимальний розмiр ризику на одного позичальника;
• норматив «великих» кредитних ризикiв;
• максимальний розмiр кредитiв,гарантiй та поручительств,наданих одному iнсайдеру;
• максимальний сукупний розмiр кредитiв, гарантiй та поручительств, наданих iнсайдерам;
• максимальний розмiр наданих мiжбанкiвських позик;
• максимальний розмір отриманих міжбанківських позик;
• iнвестування;
• загальна відкрита валютна позиція банку;
• довга (коротка) відкрита валютна позиція у вільно конвертованій валюті;
• довга (коротка) відкрита валютна позиція в неконвертованій валюті;
• довга (коротка) відкрита валютна позиція в усіх банківських металах.