Отчет по практике в ЗГРУ КБ«ПриватБанк»

4. Нерозподілений прибуток —  це джерело внутрішнього походження. Створюється як залишок прибутку  після виплати дивідендів, відрахувань до резервного та інших фондів. Оскільки розмір усіх відрахувань (крім дивідендів) завчасно визначено, то залишок нерозподіленого прибутку за минулий рік залежить головним чином від розміру дивідендів, які повинні сплачуватися акціонерам.

5. Субординований борг — це звичайні незабезпечені боргові капітальні інструменти, які за умовою контракту не можуть бути вилучені з банку раніше 5 років, а у разі банкрутства чи ліквідації повертаються інвестору після погашення претензій усіх інших кредиторів. При цьому сума таких коштів, включених у капітал, не може перевищувати 50 % розміру основного капіталу зі щорічним зменшенням на 20 % від його первинної вартості протягом 5 останніх років угоди.

Розмір власного капіталу визначається банком самостійно, але з урахуванням таких факторів:

1) вимоги НБУ щодо  мінімального розміру статутного капіталу;

2) характер активних  операцій. Наявність значного обсягу  ризикованих операцій потребує  відносно більшого розміру власного  капіталу;

3) специфіка клієнтури.  За значної кількості невеликих  вкладників власних коштів потрібно менше, ніж за наявності великих вкладників. 
Українська методика визначення капіталу банку і розрахунку його достатності випливає з рекомендацій Базельського комітету. Ці рекомендації були розроблені у грудні 1987 р. Згідно з ними капітал банку поділяється на:

1) основний (капітал І  рівня);

2) додатковий (капітал II рівня).

Основний капітал банку включає  сплачений і зареєстрований статутний  капітал і розкриті резерви, які  створені або збільшені за рахунок  нерозподіленого прибутку, надбавок до курсу акцій і додаткових внесків акціонерів у капітал, загальний фонд покриття ризиків, що створюється під невизначений ризик при проведенні банківських операцій, за винятком збитків за поточний рік і нематеріальних активів.

До додаткового капіталу банку належать:

1) нерозкриті резерви (такі резерви  не відображаються в опублікованому балансі банку);

2) резерви переоцінки;

3) гібридні (борг/капітал) капітальні інструменти;

4) субординований борг.

 

 

 

 

 

 

 

Зведений баланс ПриватБанку за 01.02.2013

Назва статті	Сума
Активи
Кошти в НБУ	2487932521.71
Кошти в касі	4710047257.32
Кошти на нострорахунках	13217585196.67
Міжбанківські кредити	5338201505.18
Кредити овердрафт юридичним  особам	781012466.31
Іпотечні кредити юридичним  особам	38242211.27
Кредити юридичним особам	110939554945.43
Фінансовий лізинг фізичним особам	321786894.32
Карткові кредити фізичним особам	17317540188.15
Іпотечні кредити фізичним особам	2381010970.51
Кредити фізичним особам	5459946080.50
Нараховані доходи	5323602544.50
Цінні папери	1714521548.20
Основні кошти банку	2487314244.17
Дебіторська заборгованість	486501532.03
Резерви під кредит	-24685714399.00
Разом Активи:	148319085707.27
Зобов’язання
Кошти на лорорахунках	1583831589.75
Міжбанківські депозити	4978545868.47
Кредити НБУ	4533160000.00
Кредити фінансових організацій	1598600000.00
Поточні рахунки юридичних  осіб	10184785827.83
Бюджетні кошти	16082661.40
Депозити юридичних  осіб	10837983781.00
Поточні рахунки фізичних осіб	14708933218.96
Депозити фізичних осіб	70959334734.44
Розрахунки по цінних паперах	6739020652.62
Нараховані витрати	1329905324.30
Кредиторська заборгованість	2084288176.52
Разом Зобов’язання:	129554471835.29
Капітал
Статутний капітал банку	14897555475.00
Резерви банку	1848711319.66
Результат попередніх років	1572988852.05
Результати поточного  року	455358225.27
Разом Капітал:	18764613871.98

 

http://privatbank.ua/about/finansovaja-otchetnost/

 

 

 

3. Операції банку із залучення коштів

ПриватБанк проводить  активну політику залучення клієнтів на обслуговування. Це відбувається різними  способами. Зокрема:

- залучення депозитних коштів фізичних осіб на збереження в ПриватБанку.

- кредитні програми ПриватБанку.

- відкриття та обслуговування поточних рахунків фізичних осіб.

- обмін (купівля та  продаж) валюти та банківських  металів.

- прийом платежів від  населення по сплаті комунальних  послуг та інших платежів.

- інші.

ПриватБанк проводить  маркетологічні дослідження ринку.

 Маркетинг передбачає  вивчення ринку, аналіз змін  смаків покупців банківських  продуктів та послуг. Банківський  працівник стає продавцем фінансових  продуктів і в цьому є суттєве  просування в порівнянні з  ситуцією, що спостерігалася 20-30 років  назад, у звязку з чим банки активно стали використовувати спочатку окремі елементи маркетингу, а потім і концепцію маркетингу та стратегічного планування.

Це було викликано  наступними  факторами:

1. Проникнення банків на закордонні ринки та їх конкуренція з місцевими банками;

2. Поява та розвиток практично у всіх країнах виликої кількості небанківських закладів, які конкурували з банками;

3. Розширення спектра продуктів та послуг та небанківських методів позичання грошей;

4. Розвиток конкуренції в середині банківської системи, а також між банками та небанківськими інститутами, як в області залучення коштів, так і в сфері надання кредитних послуг;

ПриватБанк обрав наступну концепцію маркетину: соціально – етичну.Вона основана на формуванні стратегії та політики банку, яка орієнтується на пріорітет загальнолюдських цінностей. Цю концепцію називають „орієнтована на людну” або „концепція інтектуального споживання”, в ній досягається рівновага між інтересами споживачів, продавців та суспільства загалом.

Як правило, банк закріпляє свою задачу (місію) в офіційній програмній заяві. Задачі,  які походять від неї, прийнято називати задачами банку. Вони при подяльшій конкретизації претворюються в задачі маркетингу по реалізації задач банку. Виходячи із задач маркетинга, вже формуються конкретні стратегії маркетингу.

Міссія ПриватБанку  – бути надійним універсальним банком України, орієнтованого на інтереси клієнтів всіх форм власності і надання  повного спектра якісних послуг по всім сегментам фінансового ринку.

Функція контролю як і фінансового контролю є обов'язковою для кожного керівника, головного бухгалтера і для банку в цілому. ЗАТ КБ „Приватбанк” не є винятком. Контроль поділяють на:

-  попередній;

-  поточний;

-  заключний.

Попередній контроль здійснюється до початку робіт. На цьому етапі контролюється лінія поводження, наявність необхідних для виконання ресурсів.

Поточний контроль здійснюється безпосередньо в ході виконання  робіт і передбачає вимір фактичних  результатів виконаної  роботи і  порівняння їх із плановими показниками. Основним інструментом здійснення контролю є зворотний зв'язок.

Заключний контроль здійснюється після витікання терміну виконання  завдання і результати його враховуються при постановці наступних завдань, а також для мотивації співробітників.

В цілому система контролю в ПриватБанку є досить ефективною і однією з найкращих. Вона дозволяє не лише оперативно контролювати виконання  окремих задач, комплексних завдань, доручень тощо, а служить для керівників усіх ланок своєрідним органайзером контролюючого процесу й дає можливість уникнути „паперової тяганини”.

Основною стратегією ПриватБанку щодо продажу банківських  продуктів є:

• покращення обслуговування клієнтів, розробка нових альтернативних програмних комплексів які дали б змогу краще обслуговувати клієнтів з мінімальними затратами часу та праці.
• Удосконалення технологій по віддаленому доступу клієнтів до своїх рахунків. Надання змоги клієнтам користуватися своїми коштами з власного ПК. Така технологія існує і потребує удосконалення.
• Розробка спільних з іншими банками баз даних для швидкого реагування вразі викриття шахрайства та зловживань.
• Робота з персоналом банку для покращення етики та культури обслуговування клієнтів…

2.2. Організація розрахункових відносин  з клієнтами роздрібного бізнесу.

 Однією з послуг  індивідуального бізнесу в ПриватБанку  є відкриття та обслуговування поточних рахунків фізичних осіб. В основному клієнти відкривають поточні рахунки для перерахування коштів з-за кордону. Цей спосіб є зручним, надійним і значно дешевшим за термінові перекази. Крім цього поточні рахунки відкриваються для тимчасового(не довготермінового) зберігання та перерахування коштів на інші рахунки. Також рахунки відкриваються в разі потреби в поїздці клієнта за кордон, для безпечного перевезення своїх коштів. В цьому випадку зазвичай відкриваються карткові рахунки.

Для проведення операцій з фізичними особами, відкриття  їм рахунків  ЗАТ „ПриватБанк  ” керується також Інструкцією  №492.

          Отже, якщо  фізична  особа  не має в ПриватБанку  рахунків,  то відкриття поточного рахунку здійснюється в такому порядку:

• фізична особа   пред'являє  уповноваженому  працівнику  банку паспорт або документ,  що його  замінює.  Фізичні  особи-резиденти додатково  мають  пред'явити  документ,  виданий органом державної податкової служби,  що засвідчує присвоєння  їм  ідентифікаційного номера платника податків;
• уповноважений працівник банку ідентифікує фізичну особу,  яка відкриває   рахунок,   та   підтверджує  здійснення  ідентифікації копіюванням вищезазначених;
• фізична особа заповнює заяву про відкриття поточного  рахунку  та  картку із зразками підписів.  Зразки підписів засвідчуються підписом уповноваженого працівника банку;
• між фізичною особою і банком укладається договір банківського рахунку.

Поточні рахунки на ім'я малолітніх осіб (дітей,  які не досягли 14  років)  відкриваються їх  законними представниками - батьками (усиновлювачами) або опікунами. Опікун  має також пред'явити свідоцтво про народження  малолітньої особи та паспорт або документ,  що його замінює,  законного  представника, та документ, що підтверджує статус законного представника малолітньої особи.

Якщо  неповнолітня особа  віком від 14 до 16 років не має в  цьому банку рахунків,  то відкриття  поточного рахунку цій  особі  здійснюється в такому порядку.

     Неповнолітня  особа має:

• пред'явити уповноваженому   працівнику  банку  свідоцтво  про народження.  Якщо ця особа є резидентом,  то  вона  додатково  має пред'явити документ,  виданий органом державної податкової служби, що свідчить про присвоєння їй  ідентифікаційного  номера  платника податків;
• подати довідку  із  зразком свого підпису,  видану навчальним закладом,  де вона навчається,  або картку із  зразками  підписів, засвідчену нотаріально;
• подати документ  або копію документа,  засвідчену нотаріально або органом, що його видав, який надає змогу банку визначити місце проживання цієї особи;
• заповнити заяву про відкриття поточного рахунку;
• укласти з банком договір банківського рахунку.

     Якщо неповнолітня  особа  подає  довідку   із  зразком   свого підпису,  що видана навчальним закладом, де вона навчається, то ця особа має заповнити картку із зразками підписів.

Якщо фізична особа (у тому числі неповнолітня особа) вже має  в  цьому  банку рахунок,  цей клієнт ідентифікований банком і сформована справа з юридичного оформлення  рахунку,  то  відкриття нового поточного рахунку здійснюється в такому порядку.

     Фізична  особа має:

• пред'явити уповноваженому   працівнику   банку   паспорт  або документ, що його замінює;
• заповнити заяву  про відкриття поточного рахунку та картку  із  зразками  підписів.  Зразки  підписів засвідчуються підписом уповноваженого працівника банку.

     Між фізичною  особою і банком укладається  договір банківського рахунку.

Відкриття  поточного  рахунку фізичною особою на користь третьої особи здійснюється в такому порядку:

• фізична особа,     яка    відкриває    рахунок,    пред'являє уповноваженому працівнику банку свій паспорт або документ, що його замінює. Якщо ця фізична особа є резидентом, то вона додатково має пред'явити документ,  виданий органом державної податкової служби, що  засвідчує  присвоєння  їй  ідентифікаційного  номера  платника
• податків;
• уповноважений працівник банку ідентифікує фізичну особу,  яка відкриває  рахунок,   і   підтверджує   здійснення   ідентифікації копіюванням вищезазначених  документів  у порядку;
• фізична особа,  яка  відкриває  рахунок,  заповнює  заяву про відкриття поточного рахунку;
• між фізичною особою і банком укладається договір банківського рахунку.

     Під час  першого звернення до банку фізичної особи, на користь якої відкрито рахунок,  з  метою  використання  рахунку  вона  має пред'явити   паспорт   або  документ,  що  його  замінює.  Фізична особа-резидент додатково має пред'явити документ,  виданий органом державної   податкової   служби,   що   засвідчує   присвоєння  їй ідентифікаційного   номера   платника   податків.

Видаткові  операції за поточними рахунками фізичних осіб здійснюються за розпорядженням власника або за його дорученням  на підставі  довіреності,  засвідченої в установленому законодавством порядку.  Якщо довіреність  складається  в  банку  (у  присутності власника   рахунку  та  довірених  осіб),  то  вона  засвідчується уповноваженим  працівником  банку  і  додаткового  засвідчення  не потребує.

      Якщо  фізична  особа не має рахунків  в ПриватБанку,  то відкриття вкладного (депозитного) рахунку  здійснюється  в  такому порядку: