Пластиковые карты

Отмечается рост активности "евро-сегмента" рынка наличной иностранной валюты региона: общие поступления выросли на 39,8%, общие расходования росли более медленными темпами. Ситуация с долларом США оставалась практически неизменной: общие поступления возросли лишь на 6%, общие расходования на 4,3%. В сегменте вкладных операций с наличной валютой отмечено снижение объемов указанных операций по долларам США (зачисление на 13,2% снятие на 9,8%) и рост по евро (зачисление на 26,1% снятие на 29,1%).

Сальдированным результатом финансовой деятельности банковской системы области в 2008 году явилась прибыль в сумме 1098,4млн. Рублей, причем 11 кредитных организаций получили прибыль в общей сумме 1123,5млн. рублей и 1 кредитная организация убыток 25,1млн. рублей.

Рентабельность активов кредитных организаций в сравнении с предыдущим годом выросла и составила 4,5%.

2.2 Организационно-экономическая характеристика и основные показатели ОАО КБ "Хлынов"

Каждый коммерческий банк обладает организационной структурой (Приложение Д). Организационная структура коммерческого банка, как и любого предприятия, зависит от множества факторов, главным из которых выступает обеспечение экономической эффективности. Кроме того, с течением времени происходит изменение структуры банка, которая также может значительно отличаться от той, которая, например, была лет десять назад. Так как движение – это жизнь, а банк можно представить неким сложным организмом, то здесь постоянно происходит изменение набора отделов и комитетов, состав руководящих органов в соответствии с требованиями работы банка, новыми задачами и целями банка и т.д. В то же время, несмотря на постоянные изменения, структура банка должна ориентироваться на некоторые основные принципы, которые позволяют достичь устойчивости и стабильности работы.

Акционерами банка являются предприятия и организации Кировской области разных форм собственности (17% в структуре уставного капитала) и физические лица (83%). Акционеров, владеющих пакетом акций более 20% уставного капитала нет (рис. 7) .

2008 г. в целом был благоприятным для экономики страны и банковской системы, как ее неотъемлемой части. В отсутствии политико-экономических потрясений, когда  правила  игры, устанавливаемые  Правительством  и Центральным Банком ясны и понятны.

Рисунок 7 – Состав и структура акционеров банка

В 2008 г. ОАО КБ «Хлынов» сохранил и упрочил свои  позиции  стабильной кредитно-финансовой организации, одного из лидеров банковской системы Кировской области.

Собственный капитал Банка на 01 января  2009 г. составил 149 252,00 тыс. рублей, по сравнению 102 822,00 тыс. рублей годом ранее (увеличение составило 45%). Основным фактором, повлиявшим на увеличение собственного капитала в 2008 г., явилось увеличение уставного капитала за счет средств акционеров, участвующих в 14 эмиссии, в сумме 20 млн. рублей и нераспределенной прибыли банка. При этом в структуре собственного капитала банка денежные средства составляют 99,9%. В настоящее время  проводится активная работа по увеличению собственного капитала до 5 млн. Евро за счет привлечения новых акционеров, дополнительных взносов имеющихся участников и прибыли банка.

В структуре активов Банка (см. рис. 8) наибольший удельный вес занимает «Ссудная задолженность» 60% - 673 млн. рублей, что на 280 млн. рублей  больше, чем в 2007г. Второе место в активах банка занимают высоколиквидные средства «Денежные средства и счета в Банке России»  (15,2% -169,4 млн. рублей. В ту сумму вошли остатки по счетам кассы, корсчета. В ЦБ и других банках, а также остатки Фонда обязательных резервов). Третье место – «вложения в Ценные бумаги» (10% в структуре активов). Далее идут «Иммобилизованные активы», это основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы. Их сумма составила 102 млн. рублей или 9% от общей величины активов.

            Рисунок 8 – Состав и структура активов банка на 01 января 2009 год

Таблица 3 - Состав и структура активов ОАО КБ «Хлынов»

В структуре пассивов Банка (см. рис. 9) удельный вес собственных средств банка составляет 23%. Срочные вклады граждан и депозиты – 45%.

Средства клиентов, находящихся в режиме до востребования–29%. Выпущенные векселя банка составляют 2%. Прочие обязательства–1%.

Объем собственных средств банка за 2008г. увеличился в 1,5 раза и составил на 01.01.2009 г. 1,1 млрд. рублей, из них обязательства Банка – 895 млн. рублей, а собственные  средства – 254,2   млн. рублей.

  Рисунок 9 – Состав и структура пассивов банка на 01 января 2009 год

Собственные средства - составляют основу деятельности коммерческого банка. Он, во-первых, обеспечивает банку как юридическому лицу экономическую самостоятельность, во-вторых, является резервом ресурсов,  позволяющим поддерживать  платежеспособность  банка  даже  при  утрате  части своих активов или возникновении убытков от деятельности на рынке банковских услуг, в-третьих, определяет масштабы деятельности банка,  в-четвертых, собственный капитал является источником развития его материальной базы, в-пятых, наличие у банка в достаточном объеме собственных средств  гарантирует соблюдение экономических интересов его вкладчиков и кредиторов, т.е. возможность выплаты им компенсации в случае возникновения у банка убытков или его банкротства, в-шестых, величина собственного капитала определяет конкурентную позицию банка на внутреннем и международном рынках. Таким образом, собственные средства банков выполняют защитную, регулирующую, оперативную и ценообразующую функции.

Таблица 4 - Состав и структура пассивов ОАО КБ «Хлынов»

     Побудительным мотивом деятельности коммерческого банка, как и любого коммерческого предприятия в условиях рыночной экономики, выступает прибыль.

По результатам деятельности за 2008г. ОАО КБ «Хлынов» получил чистую прибыль в размере 45,72 млн. рублей, что на 5,85 млн. рублей больше,  чем в предыдущем году. Рентабельность акционерного капитала составила 43,5%.

В ее росте заинтересован как сам банк, так и его партнеры, вкладчики, акционеры, работники, государство. Для банка это создает предпосылки расширения деятельности, увеличения объема услуг, создания резервов и т.д.

Прибыль – это обобщающий показатель деятельности банка, конечный финансовый результат, отражающий итог всех сторон и направлений его работы. Ее величина определяется соотношением доходов и расходов банка.

Банки получают доходы от осуществления различных операций и сделок. При этом весь валовой доход банка можно условно подразделить на  две части: процентные и непроцентные доходы. Доходы банка должны  обеспечить покрытие его расходов и формирование достаточной прибыли. Расходы банка, как и доходы, делятся на две группы: процентные  и  непроцентные.

Общая сумма доходов банка, полученных в 2008г., составила 293 238 тыс. рублей, на 74% больше, чем в 2007 г. Расходы банка выросли на 93% и составили 247 519 тыс. рублей (см. рис. 10).

Основная доля в доходах банка приходится на активные операции, связанные с размещением денежных средств. В структуре доходов банка доходы от предоставленных кредитов, за исключением восстановленного РВПС, составили 111 675 тыс. рублей или 38,1% (что составляют 154% от итогов за 2007г.), доходы от операций с ценными бумагами в 2008г. выросли на 50% и составили 8 387 тыс. рублей, что составляет 2,9% в структуре доходов банка. Рост доходов от кредитной деятельности и операций с ценными бумагами обусловлен увеличением кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг.

Рисунок 10 – Состав и структура доходов банка на 01 января 2009 год

Доходы от операций с пластиковыми карточками составили 7 925 тыс. рублей, их удельный вес в структуре доходов банка составил 2,7%.

Доходы от валютной деятельности от уровня 2007г. выросли на 60% и составили 6 135 тыс. рублей или 2,1% в структуре доходов банка.

Значительную долю в структуре доходов банка занимают доходы от  операционно-кассового обслуживания, в 2008г. они составили 37 380 тыс. рублей или 12,7%.

Структура расходов банка сложилась следующим образом: (см. рис. 11)                                                                                                                              Большую часть расходов банка за 2008г., составили расходы по образованию резерва на возможные потери по ссудам и ценным бумагам – 55% или 136 млн. рублей.

Процентные расходы составляют 19,6%.

Расходы по заработной плате – 14,7%.

Расходы от валютных операций – 1,6%.

Расходы по операциям с пластиковыми картами – 1,2%.

Содержание помещений (содержание, охрана, аренда) и автотранспорта–2%.

Прочие расходы 5,6% (налоги, относимые на себестоимость, перевозка ценностей, реклама, услуги аудиторов, телеграфные и почтовые расходы).   

Рисунок 11 – Состав и структура расходов банка на 01 января 2009 год

На протяжении всего 2008г. Банк выполнял все обязательные экономические нормативы. Основные нормативы, отражающие выполнение обязательств перед клиентами и вкладчиками банка, выполнялись с большим запасом. Таким образом, развитие Банка в 2008г. носило качественный и поступательный характер, что явилось следствием продуманной стратегии развития Банка, отсутствия критических ошибок менеджмента банка, корпоративной культуры работников банка (см. таблицу 5).

Стабильность в экономике и понятные правила игры на валютном рынке сделали возможным активизировать в 2008г. внешнеэкономическую деятельность клиентов Банка.

Для удобства работы клиентов, для ускорения расчетов банком открыты корреспондентские счета в иностранном банке Ост-Вест-Хандельсбанк, Германия, в Евро и долларах США.

По состоянию на 01 января 2009 г. в ОАО КБ «Хлынов» открыто 510 валютных счетов юридическим лицам и  предпринимателям.  На  расчетное обслуживание Банком принято 143 внешнеэкономических контракта на сумму 15 764 000 долларов США и 48 329 000 Евро.

Таблица 5 – Динамика валовой прибыли