Политика управления банковскими рисками

Пятигорский филиал

Современного гуманитарного  университета

 

 

 

Дипломная работа

«Кредитование физических лиц»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Г. Пятигорск 2003

Оглавление

 

 

Введение	3
I. Теоретические основы организации кредитования физических лиц	6
II. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка      II. 1. Организационно-правовые основы деятельности коммерческого банка	14   14   32   38
2. Технологическая процедура выдачи      2.1.. Анализ и определение платежеспособности физических лиц                            2.2.  Методика определения платежеспособности физических лиц, используемая Учреждениями Сберегательного банка РФ               III.2.3.  Практические расчеты определения платежеспособности физических лиц      III.3. Обеспечение возвратности кредита	43 43 51 51   54   58 62
IV. Политика управления банковскими рисками      IV.1. Организация управления рисками      IV.2. Органы управления рисками      IV.3. Управление рисками Сбербанком РФ	67 68 70 72
Заключение	75
Глава 1. Кредитование: понятие и сущность 4  1.1. Этапы и принципы кредитных отношений 4  1.2. Нормативно-правовая основа банковского кредитования 6  1.3. Виды банковских кредитов 11  Глава 2. Особенности кредитования физических лиц 14  2.1. Кредитование физических лиц в  2.2. Анализ платежеспособности физических лиц 18 2.3. Порядок предоставления  и погашение кредитов  2.3. Тенденции развития кредитования физических лиц в России 22	78

 

ВВЕДЕНИЕ

Введение

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что на сегодняшний день потребительское кредитование является одним из наиболее быстрорастущих секторов банковского бизнеса в России. Объект исследования курсовой работы — кредитные отношения между кредитными организациями и физическими лицами. 
Предмет исследования курсовой работы — особенности кредитования физических лиц в России и тенденции развития кредитно-потребительского рынка. 
Цель курсовой работы — рассмотреть особенности кредитования физических лиц. Задачи курсовой работы: 
–охарактеризовать нормативно-правовую основу банковского кредитования, 
–рассмотреть экономическую классификацию банковских потребительских кредитов кредитов, 
–рассмотреть историю и современное состояние кредитования физических лиц в РФ, 
–рассмотреть методики анализа платежеспособности физических лиц, 
–определитьТенденции развития кредитования физических лиц в России. 
Курсовая работа включает введение, две главы, заключение, список лите-ратуры и приложения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Кредитование: понятие и сущность 4 
1.1. Этапы и принципы кредитных отношений 4 
1.2. Нормативно-правовая основа банковского кредитования 6 
1.3. Виды банковских кредитов 11

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Кредитование: понятие и сущность

На  базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые  устраняют несоответствие между  временем производства и временем обращения  средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием  средств и необходимостью их использования  в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит  становится неизбежным атрибутом товарного  хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что  у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Как подчеркивалось ранее, их нерационально  накапливать про запас, они все  время находятся в движении, в  обороте.

Деньги  и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно  формировать не по сумме денег, а  на основании их характеристики как  экономических (стоимостных) отношений.

В связи с этим следует отметить, что первым отличием кредитных от денежных отношении является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает при этом встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги - от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют другие субъекты, а именно: кредитор и заемщик. Второе отличие кредита от денег заключается в отсрочке платежа за тот или иной товар. В этом случае участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Тем не менее, если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа (именно поэтому данная функция денег и называется функцией средства платежа), то платеж в кредитной сделке - только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

Нельзя  также забывать, что в акте платежа  деньги проявляют свою суть не только в связи с истечением отсрочки платежа, связанного с движением  кредита. Как отмечалось ранее, деньги как средство платежа функционируют  и при уплате налогов в бюджет, при выплате стипендий, пособий  и т.п.

Третье  отличие кредита от денег связано  с различием потребительных стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости  обладают способностью превращения  в продукт любого вида овеществленного  труда, то для участников кредитных  отношений, для кредитной сделки не это выступает существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют  заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

Четвертое отличие кредита от денег прослеживается в их движении. Кредит может предоставляться  как в денежной, так и в товарной формах. Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В кредит необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

Платный характер кредита порождает его  движение как капитала. Сущность кредита  можно определить как движение стоимости  на началах возвратности в интересах  реализации общественных потребностей.

 

1.1. Этапы  и принципы кредитных отношений

В широком смысле слова, и  с

юридической и с экономической  точек зрения, кредит — это сделка, договор

между юридическими или физическими  лицами о займе или ссуде. Один из

партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю,

заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата

эквивалентной стоимости, как  правило, с оплатой этой услуги в  виде процента.

При кредите появляется договор  займа или ссуды (понятия займа  и ссуды можно

использовать как синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в

виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных

отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм

денежных отношений  — это возвратное движение стоимости. В кредите находят

выражение производственные отношения, когда хозяйствующие  субъекты,

государство, организации  или отдельные граждане передают друг другу стоимость

на условиях возвратности во временное пользование.

Под кредитными отношениями  подразумеваются все денежные отношения, связанные

с предоставлением и возвратом  ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией

наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием

государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д.

Деньги выступают как  средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже

когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформляется  в форме

денежного кредита. Следовательно, кредит — особая форма движения денег. Это

категория рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных

средств (назовем его ссудным  фондом общества), которые могут  предоставляться

экономическим субъектом  на условиях возвратности. Формой движения ссудного

фонда и является кредит. Кредит обслуживает движение капитала. Благодаря

кредиту в хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в

ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а

также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков.

Как появляются средства, которые  можно использовать в качестве заемных

ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства?

Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной деятельности

предприятий. Получив выручку  от реализованной продукции, предприятие

постепенно, частями тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть

полученной прибыли оно  тоже использует не  сразу, а спустя некоторое время

после ее поступления. В итоге  образуются  временно свободные  денежные

средства на счетах предприятий  в банках. Временное высвобождение  средств

происходит также и  в результате того, что стоимость  основных фондов

переносится на произведенные  товары по частям и возвращается к  предприятиям в

денежной форме. Расходуются эти средства постепенно, в связи с чем

образуются свободные  денежные ресурсы в виде неиспользованных амортизационных

фондов. Заработная плата  рабочим и служащим обычно выплачивается  два раза в

месяц, а поступление денег  за проданную продукцию происходит чаще, что тоже

обеспечивает на определенные сроки высвобождение денежных средств.

Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадают

во времени, поэтому на какой-то период образуются свободные  остатки денежных

средств.

Денежные сбережения возникают  у населения в связи с превышением  доходов над

текущими расходами. Храня  средства на счетах, население  передает их во

временное пользование банкам, которые используют эти средства как ресурсы для

кредитования.

Потребность в средствах  во всех ячейках общества колеблется.

 

Кредитные отношения в  экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

К основным принципам кредитования относятся:

-                    Возвратность кредитования

-                    Срочность кредитования;

-                    Дифференцированность кредитования;

-                    Обеспеченность кредита;

-                    Платность банковских ссуд.

Рассмотрим каждый из принципов.

Возвратность кредита 

Обязательный  признак кредита, без него теряется суть кредитования.

Этот  принцип выражает необходимость  своевременного возврата полученных от кредитора финансовых средств после  завершения их использования заемщиком.  
Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его деятельности.

Срочность кредита 

Cпособ достижения возвратности кредита.  
Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Нарушение указанного условия является для  кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических  санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Платность кредита. Ссудный процент.

Этот  принцип выражает необходимость  не только прямого возврата заемщиком  полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты их использования.

Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении  дополнительно полученной за счет его  использования прибыли между  заемщиком и кредитором.  
 
Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

• перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
• регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
• на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.