Политика управления банковскими рисками

 

В дополнении к таблице представляется необходимым  привести следующие сведения.

По всем кредитам, кроме «Корпоративного», «Экспресс-выдачи под заклад ценных бумаг» и «Кредита под заклад мерных слитков драгоценных металлов» размер выдаваемого кредита определяется в зависимости от дохода Заемщика.

Для расчета  суммы кредита может быть учтен  совокупный доход супругов (или доход  по основному и дополнительному  местам работы) по следующим видам  кредитов:

• «На неотложные нужды»;
• «На строительство и покупку недвижимости»;
• «Связанное кредитование».

Для расчета  сумм кредита по «Образовательному  кредиту» учитывается совокупная платежность  Созаемщиков. Созаемщиками могут являться как родственники учащегося так и третьи лица. Количество Созаемщиков не ограничено.

Для расчета  суммы кредита «Народный телефон» принимается совокупный доход членов семьи, проживающих по месту установки  телефона.

По всем кредитам, за исключением «Экспресс-выдачи под заклад ценных бумаг» и «Кредита под заклад мерных слитков драгоценных металлов» ежемесячно производится погашение основного долга и уплата процентов.

По кредитам под заклад мерных слитков и под  заклад ценных бумаг погашение кредита  и уплату процентов возможно произвести единовременно в конце срока пользования кредитом.

Выдача кредита  производится в соответствии с условиями  Кредитного договора, как наличными  деньгами, так и в безналичном  порядке путем:

• зачисления на счет Заемщика по вкладу, действующему в режиме до востребования;
• зачисления на счет банковской карты Заемщика.

Выдача кредита  в иностранной валюте производится только в безналичном порядке  зачислением на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования, или счет банковской карты Заемщика. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится. Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в  течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.

После оформления надлежащим образом обеспечения , предусмотренного Кредитным договором, Заемщик оформляет в кредитующем подразделении Срочное обязательство и Заявление индивидуального Заемщика на выдачу кредита с указанием суммы и способа получения кредита.

Выдача кредита  осуществляется:

• наличными – в день подачи Заемщиком заявления;
• безналичным путем – в течении двух рабочих дней после подачи Заемщиком заявления.

 

 

 

 

III.2.2. Методика определения платежеспособности физических лиц, используемая Учреждениями Сберегательного банка РФ

 

При решении вопроса о выдаче кредитов учитывается материальное положение Заемщика, его способность  полностью и в установленный  срок возвратить полученный кредит. Кредиты  не выдаются гражданам, у которых  удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

Банк принимает  в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения  кредитоспособности клиента рекомендуется  изучить как месячные доходы, так  и расходы Заемщика. Доходы, как  правило, определяются по трем направлениям:

1. доходы от заработной платы;
2. доходы от сбережений и ценных бумаг;
3. другие доходы.

К основным статьям расходов Заемщика можно отнести выплаты подоходного  и других налогов, алименты, ежемесячные  платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни  и имущества, коммунальные платежи  и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность  выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность Заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается  клиенту, имеющему более достаточные  для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации  и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения  кредита Заемщик представляет следующие  документы, подтверждающие его кредитоспособность:

• справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.
• книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;
• документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;
• другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании вышеуказанных  документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы Заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в  банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение  ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Цель анализа  платежеспособности клиента состоит  в совместном с ним определении  наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита.

Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности Поручителя Заемщика.

По данным, полученным в результате анализа  документов, предъявленных Заемщиком  и его Поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании  полученных данных анализируется возможность  Заемщика осуществлять ежемесячные  платежи в погашение основного  долга и процентов, а Поручителя – осуществлять их в случае неплатежа  основного Заемщика. Для этого:

• определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять Заемщик по запрашиваемому кредиту;
• рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

                                                           МПС

                                          Ккс =  ------------- ;    Ккс < = 0,24

                                                             Д

где  МПС – сумма месячного платежа  по кредиту;

       Д – сумма месячного дохода.

Коэффициент определяет способность  клиента осуществлять ежемесячные  выплаты банку по кредитам. Величина коэффициента – не более 0,24.

• рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.

 

                                                      МПС + МР

                                     Кдр =  --------------------- ;  Кдр < = 0,50

                                                              Д

где  МР – сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по кредиту.

Коэффициент показывает степень влияния  вышеперечисленных расходов и расходов по погашению кредита на бюджет клиента. Кредит  предоставляется , если коэффициент не превышает 0,50.

При исчислении коэффициентов учитывается, что  судебные органы, как правило, выносят  решение взыскать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 % доходов граждан.  Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем  вычитания из 50 % оценочного удельного  веса в доходах Заемщика таких  постоянных расходов, как налоги, коммунальные платежи и другие расходы.

Принимая  во внимание, что реально месячные доходы Заемщика лишь часть месячного  дохода его семьи, а расходы, учитываемые  при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого  работающего  члена семьи, будут больше, а расходы  – меньше, чем в вышеизложенном расчете. С другой стороны, расходы  Заемщика на строительство, покупку, реконструкцию  и ремонт жилого дома и других строений также нельзя рассматривать как  его личные расходы, а только как  общесемейные.

Для учета  вышеизложенного учреждения банка  могут использовать принцип семейного  кредитования. Для этого – предоставлять  кредиты Заемщикам только под  Поручительство его супруги (супруга), так как за семью можно принять только двух человек – мужа и жену как реально ведущих семейное хозяйство.

При таком  подходе один из членов семьи будет  являться Заемщиком, а другой – его  Поручителем. Оба они будут нести  солидарную ответственность за своевременное  и полное погашение кредита. Требование предоставления клиентом Поручительства жены (мужа) не создает дополнительных трудностей или неудобств для Заемщика, так как и без введения элементов семейного кредита поручительства Заемщикам, зачастую, предоставляют члены семьи.

В этом случае платежеспособность Заемщиков определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице  после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы соответственно «Общие доходы» И «Общие расходы», в которые заносятся общие  суммы доходов и расходов Заемщика и его Поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и  расходов Заемщика и его жены (мужа).

При предоставлении ссуд индивидуальным Заемщикам, не имеющим  семей, сохраняется существующий порядок и Заемщик должен отвечать требованиям банка в части своей платежеспособности (как и его Поручитель). При этом платежеспособность определяется отдельно по Заемщику и его Поручителю.

 

 

        III.2.3. Практические расчеты определения платежеспособности физических лиц, используемая Учреждениями Сберегательного банка РФ

Платежеспособность  Заемщика – предпринимателя может  быть рассчитана двумя способами  на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и  расходов, также за последние шесть  месяцев.

На примере  предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

Таблица 5.

Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев

Почтовый адрес арендуемого помещения	Апрель 04.2003	Май 05.2003	Июнь 16.2003	Июль 07.2003	Август 08.2003	Сентябрь 09.2003
ул. Октябрьская, 5	11693	11693	11693	11693	11693	11693
ул. Батакская, 10	12338	12338	12338	12338	12338	12338
ул. Калинина, 20	1008	1008	1008	1008	1008	1008

Суммируя все перечисленные  доходы получаем среднемесячный доход 25039 руб., но учитывая тот факт, что Заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1896,26 руб.

Таким образом, доход = 25039 руб.+1896,26 руб.=26935,26 руб.

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход  за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем  случае уплаченных налогов.

Так как налоговым  периодом для расчета ЕНнВД признается квартал, а в соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев, расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.).

Таблица 6.

Наименование  показателей	Под Строки	По данным налогоплательщика
		II квартал	III квартал
1	2	3	4
Общая сумма исчисленного налога на вмененный доход	200	14292	14292
Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов в обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог  на вмененный доход, а также индивидуального предпринимателя	210	1673	7146
Сумма уплаченных страховых взносов  на обязательное пенсионное страхование  работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог  на вмененный доход, а также индивидуального  предпринимателя, уменьшающая общую  сумму  исчисленного единого налога на вмененный доход (но не более 50%) по коду строки 200.	220	1673	7146
Общая сумма выплаченных в налоговом  периоде работникам, занятым в  сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход  пособий по нетрудоспособности	230
Сумма выплаченных в налоговом  периоде из средств налогоплательщика  пособий по временной нетрудоспособности работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог  на вмененный доход	240
Общая сумма единого налога на вмененный  доход, подлежащая уплате за налоговый  период	250	12619	7146