Теоретическое обоснование и разработка предложений по совершенствованию развития кредитования в Калужском отделении № 8608 Сбербанка Рос

За последнее время  наблюдается рост сумм кредитов, выдаваемых Калужским ОСБ № 8608 юридическим  лицам и индивидуальным предпринимателям.

 

Таблица 5

Структура кредитов, выданных Калужским ОСБ № 8608 предприятиям, организациям и индивидуальным предпринимателям за 2005 – 2009 гг. по валюте займа

Показатель	Годы				Изменения за годы
	2009 г.	2008 г.	2007 г.	2006 г.	2009 г.	2008г.	2007 г.
Кредиты, предоставленные  в рублях, млрд.руб.	18,9	14,52	13,26	11,6	4,38	1,26	1,66
Кредиты, предоставленные  в иностранной валюте, млрд.руб.	6	5,4	4,3	4,2	0,6	1,1	1,3
Всего предоставленных кредитов предприятиям, организациям и индивидуальным предпринимателям, млрд. руб.	24,9	19,92	17,56	15,8	4,98	2,36	1,76

 

Проанализировав данную таблицу  можно сделать вывод, что тенденция  весьма благоприятная: за 2006 – 2009 гг. общая сумма кредитов, выданная банком предприятиям и организациям, увеличилась только в 1,6 раза. Это свидетельствует о том, что данная группа заемщиков за последние годы не активно использует кредитные ресурсы данного Банка.Данные таблицы 5 показывают абсолютное преобладание рублевых ссуд над ссудами в иностранной валюте. При этом продолжается рост кредитов, предоставляемых банком в иностранной валюте. В 2008 г. по сравнению с предыдущими годами произошел их в некоторой степени значительный рост (1,1 млрд. руб.). Это объясняется тем, что в 2008 г. банк вступил в программу международного развития бизнеса. Данная программа призвана обеспечить Банку к сравнительно дешёвым и долгосрочным ресурсам мировой финансовой системы, что становится одним из ключевых факторов конкурентной борьбы на российском кредитном рынке, особенно в свете усиливающейся экспансии зарубежных банков.

Если проводить анализ ссуд, предоставляемых Калужским  ОСБ № 8608 юридическим лицам и  индивидуальным предпринимателям, то здесь на основании следующих  данных (таблицы 6) заметить следующее.

Таблица 6

Структура кредитов, предоставляемых Калужским ОСБ  № 8608 предприятиям, организациям и  индивидуальным предпринимателям по срокам за 2006 – 2009 гг. (на конец года в процентах к итогу)

Срок, предоставляемого кредита	Годы				Изменения за годы
	2009 г.	2008 г.	2007 г.	2006г.	2009г.	2008 г.	2007 г.
До 1 года	47,5	50	53,5	54	-2,5	-3,5	-0,5
От 1 года до 3 лет	34	33	31,5	31	1	1,5	0,5
Свыше 3 лет	18,5	17	15	15	1,5	2	0

 

По данным таблицы 6 следует, что подавляющую долю в общем  объеме ссуд, предоставляемых банком предприятиям и организациям, составляют краткосрочные ссуды. За 2006 – 2009 гг. наблюдалось снижение удельного веса данных видов кредитов Банка. Примерно одну треть в общей сумме кредитов банка составляют среднесрочные ссуды. На конец 2009 г. их удельный вес вырос по сравнению с 2006 г. на 3%. Относительно меньшую часть в структуре кредитов банка занимают долгосрочные кредиты. За 2006-2009 гг. наблюдается тенденция их постепенного роста. Преобладание краткосрочных ссуд, предоставляемых Банком, позволяет сказать о суженном кредитном потенциале банка и об ограничении кредитованием оборотного капитала, а также о нехватке долго- и среднесрочных ресурсов. Банковская практика показывает, что наиболее прибыльными и окупаемыми являются долго- и среднесрочные кредиты. Таким образом, рост удельного веса кредитов банка со сроками от 1 года до 3 лет и свыше 3 лет говорит о благоприятной динамике.

Немаловажен размер платы  за кредит, что является одним из основных стимулов появления новых  крупных клиентов банка. Динамика средневзвешенных процентных ставок по кредитам, предоставляемых  Банком предприятиям, организациям и  индивидуальным предпринимателям представлена в таблице 7.

Таблица 7

Средневзвешенные  процентные ставки по кредитам, предоставленным  Калужским ОСБ № 8608 предприятиям и организациям за 2006- 2009 гг.

(в процентах  годовых)

Показатель	Годы				Изменения за годы
	2009 г.	2008 г.	2007 г.	2006 г.	2009г.	2008 г.	2007 г.
Кредиты, предоставленные  предприятиям и организациям	13,1	13,2	13,7	13,6	-0,1	-0,5	0,1

 

Проведя анализ таблицы 7 можно  сделать вывод о том, что средневзвешенная процентная ставка по кредитам, предоставленным  банком юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям за 2006 - 2009 гг. снизилась  с 13,6% до 13.1%. Уровень данной ставки за 2009 г. оказался рентабельным для Банка. Сумма кредитов, предоставленных предприятиям и организациям, увеличилась в 1,6 раза за 4 последних года, что повлияло на рост значений показателей эффективности деятельности Банка: только за последний год чистая прибыль увеличилась на 160%, а собственного капитала - на 78%. В свою очередь установленный уровень процентной ставки по ссудам позволил привлечь новых крупных клиентов, что немаловажно для эффективной деятельности и финансовой устойчивости банка.

На стабильность работы Банка  особое влияние оказывает возвратность предоставленной банковской ссуды. Динамика удельного веса просроченной задолженности по кредитам, предоставленным банком юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям представлена в таблице 8.

 

Таблица 8

Динамика удельного  веса просроченной задолженности по кредитам, предоставленных Калужским ОСБ № 8608 юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям за 2006 - 2009 гг.

(в процентах  на годах к итогу)

Показатель	Годы				Изменения за годы
	2009 г.	2008 г.	2007 г.	2006 г.	2009 г.	2008 г.	2007г.
Доля просроченных кредитов, предоставленных предприятиям и  организациям, %	7,5	9,6	12,3	16,2	-2,1	-2,7	-3,9

 

Как показывают данные таблицы, удельный вес просроченных ссуд, предоставленных  Банком предприятиям, организациям и  индивидуальным предпринимателям за последние  годы существенно уменьшился практически  в 2,5 раза и составил за 2009 г. 7,5%. Долги  по объектам кредитования были сосредоточены  в основном в обрабатывающей промышленности, электроэнергетике, сельском хозяйстве. Относительно высокая просроченная задолженности в 2006 – 2007 гг. была связана с низкой платежеспособностью предприятий, недостатком оборотных средств в условиях роста цен, а также недостаточно эффективными методами оценки Банком кредитоспособности заемщиков и высоким кредитным риском. Снижение доли просроченных кредитов, предоставленных банком предприятиям и организациям, за 2006 –2009 гг. свидетельствует об улучшении платежной дисциплины, о стабилизации финансового положения предприятий, о снижении кредитного риска и применении эффективных методов оценки заемщика.

В Калужском отделении  № 8608 Сбербанка России основанием для  начала кредитной операции служит поступление  в банк кредитной заявки от клиента. В ней должны быть изложены следующие  сведения:

• цель кредита;

• размер кредита;

• срок кредита;

• предполагаемое обеспечение;

• источники погашения  кредита;

• краткая характеристика заемщика, информация о видах его  деятельности и деловых партнерах.

Заявка юридического лица и индивидуальных предпринимателей должна быть оформлена на бланке организации  либо на листе обычной бумаги, заверенном ее печатью, и подписана лицами, уполномоченными  совершать кредитные операции. Заявка подается непосредственно кредитный  отдел Калужского отделения № 8608 Сбербанка России.

Следующий этап работы над  заявкой — этап переговоров с заявителем. Переговоры с потенциальным заемщиком проводят работники Калужского отделения № 8608. Заявитель должен быть готов ответить на любые вопросы, касающиеся общих сведений о своей организации и ее деятельности.

Обязательно задают и уточняющие вопросы об испрашиваемом кредите, такие, например, как:

назначение кредита;

желательные параметры и  условия кредита (вид и форма  кредита, сумма, график предоставления средств, сроки, проценты);

источники и график погашения  долга;

вид обеспечения, его оценка и ликвидность;

правовая чистота имущества, предлагаемого в обеспечение (кто  его собственник, требуется ли разрешение какого-либо лица или органа);

А также работникам Калужского отделения № 8608 Сбербанка России необходимо поинтересоваться отношениями  заявителя с другими банками.

Если в процессе переговоров  выясняется, что нецелесообразно  продолжать рассматривать заявителя  в качестве лица, которому в принципе можно было бы выдать требуемый кредит (в том числе по причине того, что сотрудничество с данным лицом  не соответствовало бы кредитной  политике банка), то ему дается мотивированный отказ. Если, наоборот, у работников Калужского отделения № 8608 Сбербанка  России банка сложилось благоприятное  мнение о возможности продолжения  работы над заявкой, то они должны предложить заявителю представить  для анализа необходимые документы  в соответствии с нижеприведенным  перечнем.

Документы, необходимые о  предоставлении кредита

1. Юридические документы  (в обязательном порядке):

устав, либо учредительный  договор и устав, либо только учредительный  договор (в зависимости от организационно-правовой формы юридическою лица), нотариально заверенные;

свидетельство (решение) о  государственной регистрации;

карточка образцов подписей и печати, заверенная нотариально;

документ, подтверждающий полномочия конкретного лица выступать от имени  организации и подписывать кредитные  договоры (документ о назначении лица на должность либо доверенность).

2. Бухгалтерская отчетность (в обязательном порядке):

баланс, заверенный налоговым  органом;

отчет о финансовых результатах  использовании:

другие формы квартальной  отчетности за последние две даты;

отчетность за последний  год с приложениями;

расшифровки структуры дебиторской  и кредиторской задолженности (в  форме справок с указанием  основных дебиторов и кредиторов и сроков погашения долгов);

справки о полученных кредитах и займах либо копии кредитных  договоров (договоров займа), действующих  на дату представления заявки на кредит;

справки о выданных поручительствах (с приложением копий договоров);

копии выписок из расчетных  и текущих счетов заемщика, заверенные обслуживающим банком (банками).

3.Технико-экономическое  обоснование (бизнес-план) использования  кредита.

В нем должны быть отражены:

• содержание хозяйственной  операции, которую имеется в виду кредитовать;

• цели и предполагаемые на правления использования кредитных  средств;

• сроки и объемы выпуска (приобретения) продукции (услуг), себестоимость  и цену продукции, рынки сбыта, предполагаемые объемы реализации;

• прогноз суммы чистой прибыли организации на период действия кредитного договора.

4. Документы о кредитуемой  хозяйственной операции:

договоры о покупке  необходимых ценностей (с надлежаще  оформленными приложениями и дополнениями, из которых ясны состав приобретаемых  ценностей, условия их поставки, используемые формы расчетов);

документация, разрешающая  проведение сделок, связанных с кредитуемой  операцией (лицензии, сертификаты экспортных квот, сертификаты качества, соответствия, гигиенические сертификаты и  т.д.);

договоры о реализации конечной продукции кредитуемой  операции;

другие договоры, необходимые  для проведения кредитуемой операции (к примеру, с транспортными организациями).

Следующий этап работы в  Калужском ОСБ № 8608 Сбербанка  России — этап детального анализа кредитной заявки на основании документов, представленных заявителем, и экспертных заключений подразделений и служб самого банка. Такой анализ состоит из следующих шагов:

- анализ полноты и достоверности  документов заемщика;

- анализ информации о  заемщике;

- общий анализ финансово-хозяйственной  деятельности заемщика;

- анализ кредитуемой хозяйственной  операции;

- анализ обеспеченности  кредита;

- оценка кредитоспособности (лимита кредитования) заемщика;

- установление рейтинга  заемщика.

На каждом из этих шагов  сотрудники Калужского отделения № 8608 Сбербанка России должны последовательно  конкретизировать и уточнить свои представлении  о потенциальном заемщике, параметрах возможного кредита, в частности, о  реальном размере рисков, которые  банк примет на себя, если выдаст испрашиваемый  кредит.