Планирование объема производства в современных условиях

 

Общий годовой  фонд времени находится как произведение количества оборудования на эффективный  фонд рабочего времени. Для 1 оборудования

59*3840 = 226560 ч

Средний коэффициент загрузки оборудования представляет собой отношение суммарной  трудоемкости по программе к общему фонду рабочего времени оборудования:

Кзагр = 432969/683520 = 0,63

Скорректируем количество оборудования фактически установленного в ведущем механическом цехе предприятия на средний коэффициент загрузки.

3500*0,63 = 2205 шт.

Таблица 9 - Обоснование планового объема производства продукции

в натуральном  измерении

Наименование изделия	Марка изделия	Рыночная потребность, шт.	Количество оборудования, шт.		План по объему производства изделий, шт.	Объем производства, % от рыночной потребности
			по рыноч-ной  потребности	принято в плане
1	2	3	4	5	6	7
А	С1	1 320	1 478	745	665	50,4
	С2	300	320	161	151	50,3
	С3	120	186	94	61	50,5
Б	К1	920	719	362	463	50,3
	К2	400	144	73	203	50,7
	К3	48	21	11	25	52,3
В	Л1	2 300	791	398	1157	50,3
	Л2	855	318	160	430	50,3
	Л3	550	308	155	277	50,3
Г	Д1	70	8	4	35	50
	Д2	100	11	5	45	45,5
	Д3	500	73	37	253	50,7
Итого	-	7 483	4 377	2 205	3765	50,3

 

Количество  оборудования принятое в плане для  С1

1478*2205/4377 = 745 шт.

План  по объему производства изделий

(745*1320)/1478 = 665 шт.

Объем производства в % от рыночной потребности

(665/1320)*100 = 50,4%

Таким образом, в данном параграфе был обоснован плановый объем производства продукции в натуральном измерении.

 

2.2. Расчет  численности промышленно-производственного  персонала

 

Определим трудоемкость производственной программы.

Таблица 10 - Трудоемкость производственной программы

Наименование изделия	Марка изделия	План по объему производства изделий, шт.	Трудоемкость изделия, н-ч.	Трудоемкость производственной программы, н-ч, гр.3*гр.4
1	2	3	4	5
А	С1	665	4 300	2859500
	С2	151	4 000	604000
	С3	61	5 900	359900
Б	К1	463	2 900	1342700
	К2	203	1 380	280140
	К3	25	1 690	42250
В	Л1	1157	1 320	1527240
	Л2	430	1 420	610600
	Л3	277	2 130	590010
Г	Д1	35	418	14630
	Д2	45	430	19350
	Д3	253	550	139150
Итого	-	3765		8389470

 

Трудоемкость  производственной программы рассчитывается как произведение плана по объему производства изделия на трудоемкость изделия, то есть для С1

665*4300 = 2859500 н-ч

Рассчитаем  численность основных производственных рабочих на основе расчета эффективного фонда времени одного работающего.

Таблица 11 - Расчет эффективного фонда времени  одного работающего

Состав рабочего времени	Дни	Часы
1	2	3
1. Календарные дни	365	2920
2. Выходные, в т.ч. праздники	112 6	896 48
3. Предпраздничные часы	-	6
4. Номинальный фонд рабочего времени	253	2024

Продолжение таблицы 11

5. Целосменные потери рабочего  времени	31	248
6. Внутренние потери рабочего времени	12,65	101,2
7. Эффективный фонд времени работы  одного рабочего	-	1775,6

 

Эффективный фонд времени одного работника:

(365-112) * 8 –  6 – 31*8 – 101,2 = 1668,8 ч

Определим численность основных производственных рабочих

Таблица 12 - Численность основных производственных рабочих

Наименование показателей	Значение показателей
1	2
1. Трудоемкость производственной  программы, н/ч	8389470
2. Эффективный фонд времени одного  рабочего, ч	1668,8
3. Коэффициент перевыполнения норм	1,12
4. Численность основных производственных  рабочих, ч.	5292

 

Чо = 8389470/(1668,8*1,12) = 4489 чел.

Определим структуру кадров промышленно-производственного  персонала.

Таблица 13 - Структура кадров ППП

Категории персонала	Процент от основных рабочих	Численность, чел	Удельный вес в общей численности  ППП, %
1	2	3	4
1. Основные рабочие	-	4489	57
2. Вспомогательные рабочие	50	2245	28
3. Руководители и служащие	25	1123	14
4. Прочий персонал	2	90	1
Итого	-	7947	100

 

Численность вспомогательных рабочих определяется в процентном соотношении от численности  основных рабочих

Чвсп = 4489*0,5 = 2245 чел.

Аналогично  определяется численность для руководителей  и служащих и прочего персонала. Удельный вес определяется через  пропорцию. Для основных рабочих  4489/7949*100 = 57%

Произведем  расчет фонда оплаты труда ППП

Таблица 14 - Плановый фонд заработной платы

Категория ППП	Планируемая заработная плата, р.	Удельный вес в общей численности  ППП, %	Численность, чел.	Фонд заработной платы, р.
1	2	3	4	5
1. Основные рабочие	20 000	57	4489	89780000
2. Вспомогательные рабочие	15000	28	2245	33675000
3. Руководители и служащие	18 000	14	1123	20214000
4. Прочий персонал	8000	1	90	720000
Итого	-	100	7947	144389000

 

Фонд  заработной платы определяется как  произведение планируемой заработной платы на численность. Для основных рабочих

Фзп = 20000*4489 = 89780000 руб.

После нахождения фонда заработной платы по каждой категории рабочих, найдем общий  фонд заработной платы

∑Фзп = 89780000+33675000+20214000+720000 = 144389000 руб.

Таким образом, в данном параграфе мною были рассчитаны численность промышленно-производственного  персонала и плановый фонд заработной платы.

 

2.3 Расчет себестоимости продукции по предприятию

 

Рассчитаем  полную себестоимость изделий и  товарной продукции. Себестоимость продукции на предприятии определяется двумя методами: по технико-экономическим факторам и прямым методом по нормам затрат (по элементам и статьям калькуляции). В связи  с ограниченностью объема курсовой работы расчет себестоимости товарной продукции будет проведен укрупнено.

 

 

Таблица 15 - Расчет полной себестоимости  изделий и товарной продукции

Наименование изделия	Марка изделия	Объем производств по плану, шт.	Оптовая цена, р.	Объем товарной продукции, тыс.р.	Затраты на 1 р. товарной продукции, коп.	Себестоимость товарной продукции. р.
1	2	3	4	5	6	7
А	С1	665	710 000	472150	84	396606000
	С2	151	860 000	129860	84	109082400
	С3	61	860 000	52460	82	43017200
Б	К1	463	395 000	182885	80	146308000
	К2	203	205 000	41615	83	34540450
	К3	25	311 000	7775	74	5753500
В	Л1	1157	215 000	248755	76	189053800
	Л2	430	285 000	122550	73	89461500
	Л3	277	400 000	110800	82	90856000
Г	Д1	35	71 000	2485	73	1814050
	Д2	45	88 000	3960	82,2	3255120
	Д3	253	93 500	23655,5	77	18214735
Итого	-	3765		1398950,5		1127962755