Себестоимость продукции

ЦБ РФ по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ, органов МСУ, всех юридических и физических лиц. Нормативные акты ЦБ РФ вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании ЦБ РФ (Вестник ЦБ РФ) и не имеют обратной силы; должны быть зарегистрированы в Минюсте РФ (кроме устанавливающих курсы валют к рублю, изменение процентных ставок и некоторых других).

Осуществление ЦБ РФ непосредственного надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций строится на основе следующих методов:

• истребование информации – о деятельности коммерческих банков по перечню, определяемому Советом директоров ЦБ;
• направление предписаний;
• проведение проверок – для определения реального финансового состояния организации, проверка соблюдения ими действующего законодательства нормативных актов ЦБ РФ;
• применение мер воздействия – устанавливает перечень и порядок применения к кредитным организациям мер воздействия за нарушение норм деятельности (предельных рисков; норм по созданию резервов; требований, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций). Типы норм воздействия (предупредительные и принудительные) могут использоваться отдельно и сочетаться. Применение принудительных мер оформляется в виде предписания.

ЦБ РФ может потребовать от к/о осуществления мероприятий по ее финансовому оздоровлению.

Надзорный орган может ограничить на срок до 6 месяцев проведение кредитной организацией отдельных операций в случае нарушения (невыполнения) кредитной организацией банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации. Ограничение вводится на осуществление кредитной организацией операций в зависимости от допущенных нарушений.

Запрет на осуществление  отдельных банковских операций – требование полностью прекратить соответствующие операции. При введении запрета в предписании должна быть рекомендация к/о и учредителям (участникам) ограничить (прекратить) выплату и получение доходов (дивидендов), воздержаться от выхода из состава учредителей (участников).

В случаях систематического (более 3 раз за последние 12 месяцев) невыполнения кредитной организацией в установленный надзорным органом срок требований предписания об устранении нарушений, может быть предъявлено требование о замене руководителей к/о.

ЦБ РФ может  отозвать лицензию на осуществление  банковских операций в случаях:

1. если достаточность капитала к/о становится ниже 2%;
2. если размер собственных средств (капитала) к/о ниже минимального значения уставного капитала;
3. если к/о не исполняет в срок, установленные требования ЦБ РФ о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);
4. если к/о не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 1 месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) оплаты.

Отзыв лицензии по другим основаниям не допускается. ЦБ РФ отзывает лицензию в течение 15 дней после получения им  информации о наличии оснований для отзыва лицензии. Сообщение об отзыве лицензии публикуется в недельный срок в Вестнике ЦБ РФ.

После отзыва лицензии кредитная организация  должна быть ликвидирована в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», а в случае признания ее банкротом  – в соответствии с требованиями ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». ЦБ РФ на следующий  рабочий день после отзыва лицензии назначает временную администрацию; совершает действия по принудительной ликвидации к/о.

С момента отзыва лицензии (считается  наступившим срок исполнения обязательств к/о; прекращаются начисление процентов, неустоек и иных финансовых санкций; приостанавливается исполнение исполнительных документов, выданных на основании  судебных решений; запрещаются до создания ликвидационной комиссии или до назначения арбитражным судом конкурсного  управляющего заключение сделок и исполнение обязательств по сделкам).

Билет № 22

22.1. Банк России: особенности правового положения, основные задачи, функции. Роль в реализации в финансовой политики государства.

Центральный банк РФ (Банк России) действует  в соответствии с ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке  России)». Его уставный капитал и  иное имущество – федеральная  собственность.

Центральный банк РФ, являясь юридическим  лицом, одновременно осуществляет функции  органа государственного управления, наделенного властными полномочиями. По вопросам, отнесенным к его компетенции, он имеет право издавать нормативные  акты, обязательные для федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и  физических лиц, действующих в сфере  финансовых отношений.

Уставный капитал и иное имущество  Банка России в соответствии с  КРФ является федеральной собственностью.

Банк России подотчетен ГД. Он представляет в ГД и Президенту РФ информацию в порядке, установленном ФЗ.

Основные цели деятельности Банка России:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Функции Банка России:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует налично-денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила расчетов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ посредством расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает, приостанавливает и отзывает лицензии кредитных организаций;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и сделок, необходимых для осуществления выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

13) определяет порядок расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) участвует в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19) осуществляет иные функции в соответствии с ФЗ.

Правовой статус Банка России носит  комплексный характер (складывается из конституционного, административно-правового, финансово-правового, гражданско-правового  статуса). Банк России – предприятие  и учреждение одновременно; унитарное  предприятие; орган государственного управления, не включенный в систему  органов исполнительной власти.

Публично-правовая составляющая статуса  ЦБ РФ реализуется через функции  регулирования деятельности денежно-кредитной  и банковской системы, лицензирования банковской деятельности, установления экономических нормативов, нормотворчества, контроля и надзора за соблюдением  банковского законодательства. Особенности  публично-правового статуса ЦБ РФ определяют его взаимоотношения  с органами государственной власти (денежная эмиссия (предмет ведения  РФ) осуществляется исключительно ЦБ РФ; подконтрольность и подотчетность  ГД).