Кредитная политика банка

 

 

В нашем случае, можно предложить использовать данный рейтинг форм обеспечения в схеме  оценки риска заемщика.  Итак, рассмотрим как будет  проводится оценка качества обеспечения с учетом вышеприведенной  таблицы.

Вес группы по оценке качества обеспечения останется 0,25.

Исходная формула – (Р* (1 – Д))/К,

где Р – рыночная стоимость  обеспечения (сумма поручительства, гарантии),

Д – залоговый дисконт,

К – сумма основного  долга по кредиту.

Исходную формулу преобразуем  следующим образом:

                                                        Н*((Р* (1 – Д))/К),                                             (8)

Где Н – надежность или привлекательность формы  обеспечения в баллах.

При значении показателя равном

- более 4,5 бальная оценка составит 100 баллов,

- 3 – 4,5  бальная оценка составит 75 баллов,

- 2 – 3 балльная оценка составит 50 баллов,

- 1 – 2 балльная оценка составит 25 баллов,

- менее 1 – 10 баллов.

С введением  дополнительных показателей оценки финансового состояния заемщика и изменением шкалы оценки качества обеспечения изменится и итоговая шкала баллов для определения степени риска выдачи кредита.

Необходимо  отметить, что 4ая группа риска, выделяемая АКБ «Алемар» неоднородна, поэтому  имеет смысл выделять не 4 группы риска, а 5. К четвертой группе риска можно отнести предприятия, которые временно находятся в сложном положении, предприятия же пятой группы  уже близки к банкротству.

Количество баллов	Группа риска
Свыше 50	1
30 - 50	2
15 - 30	3
10-15	4
Менее 10	5

 

Банку «Алемар» также можно порекомендовать устанавливать процентную ставку по кредиту в зависимости не только от месячного оборота по расчетному счету в банке, но учитывая группу риска, к которой принадлежит предприятие.

Так, например, АКБ «Алемар» при начислении процентов за кредит может использовать следующую схему, предложенную американский финансистом Т. Коуплэндом.

Категория риска                                          Премия за риск (в %)

Отсутствие  риска (1ая группа)................................................ 0,00

Стандартный риск (2ая группа).............................................. 0,50

Особый риск (3ая группа)........................................................ 1,50

Риск выше стандартного (4ая группа)................................... 2,50

Риск, связанный с сомнительным кредитом (5ая группа).. 5,00

 

Так как 5ая группа риска присваивается некредитоспособным предприятиям, банку «Алемар» не рекомендуется  выдавать таким организациям кредиты  

Рекомендации по улучшению кредитного климата предприятия

Предложим рекомендации по улучшению кредитного климата для предприятий ООО «Фаэтон» и ООО «Крузарус».

ООО «Фаэтон» согласно используемой банком « Алемар» схеме было отнесено ко 2ой группе риска.

Чтобы снизить банковский риск и улучшить свой кредитный климат ООО «Фаэтон» необходимо улучшить свое

- Финансовое состояние

- Качество обеспечения возвратности кредита

Для улучшение финансового  состояния ООО «Фаэтон» необходимо:

1. Увеличить объем прибыли от реализации так, чтобы соотношение прибыли и выручки было более 0,2.
2. Снизить сумму краткосрочных обязательств до такого уровня, когда отношение суммы оборотных активов за минусом дебиторской задолженности со сроком погашения более чем через 12 месяцев к сумме краткосрочных обязательств будет более 1,75.
3. Повысить долю собственного капитала в итоге баланса.

Так как ООО «Фаэтон» имеет удовлетворительное финансовое состояние и было отнесено ко второй группе риска, данному предприятию  целесообразно использовать залог  материальных ценностей с учетом опенки качества обеспечения.

Найдем необходимую стоимость обеспечения.

(Р* (1 – Д))/К >1,5

где Р – рыночная стоимость  обеспечения (сумма поручительства, гарантии),

Д – залоговый дисконт, для материальных ценностей АКБ  «Алемар» установил залоговый дисконт  в размере 30%.

К – сумма  основного долга по кредиту, К=300000 руб.

(Р* (1 – 0,3))/300000 >1,5,

Р>642858 руб.

Таким образом, ООО «Фаэтон» можно порекомендовать в качестве обеспечения – залог материальных ценностей стоимостью более 642858 руб. В данном случае качество обеспечения  будет оценено максимальным количеством баллов – 100.

Выполнение рассмотренным  предприятием предложенных рекомендаций позволит улучшить кредитный климат ООО «Фаэтон» и перевести его  в 1ую категорию риска.

 

ООО «Крузарус» было отнесено банком « Алемар» к 3-ей группе риска.

Чтобы перейти хотя бы во 2ую группу риска и улучшить свой кредитный климат ООО «Крузарус» необходимо изменить свои

- Финансовое состояние

- Качество обеспечения возвратности кредита

Для улучшения финансового  состояния ООО «Крузарус» необходимо:

1. Сделать свою работу не убыточной, а прибыльной. Соотношение прибыли от реализации к сумме выручки должно быть более 0,1.
2. Увеличить сумму денежных средств, дебиторской задолженности и краткосрочных финансовых вложений так, чтобы их отношение к сумме краткосрочных обязательств было более 0,5.
3. Снизить сумму краткосрочных обязательств до такого уровня, когда отношение суммы оборотных активов за минусом дебиторской задолженности со сроком погашения более чем через 12 месяцев к сумме краткосрочных обязательств будет более 1,2.

Так как ООО «Крузарус» имеет неудовлетворительное финансовое состояние и было отнесено к третьей  группе риска, то данному предприятию  следует использовать более стабильное и надежное обеспечения, например, ипотеку.

Найдем необходимую  рыночную стоимость обеспечения.

(Р* (1 – Д))/К >1

где Р – рыночная стоимость  обеспечения (сумма поручительства, гарантии),

Д – залоговый дисконт, для ипотеки АКБ «Алемар» установил  залоговый дисконт в размере 30%.

К – сумма  основного долга по кредиту, К=500000 руб.

(Р* (1 – 0,3))/500000 >1,

Р>714286 руб.

Таким образом, ООО «Крузарус» можно порекомендовать в качестве обеспечения  - залог недвижимого  имущества стоимостью более 714286 руб. В данном случае качество обеспечения  будет оценено 50 баллами и будет  считаться достаточным для покрытия кредита.

Выполнение ООО «Крузарус» предложенных рекомендаций позволит улучшить его кредитный климат и позволит перейти данному предприятию  во 2ую группу риска.

Заключение

Опыт свидетельствует  о том, что:

— кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу;

— искусство  кредитования — это соблюдение определенных проверенных практикой правил.

Современная практика кредитования включает следующие основные этапы, предусмотренные в меморандуме о кредитной политике (название этого документа может быть иным). Это — рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора и кредитный мониторинг. Все названные этапы — это слагаемые успешного кредитования.

Банки могут  значительно минимизировать риск кредитования с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Речь идет о таких способах обеспечения, как залог, поручительство, банковская гарантия, неустойка, страхование, задаток и аванс, удержание имущества должника и других, получивших широкое распространение в практике зарубежных и наиболее надежных российских банков.

В условиях криминализации российского бизнеса особо важное значение приобретает знакомство руководства и сотрудников банков, а также правоохранительных органов с приемами и способами правонарушений в кредитно-банковской сфере. Подобные знания необходимы для выработки эффективных мер предупреждения и защиты против возможных обманных операций.

За сравнительно короткий период времени: 1995 г. — первая половина 1997 г. — ЦБ РФ проведена значительная работа по созданию правовых основ кредитно-банковской системы, отвечающей современным требованиям. Это и совершенствование правил, регулирующих функционирование кредитных организаций; установление эффективного надзора над их деятельностью, в том числе контроля над соблюдением обязательных экономических нормативов; осуществление гибкой политики рефинансирования и т. д. Однако эта созидательная работа нуждается в продолжении и совершенствовании. Речь идет, в первую очередь, об укреплении правовой базы кредитования с принятием законов о залоге, ипотеке, лизинге, доверительном управлении (трасте), гарантировании вкладов граждан в банках, банкротстве и других.

Таким образом, в процессе написания дипломной работы была выполнена поставленная перед нами цель - были исследованы теоретические  и практические аспектов кредитной  политики банка.

Для реализации этой цели в 1ой главе работы были выполнены следующие задачи:

• Изучена работа банка по предоставлению кредита,
• Проанализированы критерии оценки кредитоспособности предприятия,
• Определена политики банка по отношению к некредитоспособным предприятиям.

Во 2ой главе работы была подробно рассмотрена кредитная политика банка «Алемар»:

• изучена краткая характеристика банка «Алемар»,
• выявлены цели кредитной политики АКБ «Алемар»,
• рассмотрены наиболее привлекательные для банка сегменты кредитования,
• проанализированы предлагающиеся банком «Алемар» формы кредитования,
• разобраны принимаемые в банке виды обеспечения исполнения обязательств,
• рассмотрена кредитная политика банка «Алемар» по отношению к предприятиям ООО «Фаэтон» и ООО «Крузарус».

В 3-й главе были предложены рекомендации по совершенствованию кредитной политики   АКБ «Алемар», а также даны советы предприятиям по улучшению их кредитного климата.

Так, например, АКБ «Алемар» было предложено ввести дополнительные коэффициенты оценки финансового состояния  заемщика, учитывать привлекательность обеспечения кредита при оценке качества обеспечения и рассчитывать процентную ставку по кредиту, учитывая не только месячный оборот по расчетному счету в банке, но и группу риска по предприятию в целом.

Предприятиям же для  улучшения своего кредитного климата были даны рекомендации по улучшению финансового состояния, а также был подобран наиболее подходящий каждому из них вид обеспечения.

Библиографический список

1. Абалкин Л.И., Аболихина Г.А., Адибеков М.Г., Андросова Л.Д. Кредитный процесс коммерческого банка  - М.: ДеКА, 1995. - 106 с.
2. Амели Т., Асхауер Г., Динерс Р.-К., Фусс Р. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Пер. с нем. Вик Б.В. и др. –М.,1997. 627 с.
3. Бабачев М.Ю., Бабичева Ю.А., Бурова М.Е., Дадашева О.Ю. Банковское дело: Справ. пособие. – М.: Экономика, 1994. – 397 с.
4. Банки. Расчеты. Кредит: Сб. нормат. актов, инструкт. указаний и метод. положений: [В 6-ти вып.] / Акционер. о-во. Справ. - информ. служба "Факт". - М.. -  1992.
5. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 574 с.
6. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. – М.: ЮНИТИ; БАНКИ И БИРЖИ, 1994. – 94 с.
7. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П., Александрова Н.Г., Баркова Н.Н. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 1996. – 476 с.
8. Коган М.Л. Предприятие - клиент банка. Расчетное кредитное обслуживание. Валютные операции.. - М.: Аркаюр, 1994. - 215 с.
9. Кравцова Г.И., Войтещенко Б.С., Кравцов Е.И., Кузьменко Г.С. Деньги, кредит, банки : Справ. пособие - Минск: Меркаванне, 1994. - 269 с.
10. Кучковская Н.И. Банковское дело: Теоретич. Курс авториз. излож./ Моск. экстер. гуманит. ун-т. –М.: МЭГУ, 1994. –171 с.
11. Лексис В. Кредит и банки / Пер. с нем. Р. и Ф. Михалевских. - М.: Перспектива, 1993. - 118 с.
12. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: (Рос. и зарубеж. опыт): Предоставление кредита, обеспечение возврата, предупреждение преступлений / Моск. ин-т междунар. бизнеса при Всерос. акад. внеш. торговли МВЭС РФ. - М.: РДЛ, 1997. - 348 с.
13. Основы банковской деятельности / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Издательский дом “ИНФРА – М2”, Издательство “Весь Мир”, 2001.
14. Павлов И.П., Воложинова В.Д., Данина Т.М. Банковское дело: Конспект лекций. – Чебоксары, 1997. – 169 с.
15. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА – М. 2000. –478 с.
16. Сидорова К.Т. Банковское дело: Теоретич. курс: Кн. авт. излож./ Моск. экстер. гуманит. ун-т. –М.: МЭГУ, 1997. –167 с.
17. Тосунян Г.А. Банковское  дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы / Акад. Нар. Хоз-ва при Правительстве Рос. Федерации. –М.: Дело Лтд, 1995. –294 с.