Кредитная политика банка

По наличию и качеству обеспечения все предприятия  подразделяются на четыре группы риска. Это предприятия, имеющие:

• безукоризненное обеспечение;
• достаточную, но неблагоприятную структуру обеспечения;
• труднооцениваемое обеспечение;
• недостаток обеспечения.

Поскольку у каждого  предприятия-заемщика одновременно действуют  оба фактора, для окончательного вывода о степени кредитного риска  составляется следующая таблица 1.

   Таблица 1.

Обеспечение возврата	Финансовое положение
	Безукоризненное финансовое положение	Удовлетворительное финансовое положение	Неудовлетворительное  финансовое состояние
Безукоризненное обеспечение	1	1	1
Достаточная, но неблагоприятная  структура обеспечения	1	2	3
Труднооцениваемое обеспечение	1	3	4
Недостаточное обеспечение	1	4	5

 

Как показывает таблица, по степени кредитного риска  выделяются пять типов предприятий. Отнесение к первой группе означает минимальный риск, поскольку обеспечивается возврат кредита или за счет безукоризненного финансового состояния, или за счет высокого качества имеющегося у него обеспечения. У последующих групп предприятий степень риска возрастает.                                 

С точки зрения финансового  состояния можно выделить три группы предприятий, различающихся по уровню рентабельности и наличию собственных ресурсов. Это предприятия, которые имеют:

• безукоризненное финансовое состояние, т.е. доля собственных средств и уровень рентабельности выше среднеотраслевого показателя;
• удовлетворительное финансовое состояние, т.е. соответствующие показатели на уровне среднеотраслевых;
• неудовлетворительное финансовое состояние, т.е. соответствующие показатели на уровне ниже среднеотраслевых.

Исходя из наличия  и качества обеспечения, выделим четыре группы предприятий. Из них три группы предприятий имеют достаточное обеспечение, но различную его структуру, а одна группа предприятий характеризуется недостатком обеспечения.

В первых трех группах  можно выделить предприятия, имеющие:

• безукоризненное обеспечение, к которому следует отнести преобладание в его составе депозитных вкладов, легкореализуемых ценных бумаг, товаров отгруженных (дебиторских счетов), валютных ценностей, готовой продукции или товаров, пользующихся высоким спросом;
• достаточную, но неблагоприятную структуру обеспечения, что означает преобладание ликвидных средств второго и третьего класса;
• труднооцениваемую структуру обеспечения, что означает наличие значительных сумм затрат производства (в сельском хозяйстве), полуфабрикатов (незавершенного производства) или продукции, спрос на которую колеблется (промышленность), не котирующиеся на бирже ценные бумаги.

Четвертая группа охватывает предприятия с недостатком обеспечения. Поскольку в реальной жизни эти  факторы действуют в комплексе, возможно, что влияние положительных факторов может нивелировать действие отрицательных; возможно и другое - отрицательное влияние одного фактора будет умножаться действием другого. Конкретно эта взаимосвязь факторов при рассмотрении проблемы риска возврата кредита может быть представлена следующей классификацией типов предприятий. Наименьший риск невозврата кредита имеют предприятия, отнесенные к первому типу. Это предприятия, имеющие безукоризненное финансовое состояние независимо от наличия и качества обеспечения, или предприятия, располагающие безукоризненным обеспечением независимо от их финансового состояния.

Действительно, основными  источниками возврата кредита, как  известно, являются: выручка от реализации и ликвидные активы, в том числе  служащие обеспечением кредита. Следовательно, риск невозврата кредита минимален либо отсутствует вообще, если имеются в наличии оба фактора или по крайней мере один из них. Именно во втором случае происходит нивелирование отрицательного действия одного фактора за счет положительного влияния другого фактора. В отношении этого типа предприятий (кроме тех, кто имеет неудовлетворительное финансовое состояние) целесообразно считать основной формой обеспечения возвратности кредита выручку от реализации, не прибегая к юридическому оформлению гарантий. Для указанной группы предприятий механизм возврата кредита будет строиться на доверии, основанном на устойчивом финансовом состоянии заемщика. В этом случае банк не придает значения ни достаточности, ни качеству обеспечения.

Кредитование предприятий, имеющих неудовлетворительное финансовое состояние, но отнесенных к первому  типу вследствие наличия безупречного обеспечения, целесообразно осуществлять под залог соответствующих ценностей. Некоторый риск невозврата кредита  в этом случае сведен к минимальному.

Предприятия, отнесенные ко второму, третьему и четвертому типу при наличии определенного риска, в целом являются кредитоспособными. Они имеют экономические предпосылки  для возврата кредита, которые должны быть закреплены юридически. Но формы обеспечения возвратности кредита должны быть дифференцированы.

Для предприятий второго  типа целесообразно использовать залог  материальных ценностей с учетом опенки качества обеспечения.

Для предприятий третьего типа целесообразно использовать как залог ценностей, так и гарантию, а может быть обе формы. Выбор формы будет зависеть от реальной экономической ситуации: оценки состава обеспечения и финансового состояния клиента.

Предприятия четвертого типа целесообразно кредитовать  либо под гарантию финансово устойчивой организации, так как они имеют недостаточные собственные источники для погашения ссуд, либо заключив договор страхования от риска невозврата кредита. Одновременно логично повысить процентную ставку за пользование ссудами. Эти предприятия обладают повышенным риском несвоевременного возврата кредита, поэтому банк должен уделять особое внимание анализу их финансового состояния и составу обеспечения.

И наконец, пятый тип  предприятий требует особого  внимания и отношения со стороны  банка в связи с высокой степенью риска. Однако этот тип предприятий также неоднороден. Одна их часть при существенной реорганизации производства и менеджмента, а также финансовой поддержке банка может выправить свою репутацию. Эти предприятия банк не должен оставлять без помощи, оказывая ее на условиях поручительства (гарантии). Другую часть предприятий можно признать безнадежной, в ней устанавливать кредитные отношения не рекомендуется.

Порядок работы с проблемными кредитами

При возникновении угрозы невозврата средств кредита кредитный инспектор незамедлительно подготавливает заключение по кредитному договору с указанием причин невозврата кредита и принятых им после возникновения первоначальных затруднений с возвратом кредита и выплатой процентов мер по его погашению. Заключение передается в юридическую службу банка, а также в службу безопасности.

Юридическая служба –  при поступлении сигнала о  невозврате кредита – в течение  кратчайшего периода предъявляет  в установленном порядке должнику гражданский иск либо совершает иные необходимые действия.

Сотрудник службы экономической  безопасности с учетом предложений  юридической службы организует работу по погашению просроченной задолженности. К проведению мероприятий по возврату просроченного кредита могут  быть привлечены кредитные инспекторы, которые вели данный проект, а также сотрудники других служб банка.

Наилучший вариант —  разработка совместно с заемщиком  плана мероприятий для восстановления стабильности компании и устранения обнаруженных диспропорций.

При этом необходимо предпринять попытку установить сотрудничество независимо от того, решил банк продолжать работу с клиентом или ликвидировать ссуду.

Если удастся убедить  клиента, что положение можно  исправить, следует наметить план действий. Он может включать в себя: продажу активов; сокращение накладных расходов; изменение рыночной стратегии; смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.

Другое решение может  заключаться в продаже банком залога. Для этого следует прежде всего проверить документы и  установить, действительно ли банк имеет безусловное право распоряжаться залогом. Затем необходимо выяснить, каковы возможности реализации залога: обычно это дорогостоящая и отнимающая время процедура. Идеальный вариант — сотрудничество с заемщиком в продаже залога.

Если все эти усилия не достигают цели, банк должен обеспечить свои интересы, потребовав от заемщика платежа, продажи обеспечения, предъявления претензий к поручителю (гаранту  и т.п.). И крайний вариант —  объявление неплательщика банкротом, но это самый нежелательный путь для каждой из сторон и наиболее затратный по времени (см. Закон РФ от 19.11.92 №3929-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий»).

Банк должен действовать  без промедления, так как если заемщик задержит платежи торговым кредиторам, страховой компании, налоговым органам, то будет наложен арест на имущество, и банк окажется в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга.

Добровольное погашение  банковского кредита, а также  процентов является показателем  качества работы кредитного подразделения и всего банка в целом.

Кредитный инспектор  подшивает в дело лист расчетов полноты  погашения задолженности с указанием  сроков действия кредита, размера процентной ставки, дату погашения задолженности. Делается отметка: «Кредит возвращен  полностью с причитающимися процентами, кредитное дело №___________ закрыто (дата закрытия дела)».

Анализ кредитной политики банка  «Алемар»

Общие положения кредитной политики банка «Алемар»

Краткая характеристика банка «Алемар»

Акционерный коммерческий банк «Алемар» зарегистрирован 17 июня 1993 года в ЦБ РФ (номер 2384). Уставной капитал банка составляет 1600000000 рублей. Среди клиентов банка крупнейшие предприятия:

• АО «Новосибирскэнерго»
• АООТ «ВИНАП»
• МУП «Горводоканал»
• АОЗТ ИКФ «Алемар»
• ТОО «НТН-4»
• АОЗТ «Молодость Сибири»
• АОЗТ «Агрофирма Иня»
• АОЗТ стразовая фирма АСОПО
• АОЗТ «Сибирская газета»
• АОЗТ «Сибирский Бальзам»

Акционерный коммерческий банк «Алемар» предоставляет своим  клиентам следующие виды услуг:

1. Работа на рынке ценных бумаг:

• Совершение операций с облигациями государственного сберегательного банка,
• Совершение операций по выпуску и погашению векселей АКБ «Алемар»,
• Совершение операций с векселями третьих лиц,
• Регистрация сделок с ценными бумагами.

2. Консалтинговые услуги (профессиональное оказание консультаций по вопросам действующего законодательства в области гражданских правоотношений, финансового и в том числе банковского менеджмента),

3. Работа с физическими лицами посредством депозитных (срочных, рентных, завещательных, до востребования) договоров, ОГСЗ и векселей.

4. Ускоренные платежи через собственную сеть банков-корреспондентов в городах России: Москве, Санкт-Петербурге, Уфе, Омске, Кемерово, Красноярске, Челябинске и др.

5. Кредитование юридических, физических лиц, коммерческих банков.

6. Использование компьютерно - модемной системы «Клиент-Банк», которая позволяет осуществлять следующие операции:

• Прием платежных поручений и писем клиента, который может отправлять их из своего офиса по обычному телефону, при этом удаленность клиента от банка не ограничена расстоянием,
• Прием клиентом выписок со своего расчетного счета и приложений к ним,
• Просмотр клиентом своих платежей за необходимый период,
• Возможность отправить платежные поручения в любое время суток,
• Передача и прием информации в защищенном от несанкционированного доступа виде,
• Возможность получать электронные выписки и приложения к ним даже в тех случаях, когда платежное поручение было оформлено в виде бумажного документа в любом отделении банка «Алемар»,
• Возможность использовать клиентом АРМ «Клиент – Банк» на своем компьютере как печатную машинку для оформления платежной документации,
• Ведение архивов платежных поручений, выписок и приложений к ним.