Оцінка депозитних портфелів банку та визначення шляхів підвищення ефективності формування депозитних портфелів банку

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Февраля 2013 в 21:09, курсовая работа

Описание

Депозитні кошти є одним із основних і найбільш стабільних джерел формування ресурсної бази банку. Для їх залучення банки здійснюють активний пошук нових ефектив¬них інструментів і методів стимулювання депозитних вкладень. Упроваджують нові види вкладів як у наці¬ональній, так і в іноземній валюті, які дають клієнтам найбільш оптимальні і привабливі умови заощаджень та примноження власних коштів. Підвищення ефективності діяльності банків залежить від обґрунтова¬ності та цілеспрямованості прийнятих управлінських рішень щодо залучених ресурсів.

Содержание

ВСТУП……………………………………………………………………………3
РОЗДІЛ 1 ДЕПОЗИТНИЙ ПОРТФЕЛЬ БАНКУ ЯК ДЖЕРЕЛО РЕСУРСНОЇ БАЗИ ЙОГО ДІЯЛЬНОСТІ…………………………………………5
1.1. Особливості формування та залучення депозитних ресурсів банку.5
1.2. Формування депозитного портфелю та визначення оптимальної структури депозитної бази банку…………………………………..17
1.3. Методи управління депозитним портфелем банку……………….22
РОЗДІЛ 2 АНАЛІЗ ДЕПОЗИТНИХ ПОРТФЕЛІВ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ УКРАЇНИ…………………………………………………………….28
2.1. Аналіз депозитів залучених комерційними банками за секторами економіки…………………………………………………………….28
2.2. Аналіз депозитних портфелів комерційних банків за групами активів……………………………………………………………….38
2.3. Аналіз депозитного портфелю банку АТ «БрокбізнесБанк»…….48
РОЗДІЛ 3 ШЛЯХИ ПІДВИЩЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ ФОРМУВАННЯ ДЕПОЗИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКУ……………………………52
3.1. Методи аналізу для формування стабільного депозитного портфеля……………………………………………………………...52
3.2. Сегментація як маркетинговий підхід до формування стабільних депозитних ресурсів…………………………………………………60
ВИСНОВКИ……………………………………………………………………..65
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ……………………………………….68

Скачать (206.94 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа состоит из 1 файл

СКЛАДЕНА.docx

— 227.26 Кб (Скачать документ)

Виконаємо горизонтальний та вертикальний аналіз депозитів за секторами економіки за 2009-2011 рр..

Результати горизонтального аналізу депозитів за секторами економіки за 2009-2011 рр.. приведені в табл. 2.4. і проілюстровані на рис. 2.3, 2.4, 2.5.

Таблиця 2.4.

Горизонтальний аналіз депозитів за секторами економіки 2009-2011рр..

Депозити за секторами економіки, млн. грн.	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011	Абсолютний приріст, млн. грн.		Темпи зростання,%		Темпи приросту,%
Депозити за секторами економіки, млн. грн.	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011	∆_ц1	∆_ц2	Трц₁	Трц₂	Тпр_ц1	Тпр_ц2
Нефінансові корпорації	91447,0	115175,0	144696,0	23728,0	29521,0	125,9	125,6	25,9	25,6
на вимогу	54999,0	74273,0	93561,0	19274,0	19288,0	135,0	126,0	35,0	26,0
до 1 року	20145,0	25152,0	34927,0	5007,0	9775,0	124,9	138,9	24,9	38,9
від 1 року до 2 років	10083,0	9248,0	9680,0	-835,0	432,0	91,7	104,7	-8,3	4,7
більше 2 років	6221,0	6502,0	6528,0	281,0	26,0	104,5	100,4	4,5	0,4
Домашні господарства	207006,0	264448,0	306160,0	57442,0	41712,0	127,7	115,8	27,7	15,8
на вимогу	50765,0	64145,0	74672,0	13380,0	10527,0	126,4	116,4	26,4	16,4
до 1 року	94000,0	100205,0	91687,0	6205,0	-8518,0	106,6	91,5	6,6	-8,5
від 1 року до 2 років	49228,0	84338,0	118486,0	35110,0	34148,0	171,3	140,5	71,3	40,5
більше 2 років	13013,0	15800,0	21314,0	2787,0	5514,0	121,4	134,9	21,4	34,9
Інші фінансові корпорації	15160,0	16222,0	19318,0	1062,0	3096,0	107,0	119,1	7,0	19,1
на вимогу	4437,0	4869,0	4719,0	432,0	-150,0	109,7	96,9	9,7	-3,1
Продовження табл. 2.4
до 1 року	6836,0	7647,0	8763,0	811,0	1116,0	111,9	114,6	11,9	14,6
від 1 року до 2 років	2398,0	2854,0	4158,0	456,0	1304,0	119,0	145,7	19,0	45,7
більше 2 років	1489,0	852,0	1679,0	-637,0	827,0	57,2	197,1	-42,8	97,1
Інші депозитні корпорації	16652,0	18063,0	25802,0	1411,0	7739,0	108,5	142,8	8,5	42,8
на вимогу	9409,0	9467,0	12519,0	58,0	3052,0	100,6	132,2	0,6	32,2
до 1 року	7037,0	8432,0	13042,0	1395,0	4610,0	119,8	154,7	19,8	54,7
від 1 року до 2 років	177,0	127,0	160,0	-50,0	33,0	71,8	126,0	-28,2	26,0
більше 2 років	29,0	37,0	81,0	8,0	44,0	127,6	218,9	27,6	118,9
Усього	330265,0	809793,0	966150,0	479528,0	156357,0	245,2	119,3	145,2	19,3

Рис. 2.3. Динаміка депозитів за секторами економіки 2009-2011рр..

Рис. 2.4. Динаміка депозитів за строками за секторами економіки 2009-2011рр..

Рис. 2.5. Динаміка депозитів за строками за секторами економіки 2009-2011рр..

Проведений горизонтальний аналіз показує, що абсолютний приріст депозитів нефінансових корпорацій в 2010 році становив 23728,0 млн. грн., в 2011 році - 29521,0 млн. грн., а темп приросту в 2010 році - 25,9% і в 2011 році - 25,6%. Темп приросту депозитів домашних господарств уповільнився: в 2010 році становив 27,% і в 2011 році 15,8%. Депозити інших фінансових корпорацій мають позитивне збільшення як показників абсолютного приросту так і темпів росту і приросту. Значне збільшення показників абсолютного приросту спостерігається в депозитах інші депозитні корпорації: в 2010 році абсолютний приріст в порівнянні з 2009 роком становить 1411,0 млн. грн. і в 2011 році в порівнянні з 2010 роком - 7739,0 млн. грн.. Відповідно і темп приросту в 2010 році склав 8,5%, а в 2011 році - 42,8%.

Результати вертикального аналізу депозитів за секторами економіки за 2009-2011 рр.. приведені в табл. 2.5. і проілюстровані на рис. 2.6.

Таблиця 2.5.

Вертикальний аналіз депозитів за секторами економіки 2009-2011рр..

Депозити за секторами економіки, млн. грн.	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011	Питома вага, %
Депозити за секторами економіки, млн. грн.	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011
Нефінансові корпорації	91,45	115,20	144,70	27,69	27,83	29,18
Домашні господарства	207,00	264,45	306,16	62,68	63,89	61,73
Інші фінансові корпорації	15,16	16,20	19,30	4,59	3,91	3,89
Інші депозитні корпорації	16,65	18,06	25,80	5,04	4,36	5,20
Усього	330,26	413,91	495,96	100,00	100,00	100,00

Рис.2.6. Структура депозитів за секторами економіки 2009-2011рр..

Структура депозитів за секторами економіки за 2009-2011 рр. залишилася стабільною, відбулися коливання лище на ±1 %. Найбільшою складовою у структурі депозитів є депозити домашніх господарств, а найменшими складовими являються депозити інші фінансові корпорації і інші депозитні корпорації.

2.2. Аналіз депозитних портфелів комерційних банків за групами активів

З метою здійснення порівняльного аналізу діяльності банків та розподілу наглядових функцій і обов’язків між центральним апаратом і територіальними управліннями комісія Національного банку України (НБУ) визначила граничні межі розміру активів для окремих груп банків на 2011 рік. Це закріплено постановою НБУ №868 від 30 грудня 2011 року.

Зокрема до групи І входять банки, активи яких більше 14 млрд грн.; до групи II: активи - більше 4,5 млрд грн.; до групи III: активи - більше 2 млрд грн.; до групи IV: активи - менше 2 млрд грн.

У першу групу банків входять 17 банків, друга група банків з активами включає 22 банки. У третю і четверту групи включено 21 і 115 банків [19].

Проаналізуємо горизонтальним і вертикальним способом депозитні портфелі комерційних банків з кожної групи активів. З першої групи візьмемо «ПриватБанк», з другої – «Дельта Банк», з третьої – «Піреус Банк МКБ», з четвертої – «Платинум Банк». Аналіз здійснимо на основі даних взятих з фінансової звітності банків України [20].

Результати горизонтального аналізу депозитних портфелів комерційних банків взятих з кожної групи активів за 2009-2011 рр.. наведені в табл. 2.6 і проілюстровані на рис. 2.7, 2.8.

Таблиця 2.6

Горизонтальний аналіз депозитних портфелів комерційних банків взятих з кожної групи активів 2009-2011 рр.

Назва банку	Залучені кошти, тис. грн.	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011	Абсолютний приріст, тис. грн.		Темпи зростання,%		Темпи приросту,%
Назва банку	Залучені кошти, тис. грн.	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011	∆_ц1	∆_ц2	Трц₁	Трц2	Тпр_ц1	Тпр_ц2
ПРИВАТБАНК	Кошти банків	12 385 621	15 609 107	10 890 830	3223486	-4718277	126,03	69,77	26,03	-30,23
	у тому числі:в іноземній валюті	3 831 779	7 159 999	4 152 116	3328220	-3007883	186,86	57,99	86,86	-42,01
	Кошти юридичних осіб	16 464 870	18 230 501	23 246 489	1765631	5015988	110,72	127,51	10,72	27,51
	у тому числі:в іноземній валюті	11 746 217	11 081 953	12 050 569	-664264	968616	94,34	108,74	-5,66	8,74
	Кошти юридичних осіб на вимогу	7 209 275	11 081 953	14 425 205	3872678	3343252	153,72	130,17	53,72	30,17
	у тому числі:в іноземній валюті	4 455 322	4 334 727	5 769 805	-120595	1435078	97,29	133,11	-2,71	33,11
	Кошти фізичних осіб	31 194 158	49 516 224	68 849 178	18322066	19332954	158,74	139,04	58,74	39,04
	у тому числі:в іноземній валюті	15 685 852	23 256 598	33 969 196	7570746	10712598	148,26	146,06	48,26	46,06
	Кошти фізичних осіб на вимогу	5 893 495	9 063 395	12 634 460	3169900	3571065	153,79	139,40	53,79	39,40
	у тому числі:в іноземній валюті	1 364 001	1 578 717	3 228 024	214716	1649307	115,74	204,47	15,74	104,4
	Усього	73 147 419	103 501 180	130 046 162	30353761	26544982	141,50	125,65	41,50	25,65
		Продовження табл. 2.6
ДЕЛЬТА БАНК	Кошти банків	1 715 923	4 169 130	5 931 045	2453207	1761915	242,97	142,26	142,9	42,26
	у тому числі:в іноземній валюті	170 961	210 136	658 576	39175	448440	122,91	313,40	22,91	213,4
	Кошти юридичних осіб	1 280 665	1 152 900	2 000 295	-127765	847395	90,02	173,50	-9,98	73,50
	у тому числі:в іноземній валюті	1 104 942	521 892	943 128	-583050	421236	47,23	180,71	-52,77	80,71
	Кошти юридичних осіб на вимогу	243 160	848 186	1 410 020	605026	561834	348,82	166,24	248,8	66,24
	у тому числі:в іноземній валюті	190 077	268 989	617 543	78912	348554	141,52	229,58	41,52	129,5
	Кошти фізичних осіб	2 313 113	4 473 293	7 461 291	2160180	2987998	193,39	166,80	93,39	66,80
	у тому числі:в іноземній валюті	1 442 435	2 373 477	3 896 305	931042	1522828	164,55	164,16	64,55	64,16
	Кошти фізичних осіб на вимогу	128 310	518 748	1 126 608	390438	607860	404,29	217,18	304,2	117,1
	у тому числі:в іноземній валюті	77 943	372 552	599 577	294609	227025	477,98	160,94	377,9	60,94
	Усього	5 681 171	11 162 257	17 929 259	5481086	6767002	196,48	160,62	96,48	60,62
ПІРЕУС БАНК МКБ	Кошти банків	1 825 743	1 404 292	1 754 015	-421451	349723	76,92	124,90	-23,08	24,90
	у тому числі:в іноземній валюті	1 777 588	1 404 292	1 754 015	-373296	349723	79,00	124,90	-21,00	24,90
	Кошти юридичних осіб	248 209	389 213	340 717	141004	-48496	156,81	87,54	56,81	-12,46
	у тому числі:в іноземній валюті	14 025	15 274	89 062	1249	73788	108,91	583,10	8,91	483,1
	Кошти юридичних осіб на вимогу	170 363	252 164	261 134	81801	8970	148,02	103,56	48,02	3,56
	у тому числі:в іноземній валюті	12 331	9 199	78 143	-3132	68944	74,60	849,47	-25,40	749,4
	Кошти фізичних осіб	381 116	856 669	943 569	475553	86900	224,78	110,14	124,7	10,14
	у тому числі:в іноземній валюті	204 262	412 441	574 942	208179	162501	201,92	139,40	101,92	39,40
	Кошти фізичних осіб на вимогу	211 307	236 906	360 314	25599	123408	112,11	152,09	12,11	52,09
	у тому числі:в іноземній валюті	128 334	135 918	229 176	7584	93258	105,91	168,61	5,91	68,61
	Усього	2 836 738	3 139 244	3 659 749	302506	520505	110,66	116,58	10,66	16,58
ПЛАТИНУМ БАНК	Кошти банків	0	0	757 320	0	757320	0,00	0,00	-100,0	-100,0
	у тому числі:в іноземній валюті	0	0	152 748	0	152748	0,00	0,00	-100,0	-100,0
	Кошти юридичних осіб	58 726	111 782	208 012	53056	96230	190,34	186,09	90,34	86,09
	Продовження табл. 2.6
	у тому числі:в іноземній валюті	43 738	73 622	133 668	29884	60046	168,33	181,56	68,33	81,56
	Кошти юридичних осіб на вимогу	6 648	37 424	37 009	30776	-415	562,94	98,89	462,9	-1,11
	у тому числі:в іноземній валюті	5	9 347	14 110	9342	4763	186940	150,96	186840	50,96
	Кошти фізичних осіб	44 579	165 660	1 343 748	121081	1178088	371,61	811,15	271,61	711,15
	у тому числі:в іноземній валюті	38 636	89 207	669 573	50571	580366	230,89	750,58	130,89	650,58
	Кошти фізичних осіб на вимогу	11 110	19 823	200 085	8713	180262	178,42	1009,3	78,42	909,36
	у тому числі:в іноземній валюті	9 367	15 786	128 068	6419	112282	168,53	811,28	68,53	711,28
	Усього	121 063	334 689	2 546 174	213626	2211485	276,46	760,76	176,46	660,76

Рис. 2.5. Динаміка депозитних портфелів комерційних банків взятих з кожної групи активів 2009-2011 рр.

Рис. 2.6. Динаміка депозитних портфелів комерційних банків взятих з кожної групи активів 2009-2011 рр.

Рис. 2.7. Динаміка депозитних портфелів комерційних банків взятих з кожної групи активів 2009-2011 рр.

По результатам горизонтального аналізу можна зробити такі висновки.

«ПриватБанк»: залучені кошти від банків в національній і іноземній валюті в 2011 році мають від’ємний абсолютний приріст, який тягне за собою і від’ємні значення темпів приросту. Кошти юридичних осіб в 2010 і 2011 роках мають позивні значення абсолютного приросту (1765631 тис. грн. і 5015988 тис. грн.), темп росту в 2010 році становить 110,72% і в 2011 році - 127,51%, в той же час як кошти юридичних осіб в іноземній валюті в 2010 році в порівнянні з 2009 роком зменшилися на -664264 тис. грн. і мають негативне значення темпу приросту (-5,66%). Кошти юридичних осіб на вимогу мають кращі значення темпів приросту в 2010 і 2011 роках чим строкові кошти (153,72% і 130,17%). Строкові кошти фізичних осіб і на вимогу в 2010 і в 2011 роках зросли по абсолютному приросту , але темпи їх зростання в 2011 році зповільнилися.

«Дельта Банк»: кошти банків в 2010 році зросли на 2453207 тис. грн. і мали найбільший темп приросту серед розглядуваних банків 242,97%. Кошти юридичних осіб в 2010 році мали від’ємний абсолютний приріст

-127765 тис. грн. і темп приросту -9,98%, такаж тенденція спостерігається і вкоштах юридичних осіб віноземній валюті, а в 2011 році ситуація покращилася і абсолютний приріст склав 847395 тис. грн. і темп приросту 73,50%. В загальних коштах юридичних осіб на вимогу в 2010 році темп приросту становив 248,82% і в 2001 році - 66,24%, а в іноземній валюті навпаки в 2010 році темп приросту становив 41,52% і в 2001 році - 129,58%. Строкові кошти фізичних осіб і на вимогу в тому числі і в іноземній валюті мають позитивні значення по всім показникам динаміки.

«Піреус Банк МКБ»: залучені кошти від банків в 2010 році мають від’ємний абсолютний приріст -421451тис. грн. і від’ємнє значення темпу приросту -23,08%, а в 2011 році абсолютний приріст склав 349723 тис. грн. і темпу приросту 24,90%. Кошти юридичних осіб в 2010 році мали темп росту 156,81% і в 2011 році - 87,54%, а в іноземній валюті в 2010 році темп росту становив 108,91% і в 2011 році - 583,10%. Отже, кошти юридичних осіб в 2011 році зросли за рахунок вкладів в іноземній валюті. Кошти юридичних осіб на вимогу в іноземній валюті в 2011 році мали темп приросту 749,47%, а в 2010 році - (-25,40%). Строкові кошти фізичних осіб і на вимогу в тому числі і в іноземній валюті мають позитивні значення по всім показникам динаміки.

«Платинум Банк»: в 2009 і в 2010 році не було залучено коштів інших банків, а в 2011 році залучили 757 320 тис. грн.. Кошти юридичних осіб в 2010 році зросли на 53056 тис. грн. і в 2011 році на 96230 тис. грн., а темп росту в 2010 році становив 190,34% і в 2011році 186,09%. Кошти юридичних осіб на вимогу зросли в 2010 році на 30776 тис. грн. і в 2011 році знизилися на -415 тис. грн.. Кошти фізичних осіб мали в 2010 році темп приросту 271,61% і в 2011 році - 711,15%. Кошти фізичних осіб на вимогу мали найбільший темп приросту серед розглядуваних банків 909,36%.

Результати вертикального аналізу депозитних портфелів комерційних банків взятих з кожної групи активів за 2009-2011 рр.. наведені в табл. 2.7 і проілюстровані на рис. 2.9, 2.10, 2.11, 2.12.

Таблиця 2.7

Вертикальний аналіз депозитних портфелів комерційних банків взятих з кожної групи активів 2009-2011 рр.

Назва банку	Залучені кошти, тис. грн.	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011	Питома вага, %
Назва банку	Залучені кошти, тис. грн.	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011	01.10.2009	01.10.2010	01.10.2011
ПРИВАТБАНК	Кошти банків	12 385 621	15 609 107	10 890 830	16,93	15,08	8,37
	Кошти юридичних осіб	16 464 870	18 230 501	23 246 489	22,51	17,61	17,88
	Кошти юридичних осіб на вимогу	7 209 275	11 081 953	14 425 205	9,86	10,71	11,09
	Кошти фізичних осіб	31 194 158	49 516 224	68 849 178	42,65	47,84	52,94
	Кошти фізичних осіб на вимогу	5 893 495	9 063 395	12 634 460	8,06	8,76	9,72
	Усього	73 147 419	103 501 180	130 046 162	100,00	100,00	100,00
Продовження табл. 2.7
ДЕЛЬТА БАНК	Кошти банків	1 715 923	4 169 130	5 931 045	30,20	37,35	33,08
	Кошти юридичних осіб	1 280 665	1 152 900	2 000 295	22,54	10,33	11,16
	Кошти юридичних осіб на вимогу	243 160	848 186	1 410 020	4,28	7,60	7,86
	Кошти фізичних осіб	2 313 113	4 473 293	7 461 291	40,72	40,08	41,62
	Кошти фізичних осіб на вимогу	128 310	518 748	1 126 608	2,26	4,65	6,28
	Усього	5 681 171	11 162 257	17 929 259	100,00	100,00	100,00
ПІРЕУС БАНК МКБ	Кошти банків	1 825 743	1 404 292	1 754 015	64,36	44,73	47,93
	Кошти юридичних осіб	248 209	389 213	340 717	8,75	12,40	9,31
	Кошти юридичних осіб на вимогу	170 363	252 164	261 134	6,01	8,03	7,14
	Кошти фізичних осіб	381 116	856 669	943 569	13,44	27,29	25,78
	Кошти фізичних осіб на вимогу	211 307	236 906	360 314	7,45	7,55	9,85
	Усього	2 836 738	3 139 244	3 659 749	100,00	100,00	100,00
ПЛАТИНУМ БАНК	Кошти банків	0	0	757 320	0,00	0,00	29,74
	Кошти юридичних осіб	58 726	111 782	208 012	48,51	33,40	8,17
	Кошти юридичних осіб на вимогу	6 648	37 424	37 009	5,49	11,18	1,45
	Кошти фізичних осіб	44 579	165 660	1 343 748	36,82	49,50	52,78
	Кошти фізичних осіб на вимогу	11 110	19 823	200 085	9,18	5,92	7,86
	Усього	121 063	334 689	2 546 174	100,00	100,00	100,00

Информация о работе Оцінка депозитних портфелів банку та визначення шляхів підвищення ефективності формування депозитних портфелів банку