Отчет по практике в ПАО "УкрСиббанк"

 

           У звітному періоді БНП Париба С.А., Франція (BNP Paribas S.A.) збільшив свою частку в статутному фонді за рахунок придбання на вторинному ринку у акціонерів АТ „УкрСиббанк" пакету акцій 19 624 068 753 шт., номінальна вартість 981 203 437,65 грн.., та викупу додаткової емісії 25 500 000 000 шт., номінальна вартість 1 275 000 000,00 грн.. На 1.01.2011 р. частка БНП Париба С.А., Франція (BNP Paribas S.A.) в статутному капіталі Банку становить 99,99% [2].

Банку забороняється інвестувати  кошти в підприємство, установу, статутом яких передбачена повна  відповідальність його власників. Пряма  чи опосередкована участь банку у  капіталі будь-якого підприємства, установи не повинна перевищувати 15% капіталу банку. Сукупні інвестиції банку не повинні перевищувати 60% розміру капіталу банку. Це обмеження  не застосовується у разі, якщо:

1. акції та інші цінні папери, придбані банком у зв’язку з реалізацією права заставодержателя і банк не утримує їх більше одного року;
2. банком з метою створення фінансової холдингової групи придбані акції, емітентом яких є інший банк;
3. цінні папери знаходяться у власності банку не більше одного року, який отримав їх у результаті андеррайтингу;
4. акції та інші цінні папери придбані банком за рахунок та від імені своїх клієнтів. [15]

Загальний резерв може формуватися  за власним розсудом банка. НБУ не регламентує розмір такого резерву. Сума резерву формується з прибутку банку.

Портфель цінних паперів  – це сукупність придбаних (отриманих) банком цінних паперів з боку з  правом володіння, використання і розпорядження.

Відповідно до ЗУ “Про цінні  папери і фондову ринок” загальний балансовий портфель цінних паперів банку може включати цінні папери, емітовані резидентами і нерезидентами України і допущені до звернення на фондовому ринку України:

1. акції дочірніх і асоційованих компаній;
2. цінні папери господарських товариств часткової участі;
3. прості і привілейовані акції акціонерних товариств закритого і відкритого типу;
4. ощадні сертифікати;
5. цінні папери, які рефінансуються НБУ;
6. векселі суб'єктів підприємницької діяльності;
7. власні прості і привілейовані акції.

Особливості формування портфеля цінних паперів банку:

1. Деривати цінних паперів  (ф'ючерси, форварди, опціони та інші) не включаються до складу балансового  портфеля цінних паперів.

2. Балансовий портфель  цінних паперів ділиться на  портфель на продажів і портфель  інвестицій.

3. При здійсненні портфельних  інвестицій облік цінних паперів  здійснюється по групах.

4. У разі зміни внутрішніх  і зовнішніх умов господарювання  банк може перевести цінні  папери з одного портфеля в  іншій.

5. Групи цінних паперів  в банківському портфелі враховуються за ринковою ціною [16]

Вкладення у облігації  внутрішньої державної позики в  торговому портфелі Банку 01.01.2011 рік складають 93,1% його обсягу.

Станом на 31.12.2010 року в обігу перебувають випущені УкрСиббанком звичайні іменні процентні облігації, які забезпечені всім належним емітенту майном відповідно до чинного законодавства. Так, на кінець року Банк має зобов'язання перед власниками емітованих ним іменних процентних облігацій на суму 190 тис. грн.

Реєстратор УкрСиббанку здійснює професійну діяльність на ринку цінних паперів, що включає збір, фіксацію, обробку, зберігання і надання даних, складових систему реєстру власників іменних цінних паперів відносно як самих іменних цінних паперів, так і емітентів і власників, а також виконання різних функцій передбачених законодавством України [ 17].

  Основним джерелом  доходу комерційного банку є  відсотки, отримані з позичальників  за користування позиками; від  проведення операцій з іноземною  валютою і інвестиційної діяльності.

Банківське кредитування здійснюється відповідно до принципів: терміновості, забезпеченості, платності, цільового характеру використання.

Кредитний механізм – сукупність взаємозв'язаних прийомів і способів, які забезпечують реалізацію на практиці кредитних відносин відповідно до принципів кредитування [18].

Кредитні відносини виникають  між банком і позичальниками регламентуються  в кредитних договорах. (Додаток Н)

Порядок надання кредиту:

1. Подача позичальником  в банк анкети на отримання  кредиту.                         

2. Надання в банк техніко-економічного  обґрунтування проекту (на який  планується отримати позику) і  розрахунок графіка його окупності.

3. Копії операцій (контрактів) в тому випадку, якщо позика  видається на оплату продукції,  товарів і послуг.

4. Для отримання довгострокового  кредиту на об'єкти виробничого  призначення надаються.

5. Позичальник, який отримує  кредит на витрати виробництва,  які не покриваються його власними  доходами впродовж календарного  року, надає в банк прогнозні  розрахунки потреби в кредиті  в цілому на рік і з розбиттям  по кварталах.

6. Надання позичальникам  бухгалтерських і статистичних  звітів на останню дату, включаючи  звіти про фінансові результати, висновки незалежних аудиторів  або аудиторських фірм. У разі  потреби банк може вимагати  інші документи, підтверджуючі  забезпечення повернення кредиту [6, ст. 89].

У разі ухвалення позитивного  рішення про надання кредиту, укладається кредитний договір  і договір застави, а необхідні  відомості про позичальника і  інформація, отримана банком при оформленні кредиту систематизувався в кредитній  справі

Порядок, форма і конкретні  терміни погашення кредиту передбачаються в кредитному договорі. Погашення  проводиться за рахунок засобів  позичальника на підставі ордерів-розпоряджень, термінових зобов'язань або платіжних  доручень позичальника. Відстрочення по погашенню кредиту надається  банком у разі виникнення форс-мажорних обставин і вживанню заходів по їх усуненню з боку позичальника. Відстрочення погашення кредиту оформляється додатковим договором з підвищенням  процентної ставки. У разі відмови  в наданні відстрочення банк реалізує свої права шляхом реалізації застави [ 6, ст. 91]

Середня процентна ставка УкрСиббанку по кредитах, які надавалися у гривнях у пакеті «Економ» склала – 36,9%; а у звичайному становить - 41,9% [1].

 В процесі кредитування  УкрСиббанк стягує наступні види комісійних :

• комісія за консультаційні послуги, тобто за всі види робіт, необхідні для оцінки і підготовки операції/проекту для кредитування;
• комісія за відкриття позикового рахунку;
• комісія за зобов'язання (по невикористаній частині кредиту або резервування засобів);
• комісія за зміну умов кредиту.

У разі невиконання позичальником  умов кредитного договору, банк застосовує певні штрафні санкції  [18].

Банк повідомляє про встановлені  процентні ставки для різних типів  кредитів і клієнтів, а також стягуваних комісійних у відкритій формі, зокрема, на дошках оголошень всіх регіональних структур. У разі використання кредитних  ліній інших банків (напр. кредитна лінія ЄБРР), урядових і інших  кредитних ліній застосовуються процентні ставки і комісійні  відповідно до договору між банком і інститутом, який надав ці кредитні лінії в розпорядження банку.

У 2010 році у зв’язку з кризою УкрСиббанк проводив консервативну політику, щодо кредитної діяльності, головну увагу приділяючи роботі з клієнтами по реструктуризації та погашенню існуючої заборгованості [17].

         У першому півріччі 2010 року споживче кредитування показувало дуже високі темпи росту. Кредитний портфель подвоювався щомісяця. У другому півріччі темпи трохи знизилися через характерну для цього виду кредитування сезонність. Загалом за весь 2010 рік видано 49 536 споживчих кредитів на загальну суму 172 млн. грн.  Для отримання в кредит певного догоцінного товару, може укладатися договір застави (Додаток П) або договір поруки (Додаток Р).

Загальний кредитний портфель УкрСиббанку на початок 2011 року зменшився на 25% до 35,1 млрд. грн. Протягом 2011 року Банк здійснює кредитування в гривні для фізичних осіб в рамках розвитку споживчого кредитування. Тим не менш валюта балансу Банку зменшилась. Головним чинником зменшення будо обмеженне кредитуванням клієнтів внаслідок обмеженості джерел фінансування та високих кредитних і валютних ризиків. Частка кредитів корпоративному бізнесу на кінець 2011 року складає 35,9%, середньому та малому бізнесу та приватним підприємствам – 34,1%, фізичним особам – 30,0%. Інші статті активу балансу мають зміни несуттєві [1].

Сума простроченої та сумнівної  заборгованості УкрСиббанку по всім кредитам наданих клієнтам становить відповідно 206 235тис. грн., що складає 1,9% від загальної суми кредитного портфелю.

Під формою забезпечення поворотності кредиту розуміють конкретне  джерело погашення наявного боргу, юридичне оформлення права кредитора  на його використання, організацію  контролю банку за достатністю і  прийнятністю даного джерела.

УкрСиббанк  як забезпечення кредиту розглядає наступні види забезпечення:

• майнові права на грошові кошти, розміщені на депозитних рахунках в ПАТ «УкрСиббанк»;
• векселя, авальовані УкрСиббанком ;
• офісні приміщення в центральних районах міста;
• торгові приміщення, кафе, ресторани в центральних районах міста;
• товари на складі (застава, або тверда застава);
• транспортні засоби (застава);
• іпотека майнового комплексу підприємства та інші [1]

Залежно від цілей використання кредиту і форми його погашення  УкрСиббанк надає наступні види кредитних продуктів:

• Овердрафт;
• Кредитна лінія;
• Терміновий кредит;
• Кредит на фінансування імпорту товарів для переробки;
• Кредит на фінансування експортних контрактів;
• Пільговий кредит;
• Кредит, що субсидується;
• Ломбардний кредит;
• Індексований кредит;
• Технічний кредит;
• Іпотечний кредит.

При цьому пріоритетними  видами є: Овердрафт; Кредитна лінія; Терміновий кредит; Кредит на фінансування експортних контрактів; Технічний кредит.

Середньо- і довгострокове  кредитування припускає видачу кредитів з метою фінансування проектів юридичних  осіб. В даний час більшість  середньо- і довгострокових кредитів комерційні банки надають за рахунок  засобів Світового банку, Європейського  банку реконструкції і розвитку, інших міжнародних організацій, зарубіжних країн [2].

УкрСиббанк здійснює кредитування малого і середнього бізнесу в рамках програми підтримки малого і середнього бізнесу. Надання таких кредитів проводиться по методиці мікрокредитування. Програма мікрокредитування розвивається в рамках співпраці з міжнародними фінансовими організаціями:

EBRD (ЄБРР - Європейський банк  реконструкції і розвитку) в рамках  програми SME (Small and micro enterprise) з лімітом  3000000 доларів США. Консультаційну  підтримку здійснює IPC (International Project Consulting) в рамках програми TACIS; KFW (Kreditnstalt fur Wiederautbaut- Німецько-український фонд "Кредит для відродження").

Надання кредиту по методиці мікрокредитування можливо як за рахунок засобів УкрСиббанку і з використанням ресурсів міжнародних організацій.

 

8. Прогнозування  прибутку ПАТ “УкрСиббанку”, порядок його розподілу та використання

 

Доходи банку – це загальна сума грошових коштів, отриманих від  проведення активних операцій.

Валові доходи банку:

1. процентні доходи:

• відсотки по кредитах населення та підприємств;
• доходи по залишках на кореспондентських рахунках;
• інші процентні доходи.