Становление страхового рынка в РФ, его элементы и структура

7. Страхование ответственности.

Особенность: страховщик страхует страхователя от имущественной ответственности перед третьим лицом, которому страхователь нанес ущерб своими действиями или бездействием. Основанием для объявление наступления страхового случая служит решение суда о взыскании суммы ущерба с застрахованного в пользу потерпевшего. Существует множество объектов страхования. Все виды страхования ответственности можно сгруппировать следующим образом:

1.  Страхование гражданской ответственности физических лиц - возникает на основании общих законов (типичное - страхование ответственности владельцев автотранспорта).

2.  Страхование гражданской ответственности юридических лиц связано с экологическим загрязнением (непостоянным, случайным, неумышленным ), риском радиоактивного заражения (во многих странах - обязательное), ответственность, связанная с взрывом.

3.  Страхование профессиональной ответственности работников (на западе - ответственность врачей, медсестер, работников судебно-правовой системы, полицейских). У страхователя должен быть страховой интерес, обусловленный наличием судебной системы, которая строго наказывает за нанесение профессионального ущерба.

4.  Страхование ответственности по договорам - между предприятиями - по поставкам продукции, по получению кредитов банка (заемщиком), арендатора с арендодателем и т.д.

Общие черты видов страхования  ответственности:

1.  При заключении договора страхования ответственности известны 2 лица - страхователь и страховщик, получатель неизвестен.

2.  Не известна величина ущерба (устанавливается max предел страховой ответственности).

3.  Страховые тарифы выражаются в натуральных показателях на 1 объект страхования.

4.  Защищают прежде всего интересы страхователя, но в немалой степени и потерпевшего. Страхование ответственности в определенной степени снижает ответственность самих страхователей (виновников нарушения).

5.  Наличие мощной юридической службы в страховых компаниях для отслеживания правильности страховых случаев и судебных решений.

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда. В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц. Принято различать страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности качества продукции, экологическое и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит  имущественный характер: лицо, причинившее  ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность.

Страхование профессиональной ответственности  связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями профессиональной деятельности. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

По условиям лицензирования страховой  деятельности на территории Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

страхование гражданской ответственности  владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности  перевозчика;

страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности;

страхование профессиональной ответственности;

страхование ответственности за неисполнение обязательств; страхование иных видов ответственности.[12]

1.3. Экономическая сущность страхования.

Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях страховой зашиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшим уровнем финансовых рисков и имущественных интересов. Обилие подходов говорите том, что при демонополизации административного управления народным хозяйством как единым целым, введении экономических рычагов хозяйствования и маневрирования финансовыми ресурсами, наиболее эффективным методом возмещения возможного ущерба становится ею раскладка в пространстве и во времени между заинтересованными физическими и юридическими лицами.

 Непредвиденные и стихийные  бедствия воспринимаются людьми как случайные события, носят неравномерный характер, а число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств; поэтому, чем больше заинтересованных субъектов участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. Замкнутая раскладка возможного ущерба и составляет сущность страхования, что достаточно четко определяют авторы научных трудов (проф Рейтман ЛИ, проф. д.э.н. Шахов В.В., к.э.н. Турбина К.Е , Корчевская ЛИ. и др) Однако доказано, что негативные проявления стихийного характера сил природы и общества, связанные с материальными потерями, наступают периодически и имеют объективный, закономерный процесс, вызываемый противоречиями экономических отношении и проблемами техногенного характера. Возникает риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям Естественно предположить, что любой хозяйствующий субъект заинтересован в существовании источников компенсации понесённого ущерба и предоставления ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств. Трудно не согласиться с тем, что экономическая сущность страхования, в отличие от общей сущности страхования, состоящей в «замкнутой» раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами, заключается в формировании страховщиком денежных фондов из уплачиваемых страхователями страховых взносов (премий), предназначенных для производства страховых выплат страхователям, застрахованным, «третьим» лицам или выгодоприобретателям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре страхования.

Экономической сущности страхования соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание - изменчиво и предопределяется общественно- экономической формацией общества и типом государства (монархическое, авторитарное демократическое). Следовательно, возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определённых взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты.

 Итак, сущность экономической категории страховой защиты состоит в страховом риске и в защитных мерах. Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:- случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;- выражение ущерба в натуральной или денежной форме;- объективная потребность возмещения ущерба; реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

 Экономическая категория страхования является составной частью финансовой категории, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов .Финансовая категория страхования выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных. Следует отметить, что материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Объективная необходимость формирования страхового фонда неоднократно подчеркивалась К. Марксом «... часть прибыли, следовательно прибавочной стоимости, а потому и прибавочного труда ... служит страховым фондом... Это также единственная часть прибавочной стоимости и прибавочного продукта... которая должна будет существовать и по уничтожении капиталистического способа производства" В работе «Критика Готской программы» К. Маркс, анализируя схему распределения совокупного общественного продукта в натуре, отмечал в качестве его обязательного элемента «резервный ли страховой фонд для страхования от несчастных случаев, стихийных бедствий и т.д.» 1 Исторически первой организационной формой материального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд. Новое же качество он получил в связи с выделением из товарного обращения специфического товара - денег. Доктор экономических наук Шахов В.В., исследующий проблему страховой защиты общественного производства уверен, что: «Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота». Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определённые страховые отношения. Содержание страховых отношений охватывало образование и использование резервов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми методами. [13] 
         2. Регулирование и развитие современного страхового рынка РФ

2.1 Государство и страхование

В условиях переходной рыночной экономики  страховая политика представляет собой многоцелевой финансовый инструмент, способный обеспечить достижение различных экономических и социальных целей.

Несмотря на экономические кризисы  и политические коллизии в развитии государства страхование сохраняет  ведущие позиции как система защиты публичных и частных интересов в их взаимосвязи и взаимодействии.

Роль государства как обязательного  субъекта финансовых отношений в  сфере страхования определяет как  принципы публично-правового регулирования  всего спектра финансовых отношений в сфере страхования, так и возникающие при этом прямые и обратные связи, свойственные государственному управлению финансами в сфере страхования.

Государство с помощью финансового  механизма изымает часть дохода, полученного в одних сферах экономики, и направляет в другие, в том числе и в сферу социального страхования. Процесс перераспределения национального дохода предопределяется характером финансовой политики государства, в том числе и ее составной частью - страховой политикой, раскладом политических сил в стране.

Роль государства в аккумуляции, регулировании, распределении и  использовании централизованных и  децентрализованных фондов денежных средств  особенно возрастает при рыночной системе  хозяйствования. Что касается централизованных фондов, то в отношении них государство выступает как властвующий субъект и может обеспечить свои доходы через принудительную систему налогов, пошлин, различных сборов, эмиссии денег и т.д. Государственное регулирование при формировании децентрализованных фондов страховых организаций, именуемых страховыми резервами, направлено прежде всего на обеспечение выполнения принятых страховых обязательств. Для этого страховые организации "в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы..."

При помощи финансов как инструмента, служащего формированию и функционированию системы прямых и обратных связей, правовые коридоры для которых создаются через нормы финансового права и правоотношения, в государстве может быть осуществлен финансовый мониторинг как за развитием государства и общества в целом, так и за сферой страхования, что позволяет, в свою очередь, оказывать публично-правовое воздействие, в том числе и финансово-правовое воздействие, и управлять экономическим и социальным развитием общества, в том числе и сферой страхования.

При этом отметим, что объективная  необходимость института публично-правового  регулирования, и прежде всего финансово-правового регулирования, в сфере страхования подтверждается всей историей развития страхования как в России, так и в других странах. Финансово-правовое регулирование в сфере страхования каждого из государств имеет свои национальные особенности, сформировавшиеся в процессе исторического развития финансовой системы каждой страны.

Выбор организационной  системы финансово-правового регулирования  в сфере страхования зависит  от сложившейся в государстве  системы государственной исполнительной власти, общих принципов функционирования государственной власти в соответствии с Конституцией государства .

Управляющее влияние государства  как субъекта финансовой деятельности на объект проявляется в достижении целей финансовой деятельности прежде всего в финансово-правовом регулировании доходов субъектов финансовой деятельности в сфере страхования: государственных внебюджетных социальных фондов и страховых организаций, формирующих централизованные и децентрализованные фонды денежных средств, которые могут служить достижению публичных целей. "Нет лучшего способа управлять Государством, чем управлять при помощи денег, более эффективного средства управления человечество пока не придумало". При этом надо иметь в виду, что рассматривать управленческий аспект финансовой деятельности государства следует "не в узком, а в широком понимании", т.е. это входит в компетенцию.

Функции финансов в сфере  страхования реализуются через  финансовый механизм, включающий совокупность организационных форм финансовых отношений  в народном хозяйстве, порядок формирования и использования централизованно и децентрализованных фондов денежных средств, методы финансового планирования, формы управления финансами и финансовой системой, финансовое законодательство. Однако эти отношения проявляются по-разному, и в каждом звене финансовой системы имеют свою специфику.

Финансы как целостная система  состоят из взаимосвязанных звеньев (институтов), представляющих различные, имеющие свои особенности, группы финансовых отношений, разнообразие которых обусловлено многообразием потребностей общества, в том числе и в сфере страхования.

Данная целостная система и образует финансовую систему государства, а материальным выражением звеньев (институтов) и являются специфичные для каждого из них денежные фонды.

Таким образом, каждое звено финансовой системы представляет собой определенную сферу финансовых отношений, а финансовая система вцелом - совокупность различных сфер финансовых отношений, в процессе которых образуются и используются фонды денежных средств.