Становление страхового рынка в РФ, его элементы и структура

Те немногие из  российских коммерческих  банков, руководство которых осознало объективную потребность в банковском страховании и сделало определенные шаги в этом направлении (чаще всего  это имеет место при международном  сотрудничестве), нередко оказываются неготовыми к решению процедурных вопросов. Банки, пережившие этап заключения договора, болезненно реагируют на строгий контроль практически всех сторон деятельности банка в процессе действия договора страхования.

Есть основания полагать, что при наличии большого количества причин, провоцирующих такую ситуацию в области страхования банковских рисков, не последнюю роль играют сложность и многогранность этой сферы страхования. Банкиров пугает также огромное количество исключений по каждому виду банковского страхования.

Если рассматривать одну из самых  развитых в России отраслей банковского  страхования, имущественное банковское страхование, то в нем условно можно выделить две части: страхование имущества на общих с остальными корпоративными клиентами страховщика началах и специфическое банковское имущественное страхование.

С первой, общей частью имущественного страхования банковских рисков особых проблем, как правило, не бывает. Так, банки, как и другие корпоративные  клиенты страховых компаний, активно страхуют здания от разрушений или повреждений в результате взрывов, пожаров, стихийных бедствий и других случайных событий; страхуется имущество, находящееся в служебных банковских помещениях, от тех же рисков; страхуются компьютеры, оргтехника, прочее электронное оборудование от поломок, повреждения, гибели или утраты в связи с пожарами, взрывами, заливом водой, хищениями и прочими злоумышленными действиями третьих лиц, техническими неисправностями, конструктивными недостатками, воздействием электротока и другими событиями. Кроме того, могут быть застрахованы носители информации и сама информация на случай утраты.

Страхуются также денежные знаки  и ценные бумаги от кражи и уничтожения; принадлежащие банкам автомобили от гибели или повреждения в результате дорожно-транспортных происшествий, пожаров, других случайных событий, злоумышленных действий третьих лиц; страхуется гражданская ответственность банков как владельцев транспортных средств, недвижимости и другого имущества за ущерб, причиненный третьим лицам; осуществляется личное страхование сотрудников банков (чаще всего — от несчастных случаев и добровольное медицинское страхование).

Страхование специфических банковских рисков имеет ряд направлений: страхование  особых банковских ценностей; страхование компьютерного оборудования и программного обеспечения от компьютерных мошенничеств, страхование от рисков, связанных с использованием пластиковых карточек в банковской сфере; страхование активных банковских операций, таких, как выдача кредитов, приобретение ценных бумаг, покупка валюты и т. п.; страхование пассивных операций банков, связанных с привлечением ресурсов.

Во многих странах мира такое  страхование является не просто распространенным, общепринятым, но обязательным.

Специфическое банковское страхование развивается в России непросто. Причин тому несколько, и прежде всего, отсутствие четкой государственной политики в области регулирования специфических банковских рисков через институт страхования.

Несмотря на то что большинство российских страховых компаний сегодня предлагают коммерческим банкам тот или иной набор страховых услуг, комплексную защиту от банковских рисков в России готовы оказывать очень немногие страховщики. Так, например, лишь две страховые компании («Ингосстрах» и «Интеррос — Согласие») имеют соответствующие международным стандартам лицензии на проведение комплексной защиты банков от криминальных рисков. В России нет специализирующихся на банковских рисках сюрвейеров, следовательно, нет специалиста, который бы смог грамотно оценить степень риска. Ни один грамотно работающий страховщик не будет самостоятельно (кустарным способом) оценивать риски банка. Но, с другой стороны, услуги сюрвейеров, которых в мире очень немного, оплачиваются весьма высоко, и большинству российских банков они не по карману.

Оплата услуг сюрвейера —  не единственная статья расходов при  подготовке к заключению комплексного договора страхования от банковских

рисков. Сюрвейер в своем заключении может указать погрешности в  системе безопасности банка, а страховщик на основании заключения вправе требовать от банка устранения этих недостатков. Устранение замечаний сюрвейера может ничего или почти ничего не стоить банку (например, если требуется установить двойной контроль при выдаче ключей, конфиденциальных документов), но может обойтись и весьма дорого (например, если приходится изменять контуры хранилища или усиливать их безопасность). И наконец, банк должен быть в состоянии заплатить страховую премию.

Следует учитывать, что толкование имущества, находящегося в помещениях банка, в рамках ВВВ весьма специфично. Это все типы движимого имущества, в том числе и в первую очередь — деньги. Но деньги покрываются страховой защитой не только тогда, когда они находятся в помещении банка, но и при транспортировке.

Для страховщика небезразлично, кто выступает в качестве перевозчика наличных денег — сам банк или фирма, специализирующаяся на осуществлении перевозок ценных грузов. Во втором случае, как правило, осуществляется страхование ответственности перевозчика. Та часть потенциально возможных убытков, которая не покрывается договором страхования ответственности перевозчика, может быть застрахована самим банком дополнительно, разумеется, за отдельную плату.

Как следует из правил страхования  банковских рисков, транспортируемые деньги и прочие ценности могут быть застрахованы от всех рисков физической гибели и повреждений. Стоимость такой страховки будет учитывать наполняемость инкассаторской машины, рискованность маршрута и многие другие факторы.

Страховщик на преддоговорной стадии в обязательном порядке детально поясняет страхователю условия страхования. Несмотря на это, российская практика страхования банковских рисков имеет случаи, когда банки, проделав большую, трудоемкую, дорогую работу по заключению договора ВВВ, кажется, делают все возможное, чтобы дать основания страховщику отказать им в страховых выплатах при наступлении страхового случая.[6]

Как известно, потери, которые может  понести банк от преступлений, связанных с пластиковыми карточками, тоже могут быть застрахованы. Страховыми случаями обычно считаются убытки банка от подделки и кражи пластиковых карт. Этот вид страхования в России развивается очень медленно, несмотря на большое количество преступлений такого рода. Причин тому несколько, главные: во-первых, это - один из самых дорогих видов банковского страхования, во-вторых, возмещение банку выплачивается только тогда, когда годовой ущерб превысит некоторую весьма солидную сумму . Уже отмечалось, что банки практически во всех странах мира несут существенные потери от недобросовестности своих сотрудников. Страховщики называют этот риск «риском нелояльности персонала». Российское законодательство не оперирует таким понятием, как «нелояльность», и, в том числе и по этой причине, данный вид страхования развивается с большими трудностями. Наработанный западными страховщиками опыт в указанной сфере не удается адаптировать к особенностям российской правовой базы, а на самостоятельное решение этого вопроса уходит много времени, что продлевает период безнаказанности мошенников и период потерь банков .Самостоятельного рассмотрения требует проблема формирования системы защиты вкладов граждан в коммерческих банках Российской Федерации, которая активно обсуждается на страницах экономической периодики.[4]

Одной из проблем российского банковского страхования является нарушение элементарных правил страхования банковских рисков в так называемых ведомственных страховых компаниях. В случаях, когда банк и страховая компания принадлежат одному ведомству, одной финансово-промышленной группе, финансовому холдингу и т. п., страхование нередко приобретает искаженный вид.

Развитие банковского страхования  в современной России имеет еще  один явный и существенный изъян. По своей природе страхование  банковских рисков должно быть иерархично: должен существовать «этаж», уровень страхования рисков отдельных банков и «этаж» страхования отдельных рисков банковской системы в целом. В Российской Федерации отсутствует не только выверенная государственная политика в этой сфере, но и серьезная теоретическая проработка этих вопросов. Систематическое деловое общение банкиров и страховщиков позволит обеим сторонам глубже понять природу банковских рисков и усовершенствовать профессиональное управление банковскими рисками. Модернизация банковской системы в России предполагает помимо прочего совершенствование подходов кредитных организаций к построению систем корпоративного управления и внутреннего контроля, прежде всего систем управления всеми видами рисков.

Коммерческим банкам, небанковским кредитным организациям, сберегательным институтам предстоит сформировать системы управления рисками, адекватные характеру совершаемых операций, научиться грамотно оценивать риски и управлять ими. В этих целях должны быть созданы эффективные системы мониторинга рисков, призванные доводить необходимую и достаточную информацию до соответствующих уполномоченных сотрудников и до органов управления банка. Рисковый профиль банка, на наш взгляд, имеет относительно устойчивое ядро (совокупность традиционных для данного банка обычных рисков) и достаточно подвижную «оболочку», содержащую редкие, необычные, малоизученные и неравномерные риски.

Страховщики, принимая на страхование  банковские риски, тоже предварительно оценивают их.

Причем в их подходе есть одна особенность: они не заинтересованы минимизировать результат. Страховая оценка риска, как правило, не совпадает с банковской, являясь более жесткой и пессимистической. Эта особенность страховой оценки риска в условиях введения системы гарантирования вкладов, когда появляется соблазн для управляющих банками принимать решения повышенной степени риска, должна быть использована в целях эффективного управления рисками банка.

Сегодня имеются различные системы  внутреннего управления банковскими  рисками, но практически нет ни одной  комплексной банковско-страховой, способной не только обеспечивать эффективную защиту от принятых рисков, но и оказывать реальное влияние на формирование оптимального рискового профиля банка.[10]

2.3. Современное состояние страхового рынка РФ

Совместное воздействие государства и рыночных механизмов привело к тому, что страховые компании начали наращивать объемы средств, вкладываемых в рыночные инструменты. Причем происходит это вопреки давлению многих собственников и клиентов.

 Убыточность страховой деятельности  на российском рынке значительно ниже, чем на Западе. Это не относится только лишь к псевдо-рисковому   страхованию («зарплатным схемам»), которое, хотя и сильно сократилось, но все еще занимает существенную долю в общем объеме страховых операций, искажая статистические показатели. В то время как у европейских и американских страховщиков основной центр прибыли находится именно в сфере управления активами, для большинства российских компаний инвестиционная деятельность носит вспомогательный характер, а основные доходы они получают непосредственно от деятельности страховой.[6]

Между тем статистические данные 2005 года подтверждают наметившуюся несколькими  годами ранее долгосрочную тенденцию  к росту убыточности страховой  деятельности. На снижение прибыльности страхования влияют постоянный рост выплат, прежде всего в массовых видах, ОСАГО и автокаско, и снижение страховых тарифов в результате обострения конкуренции. В подобных условиях страховщики, которые уделяют недостаточно внимания получению инвестиционного дохода от размещения страховых резервов, уже через несколько лет рискуют проиграть в конкурентной борьбе — ведь компании, получающие более высокий инвестиционный доход, могут снижать тарифы, причем это будет не демпингом, а отражением их реальных конкурентных преимуществ.

К улучшению качества инвестиционной политики страховщиков подталкивают не только законы рынка, но и государство —при помощи нормативных мер. С 1 июля 2006 года вступают в силу новые Правила размещения страховщиками средств страховых резервов, значительно ужесточающие требования к надежности инвестиционных вложений. Основным нововведением станет требование наличия рейтингов надежности у эмитентов ценных бумаг, а также банков, в которых размещаются средства страховщиков.

Пока же для структуры инвестиций «средней» российской страховой компании по-прежнему характерно преобладание нерыночных вложений, которые можно назвать вынужденными. По оценкам рейтингового   агентства   «Эксперт РА»,   в 1999-2002 годах усредненная доля так называемых вынужденных инвестиций составляла около 70% от совокупных вложений, к 2004 году она снизилась примерно до 60%. Сегодня, несмотря на продолжающееся снижение, на вынужденные инвестиции по-прежнему приходится более половины инвестиционного портфеля «среднего» страховщика.

Появление вынужденных инвестиций связано со спецификой взаимоотношений  с крупнейшими клиентами или собственниками страховых компаний (часто это структуры одной и той же финансовой группы).

Безусловно, подобные инвестиции не подарок. Вложения в долговые обязательства клиентов или дружественные банки сопровождаются анализом их финансового состояния, но часто этот анализ оказывается поверхностным, а доходность подобных вложений — существенно ниже рыночной. Потери в прибыльности инвестиций обычно компенсируются дополнительными поступлениями страховых премий — в частности, работа с банковскими инструментами может сопровождаться страхованием залогов при осуществлении кредитных операций, страхованием самого банка и его сотрудников, клиентов и партнеров банка, предложением совместных продуктов.

Вложение средств в аффилированные структуры в большинстве случаев  тоже не преследует цели получить инвестиционный доход. Часто при помощи подобных инвестиций раздувается уставный капитал страховой компании: юридические лица, являющиеся ее собственниками, оплачивают уставный капитал своими собственными акциями или ценными бумагами аффилированных структур. Очевидно, что подобные бумаги неликвидны и не приносят инвестиционного дохода (либо он минимален). Фактически подобные вложения становятся инвестициями только на бумаге и не имеют под собой реальной экономической составляющей.[7]

Региональное распределение инвестиций российских страховщиков также во многом определяется нерыночными факторами. Обычная практика во взаимоотношениях страховых компаний и региональных властей — размещение средств страховых резервов в государственных или муниципальных ценных бумагах региона в обмен на право страхования по тендеру объектов, находящихся в региональной собственности. Возможен также вариант вложения средств в ценные бумаги компаний, близких к региональному руководству или с долей участия региона. В результате страховщик вместе со страховыми договорами получает на свой баланс многолетние «висяки»— векселя и доли участия в различных 000, которые не могут служить надежным обеспечением его страховых обязательств.