Бизнес-план предприятия (на примере ОАО "Белщина")

3 План организационно-технического развития предприятия

Процесс вулканизации покрышек не является совершенным процессом, как по технологическому оформлению, так и по экономическим показателям. Это связано с тем, что технология является материало- и энергоемкой и требует внедрения достижений науки и техники, что позволит повысить эффективность производства.

На основании анализа состояния  технического уровня и организации производства и труда на предприятии, а также в соответствии с планом маркетинга необходимо разработать организационно-технические мероприятия, предусматривающие повышение эффективности производства.

Разработка плана мероприятий  по повышению эффективности производства направлена на устранение недостатков, выявленных в ходе анализа деятельности предприятия, и заключается в следующем:

- внедрение прогрессивной технологии, новейшего оборудования, модернизация оборудования;

- улучшение использования оборудования;

- повышение качества продукции, освоение новых ее видов;

- экономия материальных, энергетических и трудовых ресурсов;

- совершенствование организации производства и труда.

В связи с этим предлагаются следующие мероприятия по повышению  эффективности производства:

1.Изменение схемы подачи  воды на охлаждение форматоров-вулканизаторов. Данное мероприятие позволит снизить расход электорэнергии. Капитальные вложения для проведения этого мероприятия составляют 320 млн. руб.

В связи с внедрением первого мероприятия происходит снижение себестоимости продукции  за счет снижения расхода электроэнергии.

Условно-годовая экономия при этом рассчитывается по формуле (3.1):

 

Э_у.г = (Н_р1 – Н_р2) ∙ B ∙ Ц,                                                  (3.1)

 

где Н_р1 и Н_р2 – нормы расхода электроэнергии до и после внедрения мероприятия, натуральное выражение; Ц – стоимость единицы электроэнергии, руб.

 

Н_р1 = 800м³ ; Н_р2  = 750 м³ ; В = 25000шт, Ц = 165 руб.

 

Э_у.г = (826,5-750) * 25000 *165 =315, 56 млн. руб.

 

 

 

 

 

 

Срок окупаемости инвестиций (капитальных вложений) рассчитывается по формуле :

                                         Т_ок = И / Э_уг                                                           (3.2)

 

Т_ок = 315,56/ 320= 0,986 года

 

2.Для снижения себестоимости продукции предлагаю на  ОАО «Белшина» производить диафрагму, вместо того чтобы закупать ее со стороны. В результате будем получать более дешевое сырье (диафрагму) с теми же ФХП. Капитальные вложение для проведения данного мероприятия  50 млн. руб

При реализации данного мероприятия достигается  условно-годовая экономия за счет снижения себестоимости путем сокращения затрат на стоимости сырья. Условно-годовая экономия за счет снижения себестоимости продукции рассчитывается по формуле:

 

Э_у.г=(Ц₁ – Ц₂)*Н_р.отч.*В,                (3.3)

 

где  Ц₁, Ц₂-цена сырья соответственно до и после внедрения мероприятия, руб; Н_р.отч.-норма расхода сырья, В- выпуск продукции, шт.

 

Э_у.г.=(200000-147484)*0,045*25000=59,081 млн. руб

 

Рассчитаем срок окупаемости нашего мероприятия

 

Т_ок.=50/59,081=0,85 года

 

3. В результате модернизации форматоров-вулканизаторов, заключающуюся в замене раскрывающего устройства, снижается количество вулканизаторщиков с 20 человек на 16. В результате проводимого мероприятия снижается расход заработной платы. Условно-годовая экономия за счет снижения расхода заработной платы рассчитывается по формуле:

 

Э_у.г.=(Ч₁-Ч₂)*ФЗП*(1+К)/100                    (3.4),

 

Где Ч₁ и Ч₂- численность рабочих в отчетном и плановом периоде соответственно, чел.; ФЗП- среднегодовая заработная плата работника, млн. руб.; К- процент отчислений от годового фонда заработной платы в бюджет и внебюджетные фонды.

Э_у.г.=(20-16)*4,498*(1+35)/100=6,47712 млн. руб.

 В результате проведенных  мероприятий снижается себестоимость  продукции:

 

С_пл.=С_отч-∑Э_у.г.=38901,153-(315,56+59,081+6,47712)=38354,47 млн.руб.

 

Приведенные расчеты сведены в таблице 3.1

            

Таблица 3.1- Мероприятия по повышению эффективности производства

Наименование мероприятия	Годовая экономия                     (прирост прибыли), млн. руб.
Изменение схемы  подачи воды	315,56
Производство  диафрагм	59,081
Модернизация  форматоров-вулканизаторов	6,47712
ИТОГО:  условно-годовая  экономия	381,11812