Формирование инвестиционного портфеля коммерческого банка

Статьи баланса

Год

2005

2006

2007

Активы:

тысяч рублей

Денежные средства и их эквиваленты

575 934

563 682

837 802

Обязательные резервы на счетах в Банке России

75 424

90 356

159 047

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

29 124

65 017

21 897

Средства в других банках

58 713

17 881

212 493

Кредиты клиентам

2 323 052

2 926 431

7 449 513

Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

2 528

2 485

2 528

Инвестиции в дочерние компании

-

300

300

Прочие активы

28 138

19 706

64 345

Текущие налоговые активы

-

-

1 306

Основные средства и инвестиционная недвижимость

323 946

357 817

611 694

ИТОГО АКТИВОВ

3 701 615

4 657 776

9 645 408

Обязательства:

Средства других банков

185 691

42 258

1 208 887

Средства клиентов

2 915 989

3 928 198

6 340 759

Выпущенные долговые ценные бумаги

25 332

60 562

1 275 004

Прочие заемные средства

90 000

90 780

90 780

Прочие обязательства

40 017

47 142

65 407

Текущие налоговые обязательства

22 504

2 600

-

Отложенные налоговые обязательства

-

16 236

66 941

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

3 279 533

4 187 776

9 047 778

Капитал:

Уставный капитал

1 005 619

1 005 619

1 075 414

Эмиссионный доход

116 606

116 606

567 101

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(1 151)

(1 151)

-

Фонд переоценки основных средств

-

-

127 522

Накопленный дефицит

(698 992)

(651 074)

(502 407)

Продолжение приложения  Б

ИТОГО КАПИТАЛ

422 082

470 000

1 267 630

2005

2006

2007

Процентные доходы

405 153

453 501

790 859

Процентные расходы

(122 878)

(127 607)

(295 271)

ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

282 275

325 894

495 588

Резерв под обесценение средств в других банках и кредитов клиентам

(32 910)

(109 642)

(144 829)

ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ ПОСЛЕ СОЗДАНИЯ РЕЗЕРВА ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ СРЕДСТВ В ДРУГИХ БАНКАХ И КРЕДИТОВ КЛИЕНТАМ

249 365

216 252

350 759

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

50 646

122 878

60 321

Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи

-

203

63

Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой

5 826

14 327

6 324

Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты

(50)

(120)

633

Комиссионные доходы

207 582

248 793

328 686

Комиссионные расходы

(9 793)

(13 303)

(31 870)

Расходы от предоставления активов по ставкам ниже рыночных

(1 181)

(793)

-

Резерв под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

2 176

(501)

-

Резерв под обесценение прочих активов и по обязательствам кредитного характера

(5 372)

2 624

433

Переоценка по справедливой стоимости инвестиционной недвижимости

-

-

34 663

Прочие операционные доходы

30 903

41 727

41 407

ЧИСТЫЕ ДОХОДЫ

504 987

533 466

771 081

Операционные расходы

(391 801)

(437 008)

(517 733)

ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

113 186

96 458

253 348

Продолжение приложения В

Расходы по налогу на прибыль

(29 770)

(19 065)

(75 195)

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

83 416

77 393

162 953