Оценка кредитоспособности заемщика

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Февраля 2013 в 18:53, дипломная работа

Описание

Целью настоящей дипломной работы является изучение подходов к анализу кредитоспособности клиентов, в том числе на примере деятельности ОСБ 8614, и на этой основе – выработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса. Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
Изучение истории возникновения организации, его организационно-правовой формы, учредительных документов, характера производственно-хозяйственной деятельности;
Анализ организационно-производственной структуры управления организацией, основных функций, выполняемых отделами, службами и подразделениями организации;
Взаимоотношений с клиентами;
Характера отношений с другими организациями;
Системы внутреннего планирования в организации;
Системы управленческого учета в организации;

Содержание

Введение………………..………………………………………………………3
ОСНОВНЫЕ ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗАЕМЩИКА……………………….6
Организационно - экономические проблемы оценки кредитоспособности заемщика...............................…................................................................................6
Использование опыта зарубежных банков в области оценки кредитоспособности заемщика.................................….......................................13
1.3. Рейтинговая оценка кредитоспособности заемщиков- физических и юридических лиц………………………………………………………………..18
2. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СБЕРБАНКА РОССИИ……30
2. 1. Общая характеристика Сбербанка России и Отделения Марий Эл №8614 Сбербанка России……………………………………………………………….30
2.2. Финансово-экономический анализ деятельности Сбербанка России за 2007-2011 годы…………………………………………………………………..45
2.2.1. Анализ экономических показателей Сбербанка России за 2007 – 2011 годы……………………………………………………………………………….45
2.2.2. Анализ размещения финансовых ресурсов банка……………………..49
2.2.3. Анализ соотношения отдельных групп активов и пассивов по срокам и суммам. Оценка достаточности капитала, ликвидности баланса и платежеспособности банка…………………………………………………….52
3.Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщика на примере ОСБ 8614………………………………………………………………69
3.1. Основные методы оценки кредитоспособности заемщика в ОСБ……..69
3.2. Оценка кредитоспособности ОАО «Гласстрейд»……………………….74
3.3 Мероприятия по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика…………………………………………………………………………84
Заключение……………………………………….………….…………………..92
Список используемых источников и литературы…………….….…….…….95
Приложения……………………………………………………...………………99

Скачать (276.45 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа состоит из 1 файл

диплом гост.doc

— 1.09 Мб (Скачать документ)

42. Чепурин, М.Н. Курс экономической теории/ М.Н. Чепурин, Е.А. Киселева – Киров, «АСА», 2005. – 386 с.

43. Черняк, В.З. Банки и банкиры/В.З. Черняк – М.: Финансы и статистика, 2005.

44. Шамгунов, Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка/ Р.Н. Шамгунов , И.А. Никонова. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2008. -275с.

45. Шеремет, А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке/ А.Д. Шеремет. – М.: Финансы и статистика, 2007. -246с.

46. Щегорцов, В.А., Таран Д.А. Деньги, кредит, банки/В.А. Щегорцов, Д.А. Таран. – М.: ЮНИТИ, 2006. -471с.

47. Щербаков, Г.Н. Банковские системы развитых стран/ Г.Н. Щербаков. – М.: Экзамен, 2005. -286с.

48. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004

49.Электронный ресурс: http://www.sbrf.ru/common/img/uploaded/files/pdf/press_center/Review_forecast_2010_2013.pdf

Приложения

Приложение 1

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

Наименование кредитной организации: Открытое акционерное общество "Сбербанк России"

Регистрационный номер: 1481

Код формы 0409101

тыс. рублей

Наименование счета	Данные баланса по состоянию на:
АКТИВ		01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте		123092447	306258220	236309696	290963509	323551422
Драгоценные металлы		6777926	24232927	35462093	40081016	44570090
Корреспондентские счета		40889042	159583965	155147354	139316236	154919654
Счета кредитных организаций по другим операциям		81255013	40483783	93425502	142918686	158925579
Расчеты с филиалами		1095244977	2014711605	2450125432	2116352118	2353383555
Расчеты на организованном рынке ценных бумаг		91215	221024	9103929	1657973	1843666
Депозиты в Банке России		31904	0	0	275000000	305800000
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям		3500000	23595000	8032979	13612362	15136947
Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам		61748063	0	0	0	0
Прочие размещенные средства в кредитных организациях		0	3970630	26556313	34144543	37968732
Прочие размещенные средства в банках-нерезидентах		2056162	0	0	583224	648545
Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам		0	0	27472	0	0
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления		25270005	57575538	93455545	152853220	169972781
Кредиты, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления		4646	700	7800	4500	5004
Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности		84960	97879	40163	4361	4849
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности		102581505	90775736	72551525	65905106	73286478
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности		47070	32018	16290	5000000	5560000
Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности		74400	63300	48525	20350	22629
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности		13499805	16466835	14500857	14249359	15845287
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности		15436	40685	171193	142429	158381
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям		9810936	16451915	14021999	35142782	39078774
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям		2692057409	3585628752	3630551441	3736532976	4155024669
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям		4069302	6510296	4891571	5243714	5831010
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям		92678577	103508340	93057155	110289999	122642479
Кредиты, предоставленные физическим лицам		938850623	1235457854	1129855577	1256009716	1396682804
Кредиты, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам		42974207	27880572	11230063	261604886	290904633
Кредиты, предоставленные физическим лицам - нерезидентам		3001	5912	2449	2807	3121
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам		39552515	89193892	235976824	305521038	339739394
Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам		39308	2315980	7380987	6291581	6996238
Средства, предоставленные негосударственным финансовым организациям		183764	8068691	18152542	11263341	12524835
Средства, предоставленные негосударственным коммерческим организациям		0	0	0	2308625	2567191
Средства, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам		0	0	40382134	34197398	38027507
Расчеты по отдельным операциям		5242743	48833343	85439567	97291948	108188646
Вложения в приобретенные права требования		0	0	183298	3569479	3969261
Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток		452256986	2902748	15274638	30862529	34319132
Долговые обязательства, имеющиеся в наличии для продажи		16758981	543374009	1047146887	1304649014	1450769704
Долговые обязательства, удерживаемые до погашения		14922997	0	0	355762127	395607485
Долговые обязательства, не погашенные в срок		0	0	79322	79322	88206
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток		83565	0	413608	825805	918295
Долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи		984431	20888376	20536091	83195689	92513606
Прочие счета по операциям с приобретенными ценными бумагами		45940	0	7616	25642	28514
Прочие счета по операциям с выпущенными ценными бумагами		0	4983344	2892168	1617663	1798841
Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах		12085237	16242466	23326246	33796392	37581588
Прочее участие		533562	5930702	15714553	50113953	55726716
Расчеты с дебиторами и кредиторами		8740857	15845945	13647253	25362198	28202764
Основные средства		146059036	170871559	263976979	284004035	315812487
Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов		10610933	16775246	14677339	19289074	21449450
Нематериальные активы		37710	87042	474083	1102354	1225818
Материальные запасы		6707528	9296675	10733331	12927957	14375888
Расходы будущих периодов		3163373	4232620	6638666	8898500	9895132
Финансовый результат текущего года		0	0	7081056	41365613	45998562
ПАССИВ
Уставный капитал кредитных организаций		67760844	67760201	67760844	67760844	67760844
Добавочный капитал		236408499	160092734	295840996	325602766	362070276
Резервный фонд		3527429	3527429	3527429	3527429	3527429
Нераспределенная прибыль		0	360436793	459429346	479017552	532667518
Драгоценные металлы		14184102	43931657	58219965	81135320	90222476
Корреспондентские счета		19414114	33260105	36250742	39261961	43659301
Счета кредитных организаций по другим операциям		16228924	11925785	13278668	25731364	28613277
Расчеты с филиалами		1095244977	2014711605	2450125432	2116352118	2353383555
Расчеты по ценным бумагам		2930358	2276717	6726600	7299406	8116939
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России		665987	500000000	500000000	300000000	500000000
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций		45438000	32896601	10972409	30064385	33431596
Кредиты и депозиты, полученные от банков-нерезидентов		106008111	136203478	96518708	160851417	178866776
Прочие привлеченные средства кредитных организаций		1839	0	111301	1317090	1464604
Прочие привлеченные средства банков-нерезидентов		0	0	0	59601477	66276842
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям
Резервы на возможные потери		0	211900	17400	26375	29329
Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам
Резервы на возможные потери		82761	928888	12856	60954	67781
Прочие размещенные средства в кредитных организациях
Резервы на возможные потери		0	111622	751207	219449	244027
Прочие средства, полученные от Банка России и размещенные в Банке России		0	233254471	0	1	1
Средства федерального бюджета		1591	466	2201	347	386
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов		162312	159867	65312	43476	48345
Прочие средства бюджетов		2139141	2284684	2518553	2461128	2736774
Средства государственных и других внебюджетных фондов		4655513	6486543	5785682	4540593	5049139
Счета организаций, находящихся в федеральной собственности		40607132	120325753	60501081	76250044	84790049
Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности		16614998	19370647	20479577	21483878	23890072
Счета негосударственных организаций		578530851	701862629	710022610	899711782	1000479502
Прочие счета		285976115	355010197	485133229	706880867	786051524
Средства в расчетах		6751852	4996631	8146553	9304879	10347025
Депозиты финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления		10500270	60901270	31326000	40003524	44483919
Депозиты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации		0	0	275	0
Депозиты внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления		0	30000	70000	30000	33360
Депозиты финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности		0	360000	360000	180000	200160
Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности		4863665	6543883	9302607	7467556	8303922
Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности		515111	37232	44682	25450	28300
Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности		141500	201500	206700	209819	233319
Депозиты коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности		446291	1315874	3899066	2685298	2986051
Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности		51747	236158	956600	831094	924177
Депозиты негосударственных финансовых организаций		17761771	26403883	31551498	26334463	29283923
Депозиты негосударственных коммерческих организаций		394124860	560048065	557536648	502264080	558517657
Депозиты негосударственных некоммерческих организаций		3219448	7900902	14489955	13291833	14780518
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц		2377409251	2713684725	3226092018	4012409719	4461799608
Депозиты юридических лиц - нерезидентов		5745112	10821192	14974053	2851063	3170382
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц - нерезидентов		9431090	10257445	10893906	13468324	14976776
Привлеченные средства финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления		28984	15715	9616	7235	8045
Привлеченные средства государственных внебюджетных фондов Российской Федерации		18	5	0	0	0
Привлеченные средства негосударственных финансовых организаций		0	0	1589933	5769859	6416083
Привлеченные средства негосударственных коммерческих организаций		15	15	10515	15	17
Привлеченные средства юридических лиц - нерезидентов		30682750	51415700	53511121	150210111	167033643
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
Резервы на возможные потери		31963	82422	501498	685192	761934
Кредиты, предоставленные внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
Резервы на возможные потери		46	0	78	403	448
Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности
Резервы на возможные потери		259	0	2	0	0
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
Резервы на возможные потери		1419146	1742232	5064849	3655832	4065285
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
Резервы на возможные потери		116	47	45	0	0
Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
Резервы на возможные потери		149	1940	0	0	0
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
Резервы на возможные потери		156555	155455	577396	603564	671163
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
Резервы на возможные потери		220	5	7630	9521	10587
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
Резервы на возможные потери		81746	232020	541297	589535	655563
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
Резервы на возможные потери		42166242	109325270	296258042	277189541	308234770
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
Резервы на возможные потери		118413	68563	241893	514173	571760
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
Резервы на возможные потери		1095802	1412663	3094265	3058679	3401251
Кредиты, предоставленные физическим лицам
Резервы на возможные потери		31422043	30186475	27907723	29675134	32998749
Кредиты, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам
Резервы на возможные потери		817909	1984706	1254999	5999405	6671338
Кредиты, предоставленные физическим лицам - нерезидентам
Резервы на возможные потери		45	129	37	56	62
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
Резервы на возможные потери		37819904	77743515	222898665	301119238	334844593
Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
Резервы на возможные потери		0	1043780	5230932	5658254	6291978
Средства, предоставленные негосударственным финансовым организациям
Резервы на возможные потери		0	798676	212931	21918	24373
Средства, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
Резервы на возможные потери		0	0	0	115431	128359
Средства, предоставленные юридическим лицам - нерезидентам
Резервы на возможные потери		0	0	39893	7226463	8035827
Расчеты по отдельным операциям		99360854	151281044	171850580	190610656	211959049
Вложения в приобретенные права требования
Резервы на возможные потери		0	0	183298	35695	39693
Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы		0	90489	100738	177981	197915
Долговые обязательства, имеющиеся в наличии для продажи
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы		0	67320567	25712852	4004479	4452981
Долговые обязательства, удерживаемые до погашения
Резервы на возможные потери		0	0	0	917097	1019812
Долговые обязательства, не погашенные в срок
Резервы на возможные потери		0	0	79322	79322	88206
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы		0	0	3	908	587
Долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи		0	9654968	5585726	2662696	2960918
Выпущенные депозитные сертификаты		2568153	2204489	5128231	1444859	1606683
Выпущенные сберегательные сертификаты		16503739	14718896	12349567	10981581	12211518
Выпущенные векселя и банковские акцепты		137512536	118890137	97224916	92088143	102402015
Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению		8427991	6968302	8274266	7594845	8445468
Прочие счета по операциям с выпущенными ценными бумагами		1150398	1103865	1348223	882720	981585
Прочее участие
Резервы на возможные потери		250	250	20759	19065	21200
Расчеты с дебиторами и кредиторами		6088814	10181754	12543523	22374477	24880418
Доходы будущих периодов		18721	312996	372930	432085	480479
Прибыль текущего года с учетом ее использования		126053813	108229774	43285740	224953689	250148502

Приложение 2

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации

Наименование кредитной организации: Открытое акционерное общество "Сбербанк России"

Регистрационный номер: 1481

Код формы 0409102

тыс. руб.

Наименование статей	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012
Глава I. ДОХОДЫ	4291185894	7527480365	6180714934	6872955007	7642725967
А. От банковских операций и других сделок	717797350	926626787	920362505	1023443106	1138068733
Раздел 1. Процентные доходы	573104712	762072598	738034021	820693831	912611540
1. По предоставленным кредитам	537272759	699125192	625076659	695085245	772934792
2. По прочим размещенным средствам в:	2790106	4493109	4883911	5430909	6039171
3. По денежным средствам на счетах	131866	705371	77164	85806	95417
4. По депозитам размещенным	676037	2643248	4470958	4971705	5528536
5. По вложениям в долговые обязательства (кроме векселей)	32233944	55105678	103525329	115120166	128013624
Раздел 2. Другие доходы от банковских операций и других сделок	144692638	164554189	182328484	202749274	225457193
1. Доходы от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов	75231882	86450294	99853059	111036602	123472701
2. Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах	54821864	67119816	57371163	63796733	70941967
3. Доходы от выдачи банковских гарантий и поручительств	1629429	1891002	2798804	3112270	3460844
4. Доходы от проведения других сделок	13009463	9093077	22305458	24803669	27581680
Б. Операционные доходы	3357887544	6591004604	5245289337	5832761743	6486031058
Раздел 3. Доходы от операций с ценными бумагами кроме процентов, дивидендов и переоценки	4936599	20693917	23544796	26181813	29114176
1. Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами	4540607	20442739	23468054	26096476	29019281
2. Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами	395992	251178	76742	85337	94895
Раздел 4. Доходы от участия в капитале других организаций	168287	173643	1418566	1577445	1754119
1. Дивиденды от вложений в акции	149162	152874	1289906	1434375	1595026
2. Дивиденды от вложений в акции дочерних и зависимых обществ	125	100	115606	128554	142952
4. Доходы от участия в дочерних и зависимых хозяйственных обществах (кроме акционерных)	19000	20669	13054	14516	16142
Раздел 5. Положительная переоценка	2843565999	5477255876	3814475748	4241697032	4716767099
1. Положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов	2842880429	5452993963	3805594297	4231820858	4705784794
2. Доходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (балансовый счет № 70605, при составлении годового бухгалтерского отчета - балансовый счет № 70705):	685570	24261913	8881451	9876174	10982305
Раздел 6. Другие операционные доходы	509216659	1092881168	1405850227	1563305452	1738395663
1. Доходы от расчетных (беспоставочных) срочных сделок	35948498	9540437	2969172	3301719	3671512
2. Комиссионные вознаграждения	56421475	57337149	51331258	57080359	63473359
3. Другие операционные доходы	416846686	1026003582	1351549797	1502923374	1671250792
В. Прочие доходы	215501000	9848974	15063092	16750158	18626176
Раздел 7. Прочие доходы	215501000	9848974	15063092	16750158	18626176
1. Штрафы, пени, неустойки	2055923	5906023	10866194	12083208	13436527
2. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	5545418	2905343	3398354	3778970	4202214
3. Другие доходы, относимые к прочим	207899659	1037608	798544	887981	987435
Глава II. РАСХОДЫ	4147725253	7491275681	5997126858	6668805066	7415711233
А. По банковским операциям и другим сделкам	308316002	370865383	369999371	411439301	457520502
Раздел 1. Процентные расходы	241615468	311512375	293826495	326735062	363329389
1. По полученным кредитам от:	11634390	51352225	30124804	33498782	37250646
2. По денежным средствам на банковских счетах клиентов-юридических лиц	13844581	11856043	9180823	10209075	11352492
3. По депозитам юридических лиц	45886342	45554542	27268784	30322888	33719051
4. По прочим привлеченным средствам юридических лиц	4328593	6312262	5613918	6242677	6941857
5. По денежным средствам на банковских счетах клиентов - физических лиц	2578462	1370431	2541752	2826428	3142988
6. По депозитам клиентов - физических лиц	153383073	185987077	210819045	234430778	260687025
8. По выпущенным долговым обязательствам	9960027	9079795	8277369	9204434	10235331
Раздел 2. Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам	66700534	59353008	76172876	84704238	94191113
1. Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах	53912187	57985753	73240787	81443755	90565456
2. Расходы по проведению других сделок	12788347	1367255	2932089	3260483	3625657
Б. Операционные расходы	3628833199	7111034715	5581593162	6206731596	6901885535
Раздел 3. Расходы по операциям с ценными бумагами кроме процентов и переоценки	5985117	2712326	6858530	7626685	8480874
1.Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами	5768886	2700365	6855350	7623149	8476942
2. Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами	216231	11961	3180	3536	3932
Раздел 4. Отрицательная переоценка	2829944266	5465909783	3806657379	4233003005	4707099342
1. Отрицательная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов	2828109977	5441343899	3797498402	4222818223	4695773864
2.Расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора	1834289	24565884	9158977	10184782	11325478
Раздел 5. Другие операционные расходы	572742166	1424536270	1444868642	1606693930	1786643650
1. Расходы по расчетным (беспоставочным) срочным сделкам	22289110	7966205	1617521	1798683	2000136
2. Комиссионные сборы	3983493	4002031	6285332	6989289	7772090
3. Другие операционные расходы	546469563	1412568034	1436965789	1597905957	1776871425
Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации	220161650	217876336	323208611	359407975	399661669
1. Расходы на содержание персонала	137223212	124537673	148578949	165219791	183724408
2. Амортизация	15408360	18910879	21182308	23554726	26192856
3. Расходы, связанные с содержанием (эксплуатацией) имущества и его выбытием	22450153	25901731	95476023	106169338	118060303
4. Организационные и управленческие расходы	45079925	48526053	57971331	64464120	71684102
В. Прочие расходы	210576052	2294527	4168712	4635608	5154796
Раздел 7. Прочие расходы	210576052	2294527	4168712	4635608	5154796
1. Штрафы, пени, неустойки	11663	181781	116794	129875	144421
2. Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году	1385875	627966	1680022	1868184	2077421
3. Другие расходы, относимые к прочим	209178514	1484780	2371896	2637548	2932954
Итого расходов по разделам 1-7	4147725253	7484194625	5955761245	6622806504	7364560833
Прибыль до налогообложения	143460641	43285740	224953689	250148502	278165134
Раздел 8. Превышение использованной прибыли над фактически полученной либо при фактически полученном убытке	0	7081056	41365613	45998562	51150401
Глава III. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ ПОСЛЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И ЕГО ИСПОЛЬЗОВАНИЕ	143460641	36204684	183588076	204149941	227014734

Информация о работе Оценка кредитоспособности заемщика