Разработка стратегии развития страховой компании

       Св - средняя выплата;

      Сс - средняя страховая сумма на один договор.

, - это показатель убыточности на 100 руб. страховой суммы;

,                                               (3)    

где Тb - тарифная брутто-ставка;

       Н - нагрузка, выраженная в процентах к брутто-ставке.

       Таким образом, ставка брутто идет на возмещение ущерба, покрытие расходов страховой компании, образование страховых фондов и прибыли. Прибыль распределяется по обычной схеме: вначале вносятся налоги (налог на прибыль, налог на имущество и др.), чистая прибыль используется на создание резервного фонда, фонда развития общества, выплату дивидендов, поощрение работников общества и другие цели.

       Страховые резервы должны размещаться только по наиболее надежным направлениям финансовой деятельности в строго ограниченном поле нормируемых коэффициентов. Они могут быть размещены в государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов Федерации и местных органов власти, банковские вклады, права собственности на долю участия в уставном капитале, недвижимое имущество, денежную наличность. Запрещено использовать страховые резервы для выдачи кредитов, займов, ссуд, заключения договоров купли-продажи, осуществления торгово-посреднической деятельности, приобретения акций и паев товарных бирж, вложений в интеллектуальную собственность, приобретения основных средств (кроме недвижимости).

Платежеспособность страховой компании

       Финансовая устойчивость СК имеет два признака: платежеспособность, т.е. возможность расплачиваться по принятым компанией страховым обязательствам, и наличие финансовых средств для своего развития, чтобы соответствовать возможным изменениям внешних условий.

       Платежеспособность – важнейший показатель надежности страховой компании, ее финансовой устойчивости и, следовательно, главный показатель привлекательности компании для потенциальных клиентов.

       В соответствии с требованиями закона о страховании гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются:

1.   Страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по всем договорам страхования;

2.    Экономически обоснованные страховые тарифы;

3.    Собственные средства;

4.  Перестрахование, т.е. страхование одного страховщика своих рисков нехватки средств для выплат по принятым страховым обязательствам у другого страховщика.

       Собственные средства страховщиков включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.

       Страховщики обязаны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже определенного размера, установленного законом о страховании.

       Страховщик может передать свои обязательства, принятые им по договорам страхования, другому страховщику, располагающему достаточными собственными средствами, т.е. соответствующими требованиями платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств.

       Достаточность собственных средств страховой компании гарантирует ее платежеспособность при двух условиях: наличие страховых резервов не ниже уровня, заданного страховым надзором, и правильное инвестирование страховых резервов.

       Обязательным условием обеспечения платежеспособности страховых компаний в соответствии с требованиями страхового надзора является превышение величины активов (собственных средств) над принятыми обязательствами.

       При достаточно больших объемах принятой страховой ответственности платежеспособность СК не обеспечивается. Поэтому внешнее развитие СК за счет, например, увеличения объемов страхования должно обязательно сопровождаться ее внутренним развитием (увеличением уставного капитала, резервного капитала, прибыли и т.п.).

Финансовые показатели ЗАО «РК-гарант»

       Объемные показатели характеризуют финансовую мощь и надежность страховой компании. Каждый в отдельности они не создают полного впечатления об объемах проводимой Страховщиком работы. Однако система показателей позволяет уяснить реальное положение дел в страховой компании:

1. Уставный капитал (руб.) *

        Уставный капитал компании — один из наиболее важных финансовых показателей, который составляет материальную основу деятельности компании и гарантирует ответственность ЗАО «РК-гарант» по своим обязательствам перед клиентами.

         Регулярное увеличение Уставного капитала свидетельствует о повышении стабильности и ответственности Страховщика, его готовности брать на себя обязательства перед растущим количеством клиентов.

         В июле 2002 года Уставный капитал ЗАО «РК-гарант» был увеличен до 545 716 000 рублей. путем закрытой подписки среди новых акционеров компании.

      * Уставный капитал — организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется Уставом или договором об основании акционерного предприятия.   

2. Страховые резервы (руб.) *

        Страховые резервы — это денежные фонды, образуемые страховыми организациями, для обеспечения гарантий выплат страхового возмещения и страховых сумм.

         Для клиентов страховых компаний, в силу специфики страхового бизнеса, этот показатель имеет особое значение. Величина страховых резервов показывает, сможет ли страховая компания выполнить свои обязательства перед клиентами при любых условиях и в любой ситуации.

       * Фонды, образуемые страховыми организациями, для обеспечения гарантий выплат страхового возмещения и страховых сумм. Используются, если сумма выплат страхователям в данный операционный период превышает текущие поступления платежей, а также в других оговоренных заранее случаях. К страховым резервам, в частности, относятся резервы взносов по страхованию жизни и пенсии, различные запасные фонды, фонды предстоящих платежей и неоплаченных убытков, резервы, на происшедшие, но незаявленные убытки и другие. Свободные средства резервов используются для инвестиций в государственные ценные бумаги, банки, акции и облигации предприятий и т.д., что приносит страховым учреждениям значительный дополнительный доход.

3. Собственные средства (руб.)

         Собственные средства — это разница между активами и обязательствами. Иными словами, эта величина показывает, насколько финансовые ресурсы компании превышают ее «долг» своим клиентам. Собственные средства служат финансовым ресурсом для расширения деятельности ЗАО «РК-гарант» — появления новых страховых услуг, улучшения сервиса, развития филиальной и агентской сети.

         Значительную часть собственных средств составляет Уставный капитал компании. Стабильный рост собственных средств также может говорить о том, что компания развивается и способна брать на себя больше обязательств, имеет финансовую возможность обслуживать большее количество договоров страхования.

4. Валюта баланса (руб.) *