Роль экономического анализа в банке

Объектом анализа выступает коммерческая деятельность каждого отдельного банка и их группировок (по территориальному, функциональному или любому иному признаку). Субъектами анализа могут выступать: коммерческие банки; контрагенты банка, включая ЦБ; кредитные учреждения; государственные налоговые службы; аудиторские фирмы; местные и центральные органы власти; реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты банка; прочие физические и юридические лица.

Методом экономического анализа является комплексное, органически взаимосвязанное исследование деятельности коммерческого банка с использованием математических, статистических, учетных и других приемов обработки информации. Характерными особенностями метода экономического анализа являются:

• использование системы показателей, всесторонне характеризующих деятельность банка;
• изучение факторов и причин изменения этих показателей;
• выявление и измерение взаимосвязи между ними.

Коммерческие банки на основе анализа  своей деятельности стремятся к  оптимизации структуры активных и пассивных операций в целях  максимизации прибыли. Оценка имеющихся  возможностей банка позволяет обеспечить их баланс с рыночными запросами, выработать обоснованные программы  развития и поведения банка на рынке, создать адекватную основу для  принятия решений.

Экономический анализ был проведен на примере Томского ОСБ 8616, в ходе анализа были выявлены следующие аспекты:

• чистая прибыль увеличилась за 2010 г. 3 %;
• Собственные активы банка увеличились за  2010 г. на 0,8 %;
• Рентабельность капитала (ROE) составила 25,21 %;
• доля средств физических лиц 70,6% значительно превышает долю средств юридических лиц 29,4%.;
• лидирующие позиции по валюте занимают средства в рублях 79,9% от всего портфеля средств клиентов, второе место занимает доллар США 11,9%, доля Евро составляет 6,1%, на прочие валюты приходится 2,1%.

Проведя экономический  анализ Томского ОСБ 8616 и оценив макроэкономическую обстановку в банковском секторе, были даны следующие рекомендации по управлению:

• Поддержка Сельского хозяйства; 
• Поддержка Малого бизнеса; 
• Поддержка отраслей, гарантирующих удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения
• Поддержка отраслей, выполняющих жизнеобеспечивающие функции
• Поддержка Оборонно-промышленный комплекс; 
• Поддержка существующих клиентов Сбербанка;
• Усилить  обеспеченность кредитов.

 

Проанализировав деятельность Томского ОСБ 8616,  следует отметить о положительных  тенденциях в развитии банка. В целом, по проведенному экономическому анализу следует сделать вывод об эффективной системе управления в Сбербанке, которая мгновенно реагирует на состояние внешних и внутренних факторов экономической среды и принимает незамедлительные меры.

 

Список использованной литературы

 

 

1. «О валютном регулировании и валютном контроле» Закон от 10 декабря 2003 года  N 173-ФЗ. / Консультант плюс версия 3000.00.18
2. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ / Консультант плюс версия 3000.00.18
3. Банки и банковские операции: учебник / под ред Е.Ф. Жукова – М: ЮНИТИ, 2003. - 147 с.
4. Банковская система России: кризис и перспективы развития / А.Ведев, И.Лаврентьева, Е.Шарипова и др., - М.: Инфра-М, 2010., - 284с.
5. Банковские операции: Учебник/под ред А. В. Печникова, О. М. Маркова, Е. Б. Стародубцева.- М.: 2009.- 284с.
6. Банковское дело: Справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой - М: Экономика, 2008. - 356 с.
7. Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2008. - 575 с.
8. Банковское дело: учебник / под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 372 с.
9. Банковской дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5.е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. - 592 с.
10. Общая теория денег и кредита: Учебник / под общ ред. Е.Ф. Жукова. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007. – 514с.
11. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. профессора Дробозиной Л.А. – М.: «ЮНИТИ», 2008. - 479с.
12. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2010. – 152с.: ил.
13. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. – М.: «Финансы и статистика», 2009. – 355с.
14. Буздалин А.В. Факторы оптимальной ликвидности. - М.: Финансы и статистика, 2010, - 236с.
15. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие - М.: Академический проект, 2009.-210с.
16. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. – Мн.: Алгоритм, 2010. – 262 с.
17. Колесникова В. И. Коммерческий банк: трансформации и развитие.– М.: Финансы и статистика, 2010 - 354с.
18. Лысенко Д.В. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности, М.: Инфра-М, 2007г. – 320 с.;
19. Максютов А.А. Банковский менеджмент: учебно-практическое пособие. - М.: Альфа-Пресс, 2008., - 318 с.
20. Медведева О.В., Шпилевская Е.В., Немова А.В. Комплексный экономический анализ деятельности предприятия, Ростов/Д.: Феникс, 2010г. – 352 с.;
21. Мельник М.В., Бердников В.В. Финансовый анализ: система показателей и методика проведения. Учебное пособие, М.: Экономистъ, 2006г. – 159 с.;
22. Молибог Т. А. Комплексный экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности организации, М.: ВЛАДОС, 2007г. – 383 с.;
23. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. - М.: Юрист, 2009. – 219 с.
24. Орехов А.М. Методы экономических исследований, М.: Инфра-М, 2009г. – 392 с.;
25. Патласов О.Ю., Сергиенко О.В. Антикризисное управление: Финансовое моделирование и диагностика банкротства коммерческой организации, М.: Книжный мир, 2009г. – 512 с.;
26. Паштова Л.Г. Экономика фирмы: теория и практика, М.:Феникс, 2011г. – 269 с.;
27. Поздняков В.Я. Анализ и диагностика финансово-экономической деятельности предприятий. Учебник, М.: Инфра-М, 2010г. – 617 с.;
28. Прыкина Л.В. Экономический анализ предприятия: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 360 с.;
29. Пястолов С.М Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия, М.: Академия, 2005 г. – 332 с.;
30. Румак В.Г. Учет и анализ банкротств, СПб.: ИВЭСЭП, 2009г. – 124 с.;
31. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности, М.: Инфра-М, 2008г. – 288 с.;
32. Савицкая Г.В. Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности предприятия, М.: Инфра-М, 2006г. – 320 с.;
33. Савицкая Г.В. Теория анализа хозяйственной деятельности: Учебное пособие, М.: Инфра-М, 2007г., - 288 с.;
34. Савицкая Г.В. Экономический анализ. Учебник, М.: Инфра-М, 2011г. – 649 с.;
35. Саничев М.С. Банковская система в условиях рыночной экономики. - М.: Банки и биржи, 2009. – 418 с.
36. Скамай Л.Г., Трубочкина М.И. Экономический анализ деятельности предприятия, М.: Инфра-М, 2011г. – 378 с.;
37. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.
38. Шеремет А.Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия, М.: Инфра-М, 2009г. – 368 с.;
39. Шеремет А.Д. Комплексный анализ хозяйственной деятельности. Учебник, М.: Инфра-М, 2009г. – 416 с.;
40. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2009,  - 423 с.
41. Шредер Н.Г., Швам Ю.А. Экономический анализ хозяйственной деятельности, М.: Экзамен, 2008г. – 48 с.;
42. Официальный сайт Банка России// Internet resources – Дата обновления: 31.03.2011 – URL: www.cbr.ru - (дата обращения 10.04.11)
43. Официальный сайт Росстата России// Internet resources – Дата обновления: 31.03.2011 – URL: www.gks.ru- (дата обращения 10.04.11)
44. Официальный сайт Сбербанка РФ// Internet resources – Дата обновления: 09.04.2011 – URL:  http:// www.сbrf.ru.- (дата обращения 10.04.11)
45. Официальный сайт Томского ОСБ// Internet resources – Дата обновления: 31.03.2011 – URL:    www.sbrf.ru.tomsk.ru - (дата обращения 10.04.11)

 

 

Приложение А  Система управления банка

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Б  Объекты и системы управления в банке

Объекты управления	Система управления
Стратегия, развитие	Система стратегического управления
Бизнес-процесс, процедура	Система управления бизнес-процессами
Персонал, организационная структура	Система управления персоналом и оргструктурой
Качество, удовлетворенность клиента	Система управления качеством
Проекты	Система управления проектами
Задачи, документы	Система оперативного управления и документооборота
IТ, банковские технологии	Система управления IТ
Безопасность, конфиденциальность	Система управления безопасностью
Риски	Система управления рисками
Маркетинг, отношения с клиентами, продажи	Система управления маркетингом
Финансы	Система управления финансами
Филиалы, территориальная структура	Система управлении филиалами

1. ¹ Банковское дело: Справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой - М: Экономика, 2008. - 356 с.(c.28)

2. ² Банковской дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5.е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. - 592 с.(с.117)

3. ³ Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2008. - 575 с.(с.83)

4. ⁴ Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2008. - 575 с.(с.88)

5. ⁵ Общая теория денег и кредита: Учебник / под общ ред. Е.Ф. Жукова. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007. – 514с.(с.127)

6. ⁶ Банковское дело: Справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой - М: Экономика, 2008. - 356 с.(с.64)

7. ⁷ Банковское дело: учебник / под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 372 с.(с.113)

8. ⁸ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.19)

9. ⁹ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.28)

10. ¹⁰ Савицкая Г.В. Экономический анализ. Учебник, М.: Инфра-М, 2011г. – 649 с.;(с.99)

11. ¹¹ Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2010. – 152с.: ил.(с.47)

12. ¹² Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.29)

13. ¹³ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.54)

14. ¹⁴ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.87)

15. ¹⁵ Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2010. – 152с.: ил.(с.114)

16. ¹⁶ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.109)

17. ¹⁷ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.123)

18. ¹⁸ Савицкая Г.В. Экономический анализ. Учебник, М.: Инфра-М, 2011г. – 649 с.;

(с.118)

19. ¹⁹ Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2010. – 152с.: ил.(с.87)

20. ²⁰ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.129)

21. ²¹ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.139)

²² Общая теория денег и кредита: Учебник / под общ ред. Е.Ф. Жукова. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007. – 514с.(с.87)

²³ Савицкая Г.В. Экономический анализ. Учебник, М.: Инфра-М, 2011г. – 649 с.;(с.104)

²⁴ Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2008. - 575 с.(с.58)

22. ²⁵ Орехов А.М. Методы экономических исследований, М.: Инфра-М, 2009г. – 392 с.;(с.59)

 

²⁶ Орехов А.М. Методы экономических исследований, М.: Инфра-М, 2009г. – 392 с.;(с.77)

²⁷ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.142)

²⁸ Савицкая Г.В. Экономический анализ. Учебник, М.: Инфра-М, 2011г. – 649 с.;(с.111)

²⁹ Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2010 – 288с.(с.149)

³⁰ Орехов А.М. Методы экономических исследований, М.: Инфра-М, 2009г. – 392 с.;(с.89)

³¹ Савицкая Г.В. Экономический анализ. Учебник, М.: Инфра-М, 2011г. – 649 с.;(с.69)

³² Общая теория денег и кредита: Учебник / под общ ред. Е.Ф. Жукова. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007. – 514с.(с.187)

23. ³³ Банковское дело: Справочное пособие / под ред. Ю.А. Бабичевой - М: Экономика, 2008. - 356 с . (с.89)

³⁴ Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. профессора Дробозиной Л.А. – М.: «ЮНИТИ», 2008. - 479с.(с.43)

³⁵ Скамай Л.Г., Трубочкина М.И. Экономический анализ деятельности предприятия, М.: Инфра-М, 2011г. – 378 с.;(с.48)

³⁶ Официальный сайт Росстата России// Internet resources – Дата обновления: 31.03.2011 – URL: www.gks.ru- (дата обращения 10.04.11)

³⁷ Официальный сайт Томского ОСБ// Internet resources – Дата обновления: 31.03.2011 – URL:    www.sbrf.ru.tomsk.ru - (дата обращения 10.04.11)

³⁸ Официальный сайт Сбербанка РФ// Internet resources – Дата обновления: 09.04.2011 – URL:   http:// www.сbrf.ru.- (дата обращения 10.04.11)

³⁹ Официальный сайт Сбербанка РФ// Internet resources – Дата обновления: 09.04.2011 – URL:   http:// www.сbrf.ru.- (дата обращения 10.04.11)