Субсидирование и кредитование предприятий АПК на примере СПК (колхоз) «им.Калинина»

Можно выделить три следующие важнейшие особенности банковского кредитования. Во-первых, эти отношения характеризуются тем, что предостав­ление кредита осуществляются банками, которые регулярно, профессионально, на основе специальной лицензии, выданной Банком России, занимаются этим важнейшим видом деятельности. Во-вторых, банковский кредит предоставля­ется исключительно в денежной форме в отличие от обычного кредитного до­говора или договора-займа, объектом которого могут быть не только деньги, но и иные ценности и вещи. В-третьих, кредитные отношения, где участвуют банки, обычно носят возмездный, т. е. платный характер, в то время как кре­диты небанковские чаще, чем банковские, могут даваться бесплатно.

Кредитный процесс можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:

1.              рассмотрение заявок потенциального Заемщика на предоставление кредитов и экспертиза кредитных проектов, в том числе:

        обращение потенциального Заемщика и предварительный анализ его финансового состояния;

        переговоры с  потенциальным Заемщиком и определение целесообразности дальнейшей работы над кредитным проектом;

        анализ документов, характеризующих потенциального Заемщика и его кредитоспособность (анализ хозяйственно-финансового состояния, денежных потоков, технико-экономического обоснования кредитного проекта), предлагаемого обеспечения возврата кредита;

        юридическая экспертиза документов, представленных потенциальным Заемщиком (Поручителем, Залогодателем) и подготовка соответствующего заключения (заключений);

        проверка деловой репутации потенциального Заемщика Службой  безопасности;

        анализ рисков, возникающих при кредитовании;

        подготовка материалов на рассмотрение Уполномоченного органа Банка;

2.принятие решения о предоставлении (не предоставлении) кредита;

3.оформление кредитной сделки, формирование кредитного дела, сопровождение и закрытие кредитной сделки - заключение кредитных документов, заведение сделки в автоматизированную банковскую систему «БИСквит» (далее АБС «БИСквит»), выдача кредита, перечисление денежных средств, мониторинг кредита, полное погашение кредита и начисленных процентов за пользование денежными средствами, других  платежей по кредитной сделке.

1.4.1Рассмотрение заявок потенциального Заемщика на предоставление

кредита и экспертиза кредитных проектов

Обращение Клиента и предварительный анализ финансового состояния Клиента

Потенциальный Заемщик письменно обращается в Банк с заявкой на предоставление кредита с обязательным указанием следующих параметров:

        суммы запрашиваемого кредита;

        способа кредитования (кредит, кредитная линия и т.п.);

        срока кредитования, предполагаемого графика погашения;

        предполагаемой процентной ставки;

        целевого  использования кредита;

        предлагаемых вариантов обеспечения кредита с указанием вида обеспечения, его стоимости, места нахождения и  собственника имущества;

        предполагаемых сумм поступлений на расчетный счет, открытый в ОАО «Россельхозбанк»;

        источников  погашения  кредита и процентов за пользование кредитом;

        вхождения в группу связанных лиц.

Заявка потенциального Заемщика оформляется в письменном виде на имя руководителя Банка с указанием исходящего номера и даты, подписывается уполномоченным лицом Клиента и заверяется оттиском печати Клиента. Для проведения предварительного анализа финансового состояния потенциального Заемщика кредитным работником запрашиваются финансовые документы и отчеты (их тщательный анализ проводится на последних этапах), после того, как представитель банка проведет предварительное интервью с заявителем и ссылает вывод о перспективности сделки.

В целях выполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) кредитный работник проверяет наличие в отношении Клиента сведений о его участии в экстремистской деятельности. В случае наличия в отношении Клиента таких сведений, незамедлительно информирует об этом Службу финансового мониторинга.

На основании анализа вышеуказанных документов и при проведении переговоров (при необходимости) принимается решение о целесообразности дальнейшей работы с клиентом в отношении предоставления услуг, сопряженных с кредитным риском.

При рассмотрении кредитного проекта необходимо провести анализ на предмет связанности Клиента с другими заемщиками Банка (связанные заемщики), выяснить наличие юридических и физических лиц, по обязательствам которых клиент является поручителем или залогодателем.

В случае принятия решения о дальнейшей работе над кредитным проектом кредитный работник направляет или вручает потенциальному Заемщику  типовой перечень документов, необходимых для рассмотрения кредитного проекта с сопроводительным письмом за подписью руководителя Кредитного подразделения.

Проведение переговоров с Клиентом.

Основная цель проведения переговоров – получение комплексной информации о потенциальном Заемщике для определения целесообразности дальнейшей работы Банка с представленной заявкой на кредит. Переговоры проводятся руководителем Кредитного подразделения с участием кредитного работника (или по поручению руководителя - кредитным работником) с руководством потенциального Заемщика (или лицами, уполномоченными соответствующей доверенностью, в том числе на проведение переговоров) с обязательным участием работника Службы безопасности регионального филиала/допофиса (в головном офисе Банка - работника Департамента безопасности). В случае необходимости, в переговорах участвуют работники  Юридической службы и Службы по работе с обеспечением.

В ходе переговоров выясняются интересующие аспекты деятельности потенциального Заемщика и содержания рассматриваемой кредитной сделки. Потенциальному Заемщику сообщается информация об основных условиях предоставления кредитов и требованиях, предъявляемых Банком к заемщикам. При необходимости, до проведения переговоров Кредитное подразделение запрашивает у потенциального Заемщика документы: финансовую отчетность, ТЭО, расшифровку отдельных статей баланса и прочие документы по решению руководителя Кредитного подразделения.

По результатам собеседования руководителем Кредитного подразделения принимается решение о дальнейшей работе с кредитным проектом. В случае нецелесообразности дальнейшей работы с потенциальным Заемщиком, кредитный работник информирует его о принятом решении или по запросу  потенциального Заемщика готовит письменный отказ за подписью Уполномоченного лица Банка, в случае решения о дальнейшей работе над кредитным проектом потенциальному Заемщику направляется или вручается типовой перечень документов, необходимых для рассмотрения кредитного проекта.

Анализ документов, представленных Заемщиком.

После получения от потенциального Заемщика комплекта документов, кредитный работник с участием Службы по работе с обеспечением проводит работу по их формированию в кредитный проект.

При получении всех необходимых документов кредитный проект рассматривается Кредитным подразделением, включая Службу по работе с обеспечением, Юридической службой, Службой безопасности, Службой оценки и контроля рисков в сроки.

В Юридическую службу для проведения юридической экспертизы и составления юридического заключения передаются документы, характеризующие правоспособность Клиента (лица, предоставляющего обеспечение), порядок его регистрации, формирование его органов управления, решение компетентного органа управления/собственника имущества о заключении кредитной и обеспечительной сделки, документы, подтверждающие полномочия лица, подписывающего договоры по кредитной сделке, а также документы, характеризующие обеспечение исполнения обязательств Клиента по кредитной сделке.

Юридическое заключение по результатам юридической экспертизы кредитных проектов, рассматриваемых Кредитным подразделением регионального филиала, и решения по которым принимаются Уполномоченным органом головного офиса (сверхлимитный кредитный проект) составляется по установленной форме.

Служба безопасности проводит проверку потенциального Заемщика (Клиента), Залогодателя, Поручителя, субъекта, предоставившего в качестве обеспечения банковскую (государственную/муниципальную) гарантию, их членов единоличного и коллегиального исполнительных органов, главных бухгалтеров, членов органов управления, в т.ч. управляющей компании, доля участия которых в уставном капитале Заемщика на дату рассмотрения заявки составляет более 5% его уставного капитала, членов КФХ и членов кооперативов,  с точки зрения их благонадежности, деловой репутации, легальности бизнеса, целесообразности  установления с ними отношений, отнесения к группе связанных заемщиков/связанных с банком лиц  и др.

Служба по работе с обеспечением на основании анализа представленных документов определяет залоговую (справедливую) стоимость обеспечения, его ликвидность и достаточность. Кроме того, проводит предварительную проверку (с составлением акта, подписанного сторонами) предлагаемого обеспечения, правового оформления объектов обеспечения и его места хранения. Информация по анализу обеспечения включается в заключение Кредитного подразделения.

Кредитный работник проводит анализ кредитоспособности Клиента.

Кредитоспособность - это качественная оценка заемщика, которая дается банком до решения вопроса о возможности и условиях кредитования и позволяет предвидеть вероятность своевременного возврата ссуд и их эффективное использование. Факторы, учитываемые при оценке кредитоспособности заемщика, позволяют оценить готовность заемщика вернуть ссуду в назначенный срок.

Анализ включает в себя:

                  анализ финансового состояния с учетом их отраслевых особенностей и особенностей организационно-правовой формы за последний завершенный финансовый год с поквартальной разбивкой и квартальные даты текущего года; 

                  анализ кредитной истории, хозяйственной деятельности и состояния всех банковских счетов Клиента;

                  анализ общего состояния сектора (подотрасли), к которому относится потенциальный Заемщик, его конкурентное положение в этом секторе, перспектив развития бизнеса;

                  определение степени зависимости деятельности потенциального Заемщика от аффилированных лиц, поставщиков и заказчиков;

                  анализ предлагаемого потенциальным Заемщиком технико-экономического обоснования в кредите или бизнес–плана на краткосрочную перспективу;

                  определение принадлежности Заемщика к категории связанных заемщиков/связанных с Банком лиц .

При анализе кредитоспособности отдельно приводится информация о принадлежности Клиента к категории связанных заемщиков/связанных с Банком лиц, по  данным, предоставленным  Клиентом и структурными подразделениями Банка (кредитные подразделения, Служба безопасности, Юридическая служба и т.д.).

По результатам проведенного анализа кредитоспособности Клиента делается вывод об эффективности его хозяйственно-финансовой деятельности и возможности для Банка кредитных взаимоотношений с ним.

Кредитный работник после получения заключений по кредитному проекту от Юридической службы, Службы безопасности, Службы по работе с обеспечением и подготовки собственного заключения, представляет все перечисленные документы руководителю кредитного подразделения. Руководитель кредитного подразделения, в случае принятия решения о целесообразности дальнейшего рассмотрения вопроса о выдаче кредита направляет полученные по кредитному проекту документы в Службу оценки и контроля рисков для проведения анализа и формирования соответствующего  мнения по кредитному проекту с изложением в виде надписи на заключении кредитного подразделения, либо оформления отдельного заключения по реструктурируемым ссудам и сверхлимитным кредитным проектам.  При наличии заключений (мнений) всех служб, участвующих в рассмотрении кредитного проекта, руководитель кредитного подразделения передает все материалы председателю Уполномоченного органа Банка для  принятия  решения относительно целесообразности  рассмотрения кредитного проекта Уполномоченным органом Банка.

При наличии отрицательного мнения (заключения) Службы оценки и контроля рисков регионального филиала, решение о направлении проекта в Службу  оценки и контроля рисков головного офиса Банка принимается председателем Уполномоченного органа регионального филиала самостоятельно.

1.4.2. Принятие решения о предоставлении кредита

Заключения Кредитного подразделения, включая заключение Службы по работе с обеспечением, Юридической службы, Службы безопасности направляются Уполномоченному органу Банка для принятия решения по рассматриваемому кредитному проекту.

В случаях выявления службами фактов представления поддельных документов или недостоверных сведений, а также, если платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не достаточно для возврата запрашиваемого кредита и выполнения ранее принятых обязательств, Кредитное подразделение вправе внести руководителю Банка или Уполномоченному им лицу, предложение о нецелесообразности выдачи кредита.