Теория и практика управления предприятием в условиях конкурентного окружения

Последний год допроектного перода

Год формирования проекта

ПРОЕКТНЫЙ ПЕРИОД

Наименование  показателей

Код строки

4

2010

2011

2012

2013

I Доходы и  расходы по обычным видам деятельности

номер периода

Выручка организации, ВСЕГО

10

8 674

8 674

8 812

8 814

8 835

В том числе:                       до проекта

8 674

8 674

8 674

8 674

8 674

после реализации проекта

х

х

138

140

161

Себестоимость проданных  товаров, продукции, работ, услуг, ВСЕГО

20

8 356

8 356

4 252

4 236

4 236

В том числе:                       до проекта

8 356

8 356

8 356

8 356

8 356

после реализации проекта

х

х

-4 104

-4 120

-4 120

Валовая прибыль

29

318

318

4 561

4 578

4 598

Управленческие расходы

30

0

141

0

0

0

в том числе от реализации проекта

31

х

141

0

0

0

Прибыль (убыток) от продаж

318

177

4 561

4 578

4 598

II Операционные  доходы и расходы

Прочие операционные расходы (% по кредитам)

100

0

1 100

880

660

440

Прибыль (убыток) операционной деятельности

110

0

-1 100

-880

-660

-440

III Внереализационные  доходы и расходы

Внереализационные доходы

120

0

0

0

0

0

Внереализационные расходы

130

78

78

412

412

412

Прибыль (убыток) внереализационной деятельности

131

-78

-78

-412

-412

-412

Прибыль (убыток) до налогообложения (050+060-070+080+090-100+120-130)

140

240

-1 001

3 269

3 506

3 746

Отложенные  налоговый активы

141

0

0

0

0

0

Текущий налог  на прибыль и др. обязательные платежи

150

58

0

784

841

899

Прибыль (убыток)

160

182

-1 001

2 484

2 664

2 847

IV Чрезвычайные  доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

Чрезвычайные расходы

180

Чистая  прибыль

190

182

-1 001

2 484

2 664

2 847

Период формирования Ф2

12

12

12

12

12

Последний год  допроектного перода

Формирование  проекта

ПРОЕКТНЫЙ ПЕРИОД

Наименование показателей

Код строки

01.01.10

01.01.11

01.01.12

01.01.13

01.01.14

I ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

4

2010

2011

2012

2013

Нематериальные  активы

110

12

10

8

6

4

Основные средства

120

198

5 203

4 864

4 525

4 186

Незавершенное строительство (счет 08)

130

0

0

1 000

2 000

3 000

ИТОГО по разделу I

190

210

5 213

5 872

6 531

7 190

01.01.10

01.01.11

01.01.12

01.01.13

01.01.14

II ОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Запасы

210

79

79

79

79

79

НДС по приобретенным  ценностям

220

14

14

14

14

14

Денежные  средства

260

663

160

885

1 790

2 878

Прочие оборотные  активы

270

0

0

0

0

0

ИТОГО по разделу II

290

756

253

978

1 883

2 972

БАЛАНС  Актив 

300

967

5 466

6 851

8 415

10 162

01.01.10

01.01.11

01.01.12

01.01.13

01.01.14

III КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

70

70

70

70

70

Непокрытый  убыток (-) (Нерапределенная прибыль(+)) прошлых лет

460

114

296

-705

1 779

4 444

Непокрытый  убыток (-) (Нерапределенная прибыль(+)) отчетного года

465

182

-1 001

2 484

2 664

2 847

0

0

0

0

0

Нераспределенная прибыль(убыток)

470

296

-705

1 779

4 444

7 291

ИТОГО по разделу III

490

366

-635

1 849

4 514

7 361

01.01.11

01.01.12

01.01.13

01.01.14

IV ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

0

5 500

4 400

3 300

2 200

ИТОГО по разделу IV

590

0

5 500

4 400

3 300

2 200

V КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Кредиторская  задолженность

620

601

601

601

601

601

- поставщики  и подрядчики

621

144

144

144

144

144

Последний год  допроектного перода

Формирование  проекта

ПРОЕКТНЫЙ ПЕРИОД

- задолженность  перед персоналом организации

624

291

291

291

291

291

- зад-ть перед  гос-ми внебюджетными фондами

625

76

76

76

76

76

- задолженность  перед бюджетом

626

91

91

91

91

91

ИТОГО по разделу V

690

601

601

601

601

601

БАЛАНС Пассив

700

967

5 466

6 851

8 415

10 162

Баланс  Актив (справочно)

967

5 466

6 851

8 415

10 162

Разница валют

0

0

0

0

0

Изменение Активов  при смешанном финансировании проекта, на конец года

Изменение кредиторской задолженности при смешанном  финансировании проекта, на конец года.

Наименование  ВВОДИМОГО параметра

2011

2012

2013

2014

Наименование  ВВОДИМОГО параметра

2011

2012

2013

2014

Незавершённое строительство

1000

2000

3000

Задолженность по кредитам

Имущество для передачи в лизинг

Задолженность перед поставщиками

Инвестиции  в другие организации

Задолженность по зарплате

Запасы

0

Задолженность перед бюджетом

Дебиторская задолженность

Недостаток  финансирования проекта

0

0

0

0

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

160

885

1 790

2 878

Последний год допроектного перода

Формирование проекта

ПРОЕКТНЫЙ ПЕРИОД

Коэффициенты финансово-хозяйственной деятельности

Обозначение и  расчет

01.01.2010

01.01.2011

01.01.2012

01.01.2013

01.01.2014

Основные показатели

Номер периода

4

2010

2011

2012

2013

Совокупные активы (пассивы)

СА = стр. 300 = стр.700

967

5 466

6 851

8 415

10 162

Скорректированные внеоборотные активы

СВА = стр. 190 – стр. 113 – стр.112 – КЗ – НКЗ.

210

5 213

5 872

6 531

7 190

Оборотные активы

ОА = (стр. 210 – стр.215) + стр.230 + ЛА + стр.220 + стр. 244 + стр. 252.- стр 411

756

253

978

1 883

2 972

Ликвидные Активы

ЛА = НЛОА + КДЗ + стр.270

663

160

885

1 790

2 878

Наиболее ликвидные  активы

НЛОА = стр. 260 + (стр.250- стр. 252)

663

160

885

1 790

2 878

Краткосрочная дебиторская  задолженность

КДЗ = стр. 215 + (стр.240 –  стр.244)

0

0

0

0

0

Потенциальные оборотные  активы к возврату

ПОАВ= стр. 145(Ф1) после 2003 г.

0

0

0

0

0

Собственные средства

СС = стр.490 + стр.640 + стр.650 – ( КЗ + стр.244 + стр.252)

366

-635

1 849

4 514

7 361

Обязательства должника

ОД = ТО + ДОД

601

6 101

5 001

3 901

2 801

Долгосрочные обязательства должника

ДОД = стр.590

0

5 500

4 400

3 300

2 200

Текущие обязательства  должника

ТО = стр.610 + стр.620 + стр.630+ стр.660

601

601

601

601

601

Выручка нетто (б/НДС)

ВН = стр.010

8 674

8 674

8 812

8 814

8 835

Выручка валовая

ВВ

10 235

10 235

10 398

10 400

10 425

Выручка среднемесячнвя

Вср = ВВ / Т

853

853

867

867

869

Выручка среднемесячная, нетто

Всрн = ВН / Т

723

723

734

734

736

Чистая прибыль

ЧПр = 190 (Форма2)

182

-1 001

2 484

2 664

2 847

Сумма доходов

Д= Досн+Двнр+Допер

8 674

8 674

8 812

8 814

8 835

Коэффициенты  платежеспособности

Последний год допроектного перода

Формирование проекта

ПРОЕКТНЫЙ ПЕРИОД  

Коэффициент абсолютной ликвидности

Кал = НЛОА / ТО

110,3%

26,6%

147,2%

297,8%

478,7%

Коэффициент текущей ликвидности

Ктл = ЛА / ТО

110%

27%

147%

298%

479%

Показатель обеспеченности обязательств предприятия его активами

Коо = (ЛА + СВА) / ОД

145%

88%

135%

213%

359%

Степень платежеспособности по текущим обязательствам

Кпто = ТО / Вср.

0,705

0,705

0,694

0,694

0,692

Степень платежеспособности по текущим обязательствам, нетто

Кптон = ТО / Всрн

0,832

0,832

0,819

0,819

0,817

Коэффициенты  финансовой устойчивости

Коэффициент автономии

Кфн = СС / СА

38%

-12%

27%

54%

72%

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

Ксос = (СС – СВА) / ОА

21%

-2311%

-411%

-107%

6%

Показатель отношения  дебиторской задолженности к  совокупным активам

Кдз = (ДДЗ + КДЗ + ПОАВ) / СА

0%

0%

0%

0%

0%

Коэффициенты  деловой активности

Рентабельность активов по чистой прибыли

Кра = ЧПр / СА

18,9%

-18,3%

36,3%

31,7%

28,0%

Норма чистой прибыли (рентабельность продаж)

Кчпр = ЧПр / ВН

2,1%

-11,5%

28,2%

30,2%

32,2%

Рентабельность активов  по среднемесячной чистой прибыли

Ксрм = ЧПр/СА/Nмес

1,57%

-1,53%

3,02%

2,64%

2,33%

Рентабельность доходов 

Rd = ЧПр / Д

2,1%

-11,5%

28,2%

30,2%

32,2%

Рентабельность активов  по нераспределенной прибыли (Ф1)

Rнпр

30,6%

-12,9%

26,0%

52,8%

71,7%