Банковские операции в иностранной валюте

В целях минимизации валютных рисков в ОАО «Акибанк» должно проводиться стресс-тестирование финансовых инструментов и портфеля в целом с использованием сценарного подхода, а также анализ чувствительности финансового результата к факторам риска, оценка волатильности и взаимосвязей факторов риска (кредитный, процентный, фондовый, валютный), оценка показателя Value at Risk (VaR) по финансовым инструментам и в целом по портфелю с использованием дельта-нормального метода.

3.3. Развитие банковских услуг в  иностранной валюте

Эволюция системы продаж должна осуществляться посредством  постоянного расширения стандартных пакетов банковских продуктов за счет тиражирования новых продуктов разработанных на базе современных технологий, в целях дальнейшей интеграции в мировой валютный рынок.

Так электронные технологии Reuters-Dealing 2000 и электронные брокерские системы, внедрившиеся на валютный рынок России позволят российским банкам развить одни из наиболее востребуемых, но практически не развитых в российских банках, - трастовые операции с иностранной валютой и ценными бумагами, номинированными в иностранной валюте.

Необходимость активного продвижения трастовых операций на валютном рынке и укрепления позиций банка на данном сегменте обусловлены прежде всего неплохой доходностью в виде комиссионного вознаграждения либо доли прибыли от ценных бумаг, находящихся в управлении, и тем, что благодаря трастовым операциям банк получит более широкий доступ к дополнительным финансовым ресурсам, которые могут быть с выгодой размещены. При этом банк выступает полномочным посредником между рынком и клиентом.

Востребуемости трастовых  операций среди клиентов и необходимости их развития на валютном рынке России способствовали:

• активное развитие фондового рынка, в том числе рынка государственных ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте;
• либерализация валютного законодательства, предоставившего право физическим лицам приобретать (на сумму, не превышающую 75 тыс. долларов США) ценные бумаги номинированные в иностранной валюте и реализовывать права на эти ценные бумаги через счета в уполномоченных банках;
• недоступность рынка для непрофессиональных участников и все более возрастающее доверие к коммерческим банкам, активно работающим на нем.

Траст предполагает доверительные  отношения между сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность  за распоряжение собственность другой в пользу кого- либо. Отношения по поводу траста возникают в следствии договора , заключаемого между его учредителем и доверительным собственником.

Управление трастовыми операциями на валютном рынке может  охватывать все или отдельные  из перечисленных операций по распоряжению активами. Это:

• хранение;
• представительство интересов доверителя (на собраниях акционеров, в суде);
• распоряжение доходом или инвестированием;
• купля-продажа активов;
• привлечение и погашение займов;
• передача собственности имущества (дарение, передача в наследство и т.д.).

В России пока еще не создана  прочная законодательная база для  совершения коммерческими банками  трастовых операций. Однако применение их вполне реально, так как новые  технологии позволят отслеживать международные  финансовые потоки, связанные с выполнением операций по поручению клиентов, моделировать движение валютных средств на валютном рынке, прогнозировать динамику валютных курсов и получить существенные преимущества перед другими банками за счет возможности сузить спрэд при котировке валют.

Большой потенциал для  расширения розничных банковских услуг  имеется в сфере туризма. Так, по данным Федерального агентства по туризму РФ, в 2008 году Россию посетило более 815 тыс. китайских туристов и  бизнесменов, а в Китае в том  же году побывало более 3 млн. 316 тыс. россиян. Вполне естественно, что многие туристы и бизнесмены предпочитают во время поездок расплачиваться за покупки и услуги платежными картами, что создает большие возможности для развития платежного карточного бизнеса как для российских, так и для китайских банков.

В связи с этим заслуживает  внимания опыт "Еврофинанс Моснарбанка", в августе 2008 года приступившего  к эмиссии дебетовых карт китайской  платежной системы China UnionPay. Карты  этой платежной системы в настоящее время не только широко распространены в Китае, но и обслуживаются в торгово-сервисных сетях в странах Юго-Восточной Азии (в Сингапуре, Малайзии, Таиланде, Вьетнаме, Южной Корее), а также в США, Японии, Франции, Испании, Бельгии, Австралии, Египте и других странах. Карты China UnionPay, эмитированные "Еврофинанс Моснарбанком", предназначены как для российских, так и для китайских предпринимателей и туристов, часто посещающих как Китай, так и Россию. Большие возможности для развития бизнеса предоставляют и услуги по эквайрингу дебетовых карт China UnionPay, которые сегодня в России предлагают пока только пять банков.

Использование зарубежного  опыта способствует успешному развитию отечественного рынка банковских услуг, избежанию повторения «ошибок роста», созданию новых банковских услуг с учетом спецификации банковской деятельности в России, противостоянию возрастающей конкуренции иностранных банков на отечественном рынке банковских услуг.

Сформировались следующие  тенденции развития российского  рынка банковских услуг:

- ориентация крупных банков на оказание услуг в процессе кредитно-расчетного обслуживания экспортеров в стратегических отраслях: нефтяная, газовая, производство и переработка металла, переработка леса, химических удобрений; развитие банковских услуг при кредитовании экспортных поставок на срок до 6 месяцев с погашением кредита за счет экспортной выручки от иностранных контрагентов, иногда – за счет поступлений на рублевые счета заемщика. Оказание услуг импортерам становится менее привлекательным ввиду риска дальнейшей ступенчатой девальвации рубля и снижении платежеспособного спроса на импортные товары, ограничение платежных и консультационных услуг;

- развитие услуг российских банков при работе с экспортными кредитными агентствами зарубежных стран. Еще недавно достижением считалось в целях привлечения ресурсов рядом российских банков открытие кредитных линий сроком на 3 – 4 года от чешского, испанского, словенского, польского агентств, оживленный интерес японских компаний к поставкам оборудования российским металлургическим и нефтяным корпорациям. В августе 2001 года немецким страховым обществом Heimens впервые после 1998г. был одобрен кредит в 1,4 млн. евро клиенту Московского кредитного банка.

Нет необходимости подчеркивать значимость кредитования внешней торговли. Несмотря на некоторый спад в мировой торговле товарами и услугами по сравнению с международной миграцией капитала, внешнеторговая деятельность является одной из движущих сил развития национальной и мировой экономики. Международная торговля товарами и услугами остается двигателем экономического роста, основным фактором развития мирового промышленного производства, создания новых услуг и технологий, международной миграции капитала и рабочей силы.

Следует различать банковское кредитование внутренней экономики и кредитование внешнеэкономической деятельности. Если первое основано на анализе финансово-хозяйственной деятельности и возможных рисков заемщика, то кредитование внешней торговли базируется на оценке специфических рисков внешнеэкономической сделки, движения финансовых потоков от импортера к экспортеру, коммерческих и финансовых документов. Услуги банков по обслуживанию международной деятельности корпораций зависят от выбора средств и форм международных расчетов, структуры внешнеторговой сделки, необходимости кредитования клиента.

Подводя итог всему вышесказанному, следует отметить, что основными  направлениями повышения доходности и эффективности валютных операций в коммерческих банках являются следующие:

- покупка - продажа наличной иностранной валюты через сеть своих обменных пунктов, а также расширение перечня операций совершаемых обменными пунктами и их усовершенствования;

- одним из прогрессивных проявлений карточной банковской системы может послужить развитие в ОАО «Акибанк» кредитных валютных карточек, а не дебетовых;

- важнейшим направлением оптимизации структуры банка должно стать улучшение координации действий подразделений банка и создание мобильных структур реагирования на конъюнктурные изменения. Это позволит повысить качество предлагаемых банковских продуктов, и будет способствовать их востребуемости (в частности, развитию расчетных, депозитарных операций, и т.д.);

- в связи с возросшими объемами совершаемых банком валютных операций, требующих централизованного исполнения, следует провести работу по разделению функций проведения операций, их оформления, учета и контроля. При этом ОАО «Акибанк» следует усилить системы валютного контроля и внутреннего аудита;

- инвестиционное кредитование должно стать одним из основных инструментов завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка - крупных и кредитоспособных клиентов страны и, как следствие, послужит банку дополнительным катализатором развития широкого спектра валютных операций, а также сопутствующих услуг;

- продвижение новых банковских продуктов и банковских услуг на валютном рынке должно осуществляться с учетом потребностей различных групп населения в кредитных ресурсах: на образовательные цели, учитывая нынешнее стремление граждан к получению образования за границей; на потребительские цели для молодых семей; на покупку потребительских товаров и на неотложные нужды под заклад золотых слитков, и монет из драгоценных металлов; на покупку жилья и т.д. Основной задачей банка в данном направлении должно стать увеличение доли обслуживания безналичных денежных потоков населения в иностранной валюте;

- оптимизация структуры банковских продуктов должна являться основной целью маркетинговой политики ОАО «Акибанк» на валютном рынке, отвечающей предпочтениям и потребностям целевых групп существующих и потенциальных клиентов;

- расширение корреспондентской сети с иностранными банками при возможном снижении комиссий иностранных банков при осуществлении валютных переводов и платежей будет способствовать повышению доходности и эффективности валютных операций коммерческих банков.

Применение вышеперечисленных мероприятий в комплексе позволит увеличить доходность и эффективность валютных операций ОАО «Акибанк» на 37,41 %.

Хеджирование является одним из наиболее эффективных методов снижения банковских рисков ОАО «Акибанк» в современных условиях развития рыночных отношений. Целью управления валютными рисками ОАО «Акибанк» должно являться поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков и недополучения прибыли по вложениям Банка в финансовые инструменты, включая вложения в иностранную валюту.

Основными направлениями развития банковских услуг в иностранной валюте являются трастовые операции с иностранной валютой и ценными бумагами, номинированными в иностранной валюте; расширение розничных банковских услуг в сфере туризма; ориентация крупных банков на оказание услуг в процессе кредитно-расчетного обслуживания экспортеров в стратегических отраслях; развитие услуг российских банков при работе с экспортными кредитными агентствами зарубежных стран.

Хотелось бы отметить, что данные направления носят  рекомендательный характер и представляют собой поиск конкурентных преимуществ деятельности банка на валютном рынке, основанных на понимании того, что развитие и статус банка в рыночной экономике определяются не столько размером текущей прибыли, сколько возможностью, в соответствии с требованиями времени, совершенствовать качество деятельности, укреплять деловую репутацию., оптимизировать структуру предлагаемых банковских продуктов.

Заключение

Подводя итог всему вышесказанному, следует отметить, что валютные операции занимают важное место в деятельности отечественных банков. Значение валютных операций обусловлена для коммерческого банка, прежде всего, потребностями в обслуживании клиентов банка (имеющихся, а также потенциальных). Если деятельность клиентов банка (особенно основных клиентов, на обслуживание которых банк ориентирован и которых принято называть корпоративными) приобретает международный характер (например, клиенты готовятся или начинают заключать внешнеторговые договоры и проводить операции по импорту-экспорту товаров), то и банк для того, чтобы в условиях достаточно жесткой конкуренции не потерять клиентскую базу и привлечь дополнительных клиентов, должен «переходить» национальные границы в своих операциях, стремясь удовлетворить эти потребности клиентов.

Валютными операциями считаются не только операции с валютами, но и с валютными ценностями, в составе которых, как уже было показано, числятся и позитивно никак не определяемые «внешние ценные бумаги»; некоторые операции с рублями и т.н. внутренними ценными бумагами, в т.ч. в случаях, когда такие операции имеют место либо между нерезидентами, либо между резидентом и нерезидентом; операции перемещения через таможенную границу РФ не только валютных ценностей, но также рублей и внутренних ценных бумаг; операции перевода из РФ или в РФ опять же не только валютных ценностей, но также рублей и внутренних ценных бумаг, операции перевода нерезидентом не только внешних, но и внутренних ценных бумаг, а также рублей с одного банковского счета на другой даже в пределах территории РФ.