Банковские операции в иностранной валюте

Классификация банковских операций в иностранной валюте осуществляется по целому ряду признаков, отражающих суть данного вида банковских операций. Также следует отметить, что в  существующих условиях деятельность как  зарубежных, так и отечественных коммерческих банков сопряжена с целым рядом рисков - кредитный, рыночный, операционный, риск ликвидности, страновой и др. В результате глобализации, усложнения и повышения неустойчивости финансовых рынков значительно выросли банковские рыночные риски, к которым относят процентный, валютный, фондовый и товарный риски. Риски по операциям с иностранной валютой представляют собой вероятность наступления потерь в результате изменения курса валюты цены (займа) по отношению к валюте платежа в период между подписанием контракта или кредитного соглашения и осуществлением платежа. В основе валютного риска лежит изменение реальной стоимости денежного обязательства в указанный период. Механизмы регулирования рисков банковской системы весьма разнообразны и действуют, как правило, в комплексе, взаимно дополняя друг друга. На уровне банковской системы основными регуляторами являются государственные органы (обычно в лице центральных банков) и профессиональные саморегулируемые организации.

Регулирование банковских операций в иностранной валюте – это деятельность государства (в лице его уполномоченных органов), направленная на регламентирование расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями. Страны с помощью валютного регулирования стремятся поставить под контроль государства валютные операции, предоставление иностранным юридическим и физическим лицам кредитов и займов, ввоз, вывоз и перевод валюты за границу и тем самым поддержать равновесие платежного баланса и устойчивости валюты.

В данной дипломной работе был проведен анализ банковских операций в иностранной валюте ОАО «Акибанк», что позволило сделать следующий вывод: ОАО «Акибанк», созданный как акционерное общество закрытого типа (протокол №1 от 22 февраля 1993 года) и преобразованный в открытое акционерное общество (протокол №9 от 25 октября 1995 года), является кредитной организацией и осуществляет свою деятельность в соответствии с действующим законодательством на основании Устава. Итоги деятельности ОАО «Акибанк» в 2009 году вновь подтверждают репутацию успешной, динамично развивающейся компании, ориентированной на продвижение современных банковских услуг, позволяющих клиентам банка повысить эффективность бизнеса и качество жизни. Такой вид банковских операций как валютные операции является развивающимся видом операций, который несомненно важен для любого банка, не говоря уже о таком банке, как ОАО «Акибанк». Данный вид операций имеет большое будущее не только при рассмотрении отдельно взятого банка, но и в контексте всей экономики России. ОАО «Акибанк» использует рыночно ориентированный подход управления рисками, связанными с осуществлением валютных операций - внимание органов регулирования Банка сосредоточено на стимулировании совершенствования управления рисками. Органы банковского контроля все более отходят от традиционного мониторинга соблюдения законодательства о банках и установленных нормативов и переходят к мониторингу, оценке и при необходимости укреплению процесса управления рисками в банках. В целом, система риск-менеджмента ОАО «Акибанк» оценивается как высокоэффективная.

Одним из основных путей  повышения доходности и эффективности  валютных операций ОАО «Акибанк» является покупка - продажа наличной иностранной валюты через сеть своих обменных пунктов, а также расширение перечня операций совершаемых обменными пунктами и их усовершенствования. Расширение корреспондентской сети с иностранными банками при возможном снижении комиссий иностранных банков при осуществлении валютных переводов и платежей будет способствовать повышению доходности и эффективности валютных операций коммерческих банков.

Было выявлено, что с учетом имеющихся резервов увеличения прибыли, применение указанных мероприятий в комплексе позволит увеличить доходность и эффективность валютных операций ОАО «Акибанк» на 37,41 %.

При разработке рекомендаций по управлению рисками, связанными с осуществлением валютных операций, в ходе исследования был рассмотрен механизм функционирования рынка финансовых фьючерсов, как одного из самых новых и эффективных методов страхования банков от неблагоприятных изменений цен на рынке.

Были выделены два  основных вида участников данного рынка: хеджеры и спекулянты, а также  особенности изменчивости валютных рынков, порождающие их деятельность, в частности парадокс Зигеля. На основании проведенного в данной дипломной работе исследования хеджирование является одним из наиболее эффективных методов снижения банковских рисков ОАО «Акибанк» в современных условиях развития рыночных отношений.

Также в дипломной  работе были рассмотрены перспективы  развития банковских операций в иностранной валюте и даны соответствующие рекомендации. Использование зарубежного опыта способствует успешному развитию отечественного рынка банковских услуг, избежанию повторения «ошибок роста», созданию новых банковских услуг с учетом спецификации банковской деятельности в России, противостоянию возрастающей конкуренции иностранных банков на отечественном рынке банковских услуг.

Рассмотренные в дипломной  работе направления носят рекомендательный характер и представляют собой поиск конкурентных преимуществ деятельности банка на валютном рынке, основанных на понимании того, что развитие и статус банка в рыночной экономике определяются не столько размером текущей прибыли, сколько возможностью, в соответствии с требованиями времени, совершенствовать качество деятельности, укреплять деловую репутацию, оптимизировать структуру предлагаемых банковских продуктов.