Кредитное обязательство

fy">Основные  этапы при осуществлении сделки с помощью Товарного 
Аккредитива (некоторые виды Товарных Аккредитивов требуют несколько отличающейся процедуры): 
1. После того, как покупатель и продавец согласуют между собой условия сделки, покупатель обращается в свой банк для открытия Товарного

Аккредитива в пользу продавца. (Покупатель должен иметь кредитную линию в своем банке или предоставить ему наличную сумму в размере L/C). 
2. Банк покупателя (выдающий Товарный Аккредитив) осуществляет подготовку к выдаче Товарного Аккредитива, включающего в себя все указания покупателя в отношении отгрузки товара продавцом и документации, предоставляемой продавцам.

3. Банк  покупателя высылает Товарный  Аккредитив в корреспондирующий  банк (банк-консультант) в стране  продавца. Продавец может потребовать,  чтобы в качестве банка-консультанта выступал какой-то из связанный с ним банков в стране продавца. 
3. Банк продавца направляет Товарный Аккредитив продавцу. 
4. Продавец тщательно изучает все условия, выдвинутые покупателем в

Товарном  Аккредитиве. Если продавец не может  выполнить одно или несколько условий, покупателя немедленно извещают об этом и просят внести изменения в Товарный Аккредитив. 
5. После окончательного согласования условий сделки продавец соответствующий подготавливает товар и организует его отправку в порт. 
6. Продавец отгружает товары и получает коносамент и другие документы, которые он должен предоставить покупателю по условиям Товарного

Аккредитива. Иногда некоторые из этих документов бывает необходимо получить еще до отгрузки товара. 
7. Продавец направляет документы в свой банк, сообщая о полном выполнении условий Товарного Аккредитива. В число требуемых документов обычно входят коносамент, коммерческий инвойс, сертификат происхождения, иногда сертификат осмотра.

8. После  осмотра, документы направляют  в банк покупателя. 
Если Товарный Аккредитив является безвозвратным и подтверждаемым, продавцу гарантируется оплата, со стороны его банка.

9. После  того, как банк покупателя получит  документы, он извещает об этом  покупателя, который просматривает  их. Если они в порядке, покупатель удостоверяет это своей подписью, производит платеж в банк и получает документы, которые обеспечивают держателю этих документом права собственности на товар.

10. Банк  покупателя производит платеж  банку продавца, который в свою  очередь производит выплату продавцу. 
Переводы денег от покупателя банку, от банка покупателя в банк продавца, и от банка продавца продавцу могут осуществляться одновременно с обменом документами, или в соответствии с заранее согласованной процедурой. 
[pic][pic]

Порядок расчетов по аккредитиву устанавливается в основном договоре, в котором рекомендуется отражать следующее:

- наименование  банка-эмитента;

- наименование  банка, обслуживающего получателя  средств;

- наименование  получателя средств;

- сумма  аккредитива;

- вид  аккредитива;

- способ  извещения получателя средств  об открытии аккредитива;

- способ  извещения плательщика о номере  счета для депонирования средств,  открытого исполняющим банком;

- полный  перечень и точная характеристика  документов, представляемых получателем  средств;

- сроки  действия аккредитива, представления  документов, подтверждающих поставку  товаров (выполнение работ, оказание  услуг), и требования к оформлению  указанных документов;

- условие  оплаты (с акцептом или без  акцепта);

- ответственность  за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств.

В основной договор могут быть включены иные положения, касающиеся порядка расчетов по аккредитиву. Платеж по аккредитиву  производится в безналичном порядке  путем перечисления суммы аккредитива  на счет получателя средств. Допускаются частичные платежи по аккредитиву. За нарушения, допущенные при исполнении аккредитивной формы расчетов, банки несут ответственность в соответствии с законодательством.

По условиям исполнения аккредитивы подразделяются на:

. Аккредитив  с платежом по предъявлении (против документов)

. Аккредитив, предусматривающий акцепт тратт  бенефициаром

. Аккредитив  с рассрочкой платежа

. Аккредитив, предусматривающий негоциацию тратт  бенефициаром

Товарный  аккредитив: типичные проблемы, возникающие  при проведении сделок.

Основные  проблемы, возникающие при проведении сделок с помощью 
Товарного Аккредитива, связаны со способностью продавца выполнить свои обязательства в отношении покупателя, сформулированные в Товарном 
Аккредитиве.

Продавец  может счесть условия, указанные в L/C, слишком сложными или невыполнимыми, и либо он попытается их выполнить и потерпит неудачу, либо попросит покупателя внести поправки в условия Товарного Аккредитива. 
Поскольку L/C в большинстве случаев являются безотзывными, внести поправку в исходную формулировку Товарного Аккредитива можно только после соответствующих переговоров и соглашений между покупателем и продавцом.

Стороны могут столкнуться с одной  или несколькими проблем из нижеперечисленных:

. Указанный  в Товарном Аккредитиве график отгрузки не может быть выполнен.

. Условия,  касающиеся стоимости транспортировки,  неприемлемы.

. Цена  за товар недостаточна, ввиду  изменения обменного курса валют

. Количество  заказанного товара не соответствует  тому, которое предполагалось ранее.

. Описание отгружаемого товара недостаточно или избыточно подробно.

. Документы,  перечисленные в Товарном Аккредитиве,  трудно или невозможно получить.

Даже  в том случае, когда продавец принимает  условия Товарного 
Аккредитива, часто возникают проблемы при банковской проверке или проводке документов, предоставленных продавцом в соответствии с требованиями, указанными в L/C.

Если  по мнению банка документы не соответствуют  перечню, имеющемуся в 
Товарном Аккредитиве, банк может отказаться по ним платить. В некоторых случаях продавец может подкорректировать документы и предоставить их банку в указанные в L/C сроки. Консультирующий банк может также попросить у банка, выдавшего Товарный Аккредитив, разрешения на принятие документов, в которых были обнаружены несоответствия.

На практике продавец должен стремиться к включению  в контракт следующих условий  по аккредитиву:

- банк  покупателя, через который будет  проходить платеж, должен быть  достаточно хорошо известным  и надежным; он должен находиться  в корреспондентских отношениях с банком продавца;

- аккредитив  должен быть безотзывным, т.е.  банк-эмитент ни при каких условиях  не имеет права отозвать аккредитив  да истечения срока;

- аккредитив  должен быть подтвержденным;

- желательно  включение в формулировку аккредитива  термина «покрытый».

В контракте  должны быть четко оговорены следующие  условия:

- за  чей счет открывается и обслуживается  аккредитив;

- время  открытия аккредитива и срок  его действия. Этот срок не  должен быть слишком большим  (чтобы не «замораживать» капитал), но достаточным для того, чтобы продавец, выполнив свои обязательства (подготовить, отгрузить товар и предоставить в банк оговоренные документы). Обычно срок аккредитива от 30 до 120 дней;

- кто  несет расходы по продлению  аккредитива в случае возникновения  такой необходимости;

- санкции  к покупателю за несвоевременное  открытие аккредитива;

- перечень  документов, входящих в комплект  предоставляемых продавцам покупателю, против которых осуществляется  платеж с аккредитива.

Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.

Если  исполняющий банк произвел платеж или  осуществил иную операцию в соответствии с условиями аккредитива, банк-эмитент обязан возместить ему понесенные расходы. Указанные расходы, а так же все иные расходы банка- эмитента, связанные с исполнением аккредитива, возмещаются плательщиком.

Если  исполняющий банк отказывает в принятии документов, которые по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, он обязан незамедлительно проинформировать об этом получателя средств и банк- эмитент с указанием причин отказа.

Если  банк-эмитент, получив принятые исполняющим  банком документы, считает, что они не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива, он вправе отказаться от их принятия и потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную получателю средств с нарушением условий аккредитива, а по непокрытому аккредитиву отказаться от возмещения выплаченных сумм. 
Ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк–эмитент, а перед банком–эмитентом исполняющий банк. За исключением некоторых случаев:

. при  необоснованном отказе исполняющего  банка в выплате денежных средств по покрытому или безотзывному аккредитиву ответственность перед получателем средств может быть возложена на исполняющий банк;

. в случае  неправильной выплаты исполняющим  банком денежных средств по  покрытому или безотзывному аккредитиву, вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк.

Закрытие  аккредитива в исполняющем банке  производится:

. по  истечению срока аккредитива;

. по  заявлению получателя средств  об отказе от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива;

. по  требованию плательщика о полном  или частичном отзыве аккредитива,  если такой отзыв возможен  по условиям аккредитива.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент.

Неиспользованная  сумма покрытого аккредитива  подлежит возврату банку-эмитенту незамедлительно  одновременно с закрытием аккредитива. Банк-эмитент обязан зачислить возвращенные суммы на счет плательщика, с которого депонировались средства.

      О том, что обеспечиваться можно не только от неисполнения договорных обязательств, но и от иных фактов, было кратко указано  в предыдущем параграфе, посвященном  гарантии, где были разграничены правовые институты гарантии исполнения договорных обязательств и гарантии качества товара и работ. Наиболее наглядно представить насколько широким может быть применение способов обеспечения от неблагоприятных факторов окружающей действительности можно ознакомившись с различными видами договоров страхования.

      Страхование определяется как отрасль национальной экономики, способная оказать стабилизирующее  и стимулирующее действие на улучшение  инвестиционного климата (5-36). В контексте  данной работы нас будет интересовать, в основном,  страхование, как способ обеспечения исполнения договорных обязательств. Можно отметить, что данная часть страхования представляет собой весьма малую часть по сравнению с практикой применение данного правового института для защиты от риска наступления неблагоприятных обстоятельств, которые могут повлиять, например, на здоровье и жизнь застрахованного, сохранность застрахованного имущества и т.п. Отсюда неудивительно, что российский законодатель выделил правовой институт страхования в отдельную главу Гражданского кодекса РФ, а не ограничился указанием на него в главе 23.