Совершенствование некредитной деятельности коммерческого банка

Таблица 2

Алгоритмы расчёта некоторых  показателей деятельности коммерческого  банка (в соответствии со стандартом ЦБ РФ и применяемые в данной работе)

2. Анализ финансово-хозяйственной  деятельности коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» (2006–2008)

2.1. Общая характеристика банка.  Анализ основных показателей  деятельности ОАО «Альфа-Банк»

В качестве объекта анализа финансово-хозяйственной деятельности был выбран Альфа-Банк — один из крупнейших частных российских банков. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание корпоративных и частных клиентов, приём вкладов и обслуживание счетов, операции с иностранной валютой, услуги по хранению ценностей, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Основанный в 1990 году, Альфа-Банк развивался стремительными темпами и в настоящее время является одним из крупнейших банков России по размеру капитала, активов, количеству отделений, а также объёму частных вкладов. Банк занимает шестое место в России по размеру активов и четвёртое место  
по размеру кредитного портфеля.

Альфа-Банк присутствует во всех ключевых сегментах финансового  рынка. Банк специализируется прежде всего  на услугах корпоративного финансирования и обслуживает многие крупные  и средние промышленные предприятия  России.

В то же время на основе расширяющейся филиальной сети банка, включающей в себя более 340 отделений и офисов по России и за рубежом, быстро развиваются операции по обслуживанию малых предприятий, розничное (в том числе кредитование в отделениях, потребительское и ипотечное кредитование, автокредитование) и инвестиционное направления деятельности.

Клиентская база Альфа-Банка по состоянию на 1 сентября 2009 года составила  свыше 55 000 корпоративных и более 3,6 млн розничных клиентов (физических лиц). За последние годы Альфа-Банк увеличил свою коммерческую сеть, расширил диапазон предлагаемых финансовых услуг и наполнил новым персоналом такие ключевые подразделения, как рознично-банковское, инвестиционно-банковское, информационных технологий и риск-менеджмента. Достаточно чёткая бизнес-стратегия Альфа-Банка, проводимый им анализ рыночных и операционных рисков, а также его способность достигать поставленные цели и решать стоящие перед ним задачи укрепили его положение. Следует отметить, что основными целями деятельности банка, в соответствии с его Уставом, являются следующие:

• содействие росту инвестиционной и коммерческой активности в экономике России;
• содействие становлению и развитию частного предпринимательства;
• получение оптимального размера прибыли от использования собственных и привлечённых средств.

Управленческая команда  Альфа-Банка представлена российскими  и зарубежными специалистами, что  позволяет сочетать международные  стандарты ведения бизнеса с  опытом корпоративного руководства  и знанием российского рынка. Известность Альфа-Банка поддерживается возможностью постоянного доступа к его услугам, включая персональное обслуживание в отделениях и офисах, доступ к развитой сети банкоматов по всей России и в странах СНГ, а также дистанционное банковское обслуживание через интернет.

Альфа-Банк является ведущим структурным подразделением банковской группы «Альфа-Банк», которая включает в себя ряд российских и офшорных компаний, носящих торговую марку «Альфа» и специализирующихся на предоставлении финансовых услуг, таких как управление активами и фондами, страхование, инвестиционный банкинг и налоговое планирование. Кроме того, Альфа-Банк контролирует Amsterdam Trade Bank N.V. (Амстердамский Торговый Банк) в Нидерландах и дочерний банк в Казахстане. В дополнение  
к банковскому обслуживанию, Альфа-Банк предлагает брокерские услуги через свои дочерние компании в Великобритании, США и на Кипре.

В декабре 2008 года Альфа-Банк укрепил своё присутствие в Уральском  регионе, одном из наиболее промышленно  развитых регионов России, путём приобретения контрольного пакета акций банка «Северная Казна», находящегося в затруднительном финансовом состоянии. Клиенты банка «Северная Казна» получат доступ ко всем финансовым продуктам Альфа-Банка, многие из которых ранее не были представлены в данном регионе.

Альфа-Банк — это коммерческий банк, действующий в форме открытого  акционерного общества. Он зарегистрирован  в Москве и с 1991 года имеет генеральную  лицензию Центрального банка Российской Федерации  
на осуществление банковской деятельности. Альфа-Банк является членом консорциума «Альфа-Групп». Контрольными пакетами акций Альфа-Банка, а также компаний, входящих в консорциум, владеют шесть физических лиц. Их акции размещены и управляются с использованием сложной системы оншорных и офшорных компаний (номинальных владельцев). Часть юридической структуры консорциума «Альфа-Групп», имеющая отношение  
к банковской группе «Альфа-Банк», показана на рисунке 12.

Конечными контролирующими лицами Альфа-Банка являются:

• Михаил Фридман, председатель наблюдательного совета консорциума «Альфа-Групп»;
• Герман Хан, исполнительный директор нефтегазовой компании ТНК-BP;
• Алексей Кузьмичёв, председатель консультативного комитета инвестиционной компании «А1».

Миноритарными акционерами  Альфа-Банка фактически являются:

• Пётр Авен, президент Альфа-Банка;
• Александр Кнастер, председатель инвестиционной компании Pamplona Capital Management;
• Андрей Косогов, председатель совета директоров управляющей компании Alfa Asset Management и консультативного комитета Altimo.

По мнению аналитиков Standard & Poor’s, «при всех выгодах, которые приносят Альфа-Банку коммерческие связи его владельцев, столь концентрированная структура собственности создаёт риск, связанный  
с возможным ухудшением финансового положения акционеров» [24]. Тем не менее, последние уже неоднократно оказывали банку финансовую поддержку и рассматривают банковскую деятельность как стратегическое направление бизнеса консорциума.

Кредитные и иные риски  Альфа-Банка связаны, среди прочего, с рисками членов консорциума «Альфа-Групп», поскольку банк и компании, входящие  
в консорциум, контролируются одними и теми же лицами. В дальнейшем мы будем анализировать отчётность непосредственно ОАО «Альфа-Банк», для того чтобы исключить влияние финансовых результатов других участников банковской группы на показатели деятельности Альфа-Банка (Россия).

В Альфа-Банке существует три основных органа корпоративного управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление. Общее собрание акционеров является высшим руководящим органом банка и принимает решения по основополагающим вопросам, таким как внесение поправок к Уставу банка, выпуск новых акций, обновление состава Совета директоров, утверждение внешних аудиторов и распределение прибыли.  
Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию банка. Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью банка. Восемь комитетов в составе правления способствуют поддержанию эффективности различных направлений деятельности.

Организационная структура  Альфа-банка может быть представлена двумя бизнес-блоками:

1. «Корпоративно-инвестиционный банк» — развитие и расширение инвестиционного бизнеса банка (включая деятельность на рынках акций и управление ценными бумагами с фиксированной доходностью), операции в сфере корпоративного финансирования, кредитование и разработка кредитной политики;
2. «Розничный банк» — развитие розничного бизнеса и потребительского кредитования, обеспечение качества предоставления всего комплекса банковских продуктов и услуг.

В число операционных блоков Альфа-банка  входят следующие управления:

• Финансы — руководство деятельностью финансовых служб и казначейства, работа с инвесторами;
• Операционный блок — управление операционными подразделениями;
• Административный блок — взаимодействие с органами государственной власти, развитие региональной сети банка;
• Информационная политика и связи с общественностью — PR-сопровождение бизнеса банка, управление имиджем и репутацией, организация крупных благотворительных и культурных акций, развитие внутренних коммуникаций в банке;
• Информационные технологии — развитие комплекса информационных систем банка;
• Управление рисками — управление рыночными, операционными и кредитными рисками;
• Служба экономической безопасности — разработка и реализация единой политики банка по созданию целостной системы его экономической и информационной безопасности;
• Управление комплаенса — контроль за соблюдением надлежащих стандартов поведения на рынке, поддержание справедливого отношения к клиентам и обеспечение добросовестного подхода при оказании консультационных услуг;
• Юридическое управление — правовое сопровождение деятельности банка и правовая защита интересов банка;
• Управление персоналом — разработка и внедрение стандартов по таким направлениям, как подбор персонала, компенсации и льготы, обучение и развитие сотрудников, кадровый документооборот;
• другие службы (Казначейство, Внутренний аудит, Маркетинг).

Основные показатели деятельности Альфа-Банка за 2006–2008 годы представлены в таблице 3.

Таблица 3

Основные показатели деятельности ОАО «Альфа-Банк» (2006–2008), млн руб.