Сущность и необходимость оценки кредитоспособности

Каждый отдельный способ имеет свои недостатки. Но в сумме  они могут многосторонне оценить  риск кредитной сделки.

Рассчитываемые коэффициенты отражают положение дел в прошлом, да и то лишь в отношении некоторых сторон деятельности предприятий — в основном в части движения оборотных средств. Кроме того, они не учитывают многих факторов: репутацию заемщика, перспективы и особенности экономической конъюнктуры, в том числе динамику инфляции, оценки выпускаемой и реализуемой продукции, а также многих других факторов, влияющих на риск.

Казалось бы, недостатки данного метода преодолеваются при  использовании анализа денежных потоков клиента, поскольку определяется чистое сальдо различных его поступлений и расходов (притока и оттока средств) за определенный период, равный минимум трем годам. При этом принято устойчивое превышение притока над оттоком средств клиента считать свидетельством его финансовой устойчивости, следовательно, и кредитоспособности.

Но такое мнение может  быть верным лишь при условии, что  кредитуется пополнение оборотных  средств, либо другие текущие расходы 

 Поэтому  учитывают  следующие основные факторы делового  риска:

  • надежность поставщиков;

  • сезонность поставок;

  •длительность хранения  сырья и материалов (являются  ли они скоропортящимися);

  • наличие складских  помещений и необходимость в  них;

  • порядок приобретения  сырья и материалов;

  •экологические факторы;

  • мода на сырье  и материалы;

  •уровень цен (доступность  для заемщика, опасность повышения)  на приобретаемые ценности и  их транспортировку;

  •соответствие транспортировки  характеру груза;

  •ввод ограничений  на вывоз и ввоз импортного  сырья и материалов и т.д.

Расчёт коэффициентов, учёт факторов делового риска, денежных поступлений и оборачиваемости  капитала, а также использование  общей информации о фирме, её руководителях, работниках, отношениях с поставщиками, клиентами и другими банками  позволяют достаточно точно определить кредитоспособность предприятия, необходимый размер обеспечения, процентную ставку по кредиту о вообще целесообразность его выдачи.

Тогда банку остаётся только решить основную дилемму «доходность  – риск ».

 

 

 

 

 

 

СПИСИК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

1. Закон Украины «О залоге».
2. Постановление Национального Банка Украины «О кредитовании» №246 от 28.09.1995г.

 

3. Вступ до банкiвськоi справи, Киiв, “Лiбра”,1998.
4. Заруба А. Вдосконалення кредитноi полiтики комерцiйних банкiв // Банкiвська справа, 1997, №1
5. Ковтун Р. Кредитом по прибыли // Бизнес №10, 1998г.
6. Колесникова В.И. Банковское дело, Москва, 1996
7. Методика подготовки экспертного заключения о принятии решения о целесообразности кредитования по АППБ «Аваль».
8. Нестеров Н. Банковские операции, Москва, 1996
9. Общая теория денег и кредита под ред. Жукова Е.Ф., Москва, «Банки и биржи», 1995.
10. Основы банковского дела под ред. Мороза А.Н., Киев, «Либра», 1995.
11. Отчёт об экспертной оценке основных средств ООО «Альфа» по состоянию на 11.03.2000
12. Положення про методiку оцiнки фiнансового стану позичальника затверджено рiшенням Правлiння АППБ “Аваль”№п-41/10 вiд 27.09.1999
13. Попович В.М., Степаненко А.И. Управление кредитными рисками заёмщика, кредитора, страховщика – Киев, Правовi джерела, 1997.
14. Сорока М. Украинские банки в зеркале прессы // Финансовые риски –аналитический обзор , №3, 1999г.
15. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции – Москва, ИПЦ «Вазар – Ферро», 1994г.
16. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ, №4, 1999.
17. Халява С. Фiнансова стiйкiсть комерцiйного банку: проблеми регулювання // Банкiвська справа №1, 1998
18. Экономика предприятий под ред. Покропивного , Киев, 1995г.

 

 

 

 

 

⁷

 

¹ Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции – Москва, ИПЦ «Вазар – Ферро», 1994г.

² Положення про методiку оцiнки фiнансового стану позичальника затверджено рiшенням Правлiння АППБ “Аваль”№п-41/10 вiд 27.09.1999

³ Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции – Москва, ИПЦ «Вазар – Ферро», 1994г.

⁴ Основы банковского дела под ред. Мороза А.Н., Киев, «Либра», 1995

⁵ Отчёт об экспертной оценке основных средств ООО «Альфа» по состоянию на 11.03.2000

⁶ Отчёт об экспертной оценке основных средств ООО «Альфа» по состоянию на 11.03.2000

⁷