Определение ресурсного обеспечения строительства объекта и планирования затрат

Таблица 3.1. – Технико-экономические показатели деятельности ООО «ТехСтрой»

Из данных табл. 3.1 видно, что наибольший объем годовой выручки от реализации приходится на 2008 год, когда она составляла 542 481 тыс. руб. В базисном году выручка от реализации составляла 301 226 тыс. руб., что на 80% меньше, чем в 2007 г. В 2009 г. объем выручки (410 488 тыс. руб.) увеличился на 36 % по сравнению с базисным 2007 годом.

Показатель себестоимости характеризует совокупность затрат на производство и реализацию ​продукции и услуг, выраженных в денежной форме.

Наиболее обобщающим показателем себестоимости продукции, выражающим ее прямую связь с прибылью, является уровень затрат на 1 рубль произведенной продукции или услуг. Как видно, в ООО «ТехСтрой» себестоимость реализации в 2008 г. возросла на 142,6% и составила 523 782 тыс. руб., что связано с увеличением общего объема работ. В 2009 г. показатель снизился по сравнению с 2008 г., однако, увеличился по сравнению с 2007 г. на 84,1%.

Изобразим графически динамику объема выручки от реализации и себестоимости реализации ООО «ТехСтрой» за 2007-2009 гг. (рис. 3.1).

Рисунок 3.1. – Динамика выручки от реализации и себестоимости

Обобщающая оценка финансового состояния предприятия достигается на основе таких результативных показателей как прибыль и рентабельность. Величина прибыли и уровень рентабельности зависят от производственной, снабженческой, сбытовой и коммерческой деятельности предприятия, иначе говоря, эти показатели характеризуют все стороны хозяйствования.

Для общего анализа используются показатели балансовой (валовой) и чистой прибыли.

Валовая прибыль включает в себя прибыль от обычных видов деятельности, финансовые результаты от операционных и внереализационных операций и чрезвычайных обстоятельств.

Чистая прибыль – это та часть прибыли, которая остается в распоряжении предприятия после уплаты налога на прибыль.

Динамика показателей валовой и чистой прибыли изображена на рисунке (см. рис. 3.2).

В 2008 г. на 110,1% по сравнению с 2007 г. увеличилась валовая прибыль и составила 18 698 тыс. руб., чистая же прибыль увеличилась на 211,5%. В 2009 г. валовая прибыль увеличилась по сравнению с базисным годом на 45,3%, чистая прибыль на 53,5%.

Рисунок 3.2. – Динамика валовой и чистой прибыли

Показатель рентабельности продукции более полно, чем прибыль, характеризует окончательные результаты хозяйствования, потому что его величина показывает соотношение эффекта с наличными или использованными ресурсами.

Рентабельность производственной деятельности (окупаемость издержек) исчисляется путем отношения чистой прибыли к сумме затрат по реализованной продукции или услугам.

Анализ показывает, что самой высокой рентабельности предприятие достигло в 2008 г., когда показатель составил 2,5%. В 2009 г. предприятие имело 1,6 % прибыли с каждого затраченного рубля, что на 15,8 % меньше, чем в 2007 г. (см. рис. 3.3).

К снижению рентабельности предприятия в 2009 г. привело увеличение себестоимости.

Рисунок 3.3. – Динамика рентабельности предприятия

Важное значение в общем анализе хозяйственной деятельности предприятия имеет оценка эффективности использования основных фондов.

Она предполагает расчет показателей отдачи и емкости. Показатели отдачи характеризуют выход готовой продукции на 1 руб. ресурсов. Показатели емкости характеризуют затраты или запасы ресурсов на 1 руб. выпуска продукции.

Среднегодовая стоимость основных фондов в 2008 г. составила 59 461 тыс.руб., что на 20,2 % больше, чем в 2007 г., в 2009 г. – 51 092 тыс.руб., что лишь на 3,3% больше по сравнению с базисным годом.

Динамика фондоотдачи свидетельствует о том, что выход продукции вырос на 49,8% и 31,1% в 2008 г. и 2009 г. соответственно по сравнению с 2007 г.

Тогда как затраты сократились на 31,2% в 2008 г. и на 18,7% в 2009 г. в сравнении с базисным годом. Динамика показателей фондоотдачи и фондоемкости свидетельствует об оптимизации использования основных за рассматриваемый период.

Фондовооруженность – показатель, характеризующий оснащенность работников предприятия основными производственными средствами. Фондовооруженность определяется как отношение стоимости основных средств предприятия к средней годовой списочной численности работников.

В 2008 г. данный показатель увеличился на 7,5% и составил 526 тыс. руб., в 2009г. снизился на 7,7% по сравнению с 2007 г.

При этом производительность труда росла более высокими темпами. В 2008 г. по сравнению с базовым годом на 61% (4 800 тыс.руб.), в 2009 г. на 21,8% (3 632 тыс.руб.). Данная тенденция положительно сказалась на динамике фондоотдачи.

В 2008 г. произошло увеличение численности рабочих с 101 человека в 2007 г. до 113 человек, в связи с чем на 99,1% выросли расходы на оплату труда и составили 11 995 тыс. руб. В 2009 г. численность персонала осталась неизменной, а фонд заработной платы увеличился до 35 434 тыс.руб., что на 488% больше, чем в 2007 г.

Таким образом, благодаря многолетнему опыту строительства объектов; наличию современной высокопроизводительной техники, оборудования, новых технологий; высокому профессиональному опыту руководителей, ИТР, квалификации рабочих; положительным отзывам заказчиков по качеству построенных объектов ООО «ТехСтрой» является в настоящее время конкурентоспособным на рынке строительства.

Наибольший объем годовой выручки от реализации приходится на 2008 год, когда она составляла 542 481 тыс. руб. В базисном году выручка от реализации составляла 301 226 тыс. руб., что на 80% меньше, чем в 2007 г. В 2009 г. объем выручки (410 488 тыс. руб.) увеличился на 36 % по сравнению с базисным 2007 годом.

В ООО «ТехСтрой» себестоимость реализации в 2008 г. возросла на 142,6% и составила 523 782 тыс. руб., что связано с увеличением общего объема работ. В 2009 г. показатель снизился по сравнению с 2008 г., однако, увеличился по сравнению с 2007 г. на 84,1%. Производительность труда выросла в 2008 г. по сравнению с базовым годом на 61% (4 800 тыс.руб.), в 2009 г. на 21,8% (3 632 тыс.руб.). Данная тенденция положительно сказалась на динамике фондоотдачи.

В связи с этим, можно прогнозировать увеличение заказов у данного предприятия, а значит и увеличение объема работ.

3.1.2. Характеристика объекта

Цель строительства – создание жилого дома, полностью отвечающего требованиям потребителей, что позволит обеспечить его быструю продажу.

Проект направлен на удовлетворение дефицита жилой недвижимости на первичном рынке жилья «комфорт».

Проектом предусматривается строительство девяти этажного жилого дома.

Жилой комплекс состоит из двух секций и цокольного этажа в едином архитектурном стиле, с комплексным благоустройством территории (озеленение, парковочные места, детские игровые площадки):

– секция №1, общей площадью 2 759,40 кв.м., количество квартир – 50 шт.;

– секция №2, общей площадью 2 723,70 кв.м., количество квартир – 45 шт.;

– офисы, общей площадью 1 260,40 кв.м. цоколь, 2-4 этаж.

– магазин, общей площадью – 759,60 кв.м., первый этаж. Итого общая площадь жилого комплекса: 7 503,10 кв.м.

Многоэтажный жилой дом представляет собой разноуровневый объем – 10 этажную часть жилого дома и 3-х этажную офисную пристройку.

В цокольном этаже, 2-м и 3-м этажах пристройки расположены офисные помещения. На 1-м этаже – магазин непродовольственных товаров с подсобными, служебными и бытовыми помещениями.

Квартиры расположены со 2-го по 10-ый этажи жилого здания. Общее количество квартир – 95.

Проектом предусматривается благоустройство и озеленение прилегающей территории, устройство автостоянки на 25 м/мест.

При строительстве будут использоваться современные материалы и строительные технологии, имеющие сертификаты соответствия современным нормам экологии и охраны окружающей среды.

Проектом предусмотрено высококачественное комплексное благоустройство территории жилого дома в увязке с существующим и проектируемым благоустройством прилегающей территории с организацией полноценного дворового пространства и с необходимым набором детских площадок и площадок для отдыха, устройством пешеходных дорожек.

Жилой комплекс будет находиться на земельном участке площадью 0,4816 га.

3.2.  Алгоритм ресурсного обеспечения и проектирования стоимости строительства жилого дома

3.2.1. Календарный план строительства

Расчет нормативной продолжительности строительства. Нормативная продолжительность строительства это срок строительства в месяцах определенных по нормам:

СНиП 1.04.03-85 – (Нормы продолжительности строительства и задела в строительстве).

Нормативный срок строительства зависит от:

1. Типа здания – жилого 10-х этажного, 2-х секционного дома на 95 квартир.

2. Конструктивных особенностей здания – каркасное.

3. Площади здания – 7 503,10м2

Нормативный срок строительства рассчитывается по формуле:

tнормативное= tобщ.- tобщ

где tнормативное- нормативный срок строительства в месяцах;

tобщ – общий срок строительства по СНиП;

tобщ – продолжительность подготовительного периода (в расчете принимаем – 0,5 месяцев).

tнормативное = 28 - 0,5 = 27,5 месяцев

Начало строительства 1 октября 2010 года.

Технологическая последовательность работ

Технологическая последовательность работ это порядок выполнения работ при строительстве жилого 4-х этажного, 2-х секционного дома на 16 квартир.

В календарном плане работы проектируются в соответствии с технологической последовательностью:

Нулевой цикл:

1. Планировка площадки.

2. Срезка растительного слоя.

3. Разработка грунта.

4. Зачистка дна.

5. Установка фундаментов и плит перекрытий над подвалом.

6. Гидроизоляция фундаментов.

7. Обратная засыпка с уплотнением.

Надземный цикл:

1. Устройство стен.

2. Установка сборных железобетонных конструкций (плит перекрытия и покрытия, лестничных маршей, лестничных площадок, перемычек и т.д.)

3. Заполнения оконных и дверных проемов блоками.

4. Кровля.

5. Остекление оконных и дверных проемов.

6. Подготовка под полы.

7. Штукатурка стен, затирка потолка.

8. Облицовка.

9. Все виды чистых полов (за исключением полов из линолеума).

10. Малярные работы – все виды окрасок.