Долгосрочное кредитование

 

Содержание.

Введение. 3

Глава 1. Теоретические основы кредитования. 5

1.1. Понятие долгосрочного кредитования. Виды. 5

1.2. Проблемы и перспективы долгосрочного кредитования. 12

Глава 2. Деятельность ЗАО «ВТБ-24» и работа с клиентами. 22

2.1. Организационная структура ЗАО «ВТБ-24». 22

2.2. Финансовые, кредитные, операционные риски. 55

2.3.  Анализ деятельности ЗАО «ВТБ-24» за 2010-2011 года. 59

Глава 3. Предложения и рекомендации по совершенствованию клиентоориентированной политики. 75

Заключение. 88

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

 

Инвестиционная деятельность отечественных предприятий в  современных условиях является одним  из основных факторов развития, и обеспечения  стабильности национальной экономики. В стратегическом аспекте увеличение инвестиций и, прежде всего, инвестиций в основной капитал промышленности выступает ключевым звеном, определяющим возможности решения всего комплекса проблем развития экономики. 

В последние несколько  лет инвестиционная ситуация в экономике  улучшилась, но эти позитивные изменения  не приняли характер устойчивой тенденции. Ситуация с долгосрочным кредитованием  в основной капитал промышленности по-прежнему характеризуется существенным кругом проблем институционального, отраслевого, регионального и ресурсного характера. Значительный износ основных средств, технологическая отсталость производственного комплекса требуют  капитальных вложений.

Одной из наиболее значимых проблем, противодействующих увеличению инвестиций в основной капитал промышленности, является недостаточное и не всегда эффективное использование таких  заемных источников как долгосрочное банковское кредитование. Российская экономика объективно нуждается  не только в краткосрочном, но и долгосрочном кредитовании.

Необходимость решения вопросов усиления инвестиционной составляющей в деятельности коммерческих банков диктуется еще рядом проблем, с которыми неизбежно столкнется российский банковский сектор в не столь отдаленном будущем:

• непосредственный выход ряда российских предприятий на мировые рынки капиталов, минуя российские финансовые институты;
• усиление конкуренции с небанковскими финансовыми институтами по мере стабилизации положения на рынке ценных бумаг;
• конкуренция с зарубежными банками на российском финансовом рынке в случае осуществления ими значительных вложений в российскую экономику.

Все это подчеркивает необходимость разработки и осуществления комплекса мер, направленных на стабилизацию положения в банковском секторе и активизацию инвестиционных операций банков с целью противостояния жесткой конкуренции на рынке капиталов. 

Таким образом, актуальность проблем долгосрочного кредитования в России не вызывает сомнений. 

Целью работы является изучение теории и практики долгосрочного кредитования в России. 

Для достижения этой цели в  ходе работы решаются следующие задачи: 

- раскрыть понятия «кредит», «долгосрочное кредитование»; 

- проанализировать роль  и функции долгосрочного кредита  и в современной экономике; 

- выявить особенности  долгосрочного кредитования в  экономике России на современном  этапе; 

- провести анализ основных  проблем долгосрочного кредитования  в РФ и наметить пути их  решения. 

Объектом работы является деятельность коммерческих банков в  системе долгосрочного кредитования в Российской Федерации. 

Предметом исследования являются экономические и организационные механизмы долгосрочного кредитования в российских коммерческих банках. 

Структура работы включает в себя введение, три главы, заключение, список литературы. 

 

 

Глава 1. Теоретические основы кредитования.

1. Понятие долгосрочного кредитования. Виды.

 

Вопрос о трактовке  понятий «кредит», «ссуда», «заем» постоянно  дискутируются в экономической  литературе. 

В частности, под кредитом понимается совокупность отношений, связанных  с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи  с этим обстоятельств. Банковский кредит как один из его видов представляет совокупность отношений, возникающих  в процессе формирования банком ресурсов и их размещения на условиях возвратности, срочности и платности.

Данный процесс предполагает проведение коммерческим банком различного рода операций как по привлечению  временно свободных средств от физических и юридических лиц, так и по их размещению. Кредитные операции - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование  денежных средств, их возврата и оплаты. При этом имеется в виду именно содержание действий участников отношений, прежде всего банковских работников. 

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане. 

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые  платежные средства. 

На поверхности экономических  явлений кредит выступает как  «временное «позаимствование» вещи или денежных средств». При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа.

Экономическая наука о  деньгах и кредите изучает  не сами вещи, а отношения между  субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую  категорию следует рассматривать  как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое  отражает экономические связи, движение стоимости. 

Правовое регулирование  отношений по кредитному договору осуществляется Гражданским кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др. С  введением в действие частей 1 (с 1.01.1995 г.) и 2 (с 1.03.1996 г.) Гражданского кодекса  Российской Федерации регулирование  кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности  договора займа. Часть первая (ст. 1 - 453) Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996 года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права). 

Определение кредитного договора дано в ст. 819 ГК РФ. Кредитный договор  есть соглашение, по которому банк или  иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. 

Отношения по кредитному договору регулируются параграфом 2 Главы 42 Гражданского кодекса РФ, а также параграфом 1 этой главы, нормы которого посвящены  договору займа, т.к. договор займа  в чистом виде является кредитной  сделкой. Помимо этого кредитные  отношения регулируются и самим  кредитным договором, включающим в  себя условия, отличные от норм Гражданского кодекса, если это позволяет диспозитивная  форма. 

Кредитный договор является реальным, т.е. считается заключенным  с момента передачи денег заемщику, если стороны по договору не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо иных условий. В этом случае очень важно, чтобы в договоре было указано на то, что подразумевается  под «моментом передачи денег», т.к. именно с этого момента у сторон возникают определенные права и  обязанности по данному кредитному договору. Что касается места заключения кредитного договора, то он признается заключенным в месте жительства гражданина, или месте нахождения юридического лица, предложившего заключить  такой договор (ст. ст. 435, 444 ГК РФ). 

Нормативным документом, регламентирующим кредитные операции, является «Инструкция  о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата». В соответствии с ней банк является кредитором. Кредитополучатель - это юридические и физические лица, которые обязуются использовать полученные денежные средства по целевому назначению и возвратить в установленные договором сроки, включая проценты за пользование ими. Целевое использование предполагает наличие объектов кредитования. В соответствии с вышеназванной Инструкцией кредиты юридическим лицам, к которым отнесены и индивидуальные предприниматели, предоставляются на цели, связанные с созданием и увеличением оборотных и внеоборотных активов. В отдельных случаях объектом кредитования может быть выплата зарплаты по основной деятельности. Физическим лицам кредиты предоставляются на потребительские нужды и инвестиционные цели: строительство, приобретение, ремонт и реконструкцию жилых домов, квартир и др.

Для получения долгосрочного  кредита потенциальным заемщиком, кроме стандартного пакета документов, предоставляется документация, подтверждающая цели кредитования:

• контракт на строительство;
• проектно-сметная документация;
• технико-экономические показатели инвестируемого проекта;
• документы, подтверждающие право землепользования;
• положительное решение экологической экспертизы.

Эти документы необходимы для оценки кредитной организацией платежеспособности клиента, проведения инженерно-экономической экспертизы проекта, определения целесообразности долгосрочного кредитования.

Обеспечение долгосрочного  кредита является важным условием для  его предоставления. В качестве обеспечения  могут быть приняты:

• залог имущества или ликвидных активов (недвижимости, готовой продукции, основных средств, запасов материалов, полуфабрикатов, сырья и т.п.);
• залог ликвидных ценных бумаг;
• поручительство платежеспособных компаний;
• поручительство собственников бизнеса.

При этом сумма стоимости  обеспечения должна покрывать сумму  запрашиваемого кредита с учетом всех процентов за период действия договора по кредиту.

Определение суммы лимита кредитования, как правило, осуществляется на основании оценки кредитоспособности и правоспособности клиента, его  кредитной истории, специфики проекта, под который берется кредит. При этом учитываются потребности заемщика в финансировании проекта.

Долгосрочное кредитование в зависимости от структуры сделки может осуществляться в форме предоставления коммерческого кредита или кредитной линии. Принципиальное отличие – в порядке предоставления средств: при коммерческом кредитовании производится единовременное предоставление денежных средств, при предоставлении кредитной линии средства поступают отдельными траншами. 

Коммерческие банки, располагающие  достаточно крупным капиталом, имеют  возможность предоставлять предприятиям-заемщикам  долгосрочные кредиты на срок свыше одного года. Подобные кредиты выдают заемщикам на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующего производства.

Принципы инвестиционной деятельности банков неизбежно связаны  с производством, поскольку в  нем заложено обязательное условие  достижение цели инвестирования (получение  прибыли или иного полезного эффекта) и обеспечение прироста вложенных средств.

Инвестиционное кредитование выражает целевое предоставление средств  заемщикам для реализации проектов, обеспечивающих достижение конкретных целей получателей кредита. Источником погашения последнего служат денежные потоки от текущей деятельности ссудополучателя, а также чистые денежные поступления, генерируемые проектом. Для инвестиционного  кредитования проектов характерны следующие  особенности:

• отсутствие четкого разделения риска между кредитором и заемщиком. Последний несет ответственность по всем проектным рискам;
• кредитор (банк) сохраняет право полной компенсации всех обязательств заемщика;
• банк-кредитор не участвует в распределении прибыли предприятия-заемщика;
• права и ответственность сторон по кредитной сделке регулируют кредитным договором, заключаемым между равноправными партнерами - банком и предприятием-ссудополучателем.