Долгосрочное кредитование

Порядок предоставления, оформления и погашения долгосрочных кредитов (на срок свыше одного года) регулируют главами 42 «Заем и кредит» и 45 «Банковский счет» ГК РФ, правилами  банков и кредитными договорами с клиентами. В кредитном договоре предусматривают следующие условия:

• объем выдаваемой ссуды;
• сроки и порядок ее использования;
• процентные ставки и другие выплаты по кредиту;
• формы обеспечения обязательств по кредиту;
• перечень документов, предоставляемых банку для оформления кредита, и др.

Для получения инвестиционного  кредита заемщик предоставляет банку документы, характеризующие его надежность и Финансовую устойчивость:

• бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату;
• отчет о прибылях и убытках;
• технико-экономические обоснования и расчеты к ним, подтверждающие эффективность и окупаемость капитальных затрат по кредитуемым мероприятиям и проектам;
• договор строительного подряда и пр.

Сумму полученного кредита  в рублях зачисляют на расчетный  или специальный счет в банке  или на валютный счет (при получении  его в иностранной валюте). За счет долгосрочного кредита могут  быть оплачены проектно-изыскательские и строительно-монтажные работы, поставки оборудования и других ресурсов для строительства объекта.

Возврат заемных средств  по вновь начинаемым стройкам и объектам производят после ввода их в эксплуатацию в сроки, определенные договорами. По объектам, возводимым на действующих предприятиях, возврат кредита начинают после сдачи их в эксплуатацию. Проценты за пользование кредитными ресурсами начисляют с даты их предоставления в соответствии с заключенными договорами между заемщиками и банками.

В процессе выдачи долгосрочного  кредита заемщик оформляет обязательство о погашении ссуды по предъявлению. После утверждения акта приемки-передачи объекта в эксплуатацию или внедрения кредитуемого мероприятия в производство задолженность по предоставленному кредиту оформляют обязательствами на конкретные месячные или квартальные сроки погашения в пределах периода, на который выдана ссуда. Сроки определяют исходя из периода окупаемости капитальных затрат, финансовой устойчивости и платежеспособности заемщика, кредитного риска и других условий, которые сложились между партнерами по кредитному договору.

Для осуществления последующего контроля за выполнением условий кредитного договора и договора залога специалисты банка проверяют целевое использование кредита, его обеспечение (включая наличие предмета залога), своевременность погашения кредита и начисления процентов по нему.

В случае несоблюдения сроков строительства и неэффективного использования выданного кредита банк применяет к заемщику экономические санкции, предусмотренные в кредитном договоре.

Банк вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должника, не исполняющего свои обязательства по погашению задолженности по предоставленному кредиту.

2. Проблемы и перспективы долгосрочного кредитования.

В последнее время на рынке  долгосрочного кредитования наблюдается  весьма заметное оживление.

После отмены ограничений  на сроки и суммы займов, которые  были введены во время кризиса, заметно  активизировались различные банковские организации. Они расширяют спектр предлагаемых кредитных продуктов.

Однако прежде чем воспользоваться  такими многочисленными кредитными предложениями, потенциальным заемщикам  рекомендуется хорошо взвесить все  «плюсы» и «минусы» банковских займов. 

В первую очередь необходимо обратить внимание на условия предлагаемого  кредитования и подробный расчет переплачиваемой суммы на полученные кредитные средства.

Подобный предварительный  анализ последствий использования  кредита поможет сделать более  осознанный выбор - такой, при котором  можно будет свести к минимуму сумму переплаты при подходящих сроках выплаты. 

В связи с чем кредитным учреждениям выгодно предлагать долгосрочное кредитование?

В среднем срок такого кредитования может варьировать от 3 до 5 лет, хотя может быть и значительно больше – 30-50 лет. 

Долгосрочный кредит для  банков наиболее выгодный кредитный  продукт, даже учитывая все связанные  с ним возможные риски. Такие  кредиты предоставляют и коммерческие и инвестиционные банки, а также  пенсионные фонды. 

Основным риском такого кредитования считается невозврат суммы кредита в положенный срок, смерть заемщика, снижение стоимости залогового имущества. При максимальных сроках кредитования (30-50 лет) эти риски наиболее вероятны и нередки, но несмотря на это все, убытки вполне перекрываются общей прибылью от долгосрочных кредитов. 

Срок действия кредита  – это основа долгосрочного кредитования: чем больше срок договора, тем больше сумма переплаты по кредиту. Сегодня  средние процентные ставки по долгосрочным кредитам (более 3 лет) варьируются в  пределах 8-12% годовых. При расчете  общей суммы, например при сроке  выплаты кредита в 20 лет, окажется, что в итоге заемщик выплатит банку сумму, как минимум вдвое большую исходной.

Возможно ли свести убытки к минимуму при долгосрочном кредите?

Для начала стоит убедиться, что договор оставляет возможность  погашения кредита при любых  возникших обстоятельствах. Выбирая  подходящее предложение, стоит воспользоваться  программой расчета кредита. Так  можно сравнить реальную стоимость  кредита в различных банках. 

Далее важно определиться с формой платежа.

Дифференцированная система  предоставляет возможность снижать  сумму ежемесячных выплат по кредиту, а аннуитетная будет неизменной в течение всего срока выплаты займа и именно она более выгодна при долгосрочном кредитовании.

М. Гапонов: «Проблемы долгосрочного кредитования должно решать вместе руководство страны, законодатели, промышленники и банкиры».

Вопросы долговременного  финансирования российских предприятий  обсуждались 14 июля 2011 года на заседании  Совета Ассоциации региональных банков России с участием Комиссии РСПП по банкам и банковской деятельности и  Координационного Совета отделений  РСПП в ПФО. Участники обсудили проблемы, препятствующие формированию банками  ресурсов для долгосрочного кредитования реального сектора экономики. 

   Расширенное заседание Совета Ассоциации, ставшее уже традиционным мероприятием, проводилось в Нижегородской области в восьмой раз. В нем приняли участие члены Координационного Совета Ассоциации большинства федеральных округов и субъектов РФ, депутаты Государственной Думы РФ, руководители Банка России, аппарата Полномочного Представителя Президента РФ в ПФО и Законодательного Собрания Нижегородской области, руководители банков и банковских объединений Нижегородской области.

Организатор - Приволжский  филиал Ассоциации, возглавляет который  Председатель Правления ОАО «КБ  «Ассоциация», Первый Заместитель председателя совета Ассоциации региональных банков России, глава комитета по экономике, промышленности и поддержке предпринимательства  Законодательного собрания Нижегородской  области (ОЗС) Михаил Гапонов.

Участники заседания уверены - для формирования долгосрочных ресурсов российских банков необходимо на законодательном  уровне принять ряд мер, среди  которых - увеличения госгарантий по вкладам на срок от трех лет, освобождение от налогов граждан, инвестирующих  на такой же срок деньги в российские ценные бумаги и новые компании, создание системы жилищно-накопительных  сертификатов, введение безотзывных  вкладов и специальная госпрограмма для предприятий реального сектора, призванная повысить их рентабельность и, следовательно, - кредитную привлекательность для банков.

«Проблема долгосрочного  кредитования есть, и связана она  в первую очередь с тем, что  на сегодня банковская система страны не располагает долгосрочными ресурсами  в достаточной степени, - отмечает Михаил Гапонов. - Причин несколько, это  и отсутствие долгосрочных депозитов, и вклады все у нас фактически «до востребования» - могут быть изъяты из банков в любой момент, и не стимулируется у нас размещение денег на длительный срок. Еще одна проблема - трудно оценить, с учетом нашего законодательства, перспективы  существования предприятий, поэтому  любое долгосрочное кредитование, даже на срок до пяти лет - это большой  риск. Но, с государственной точки  зрения, банковская система, конечно, должна это делать, потому что без долгосрочного  кредитования модернизация невозможна. И тема сегодняшнего совещания, а это задачи, которые решает банковская система на сегодня, - найти оптимальные параметры сочетания защищенности и долгосрочных инвестиционных вложений. Это работа и для государства, и для законодателей, и для промышленников, и для самих практикующих банкиров».

По итогам обсуждения участники  заседания решили подготовить и  предложения по развитию долгосрочного  финансирования реального сектора  экономики и направить их в  органы исполнительной и законодательной  власти РФ.

Риск  – основная проблема на кредитном  рынке. Для расширения объемов кредитования предприятий реального сектора экономики необходимо решить проблему кредитных рисков. Качество кредитов после продолжительного периода улучшения, начавшегося в середине 1999 год, стабилизировалось на беспрецедентно высоком уровне. Доля сомнительной задолженности в кредитном портфеле банков находится на уровне 5,4%, что почти в 2 раза ниже, чем в докризисный период.

В то же время о величине кредитных рисков можно судить по таким экономическим индикаторам, как объем просроченной ссудной задолженности (в 2010 год он составлял 33 736 миллионов рублей), средний процент невозврата кредитов (в 2010 год он был равен 8%), доля предприятий-должников и предприятий, имеющих «плохую» кредитную историю. Высокие кредитные риски сдерживают предложение кредитов со стороны банков.

Необходимо  также отметить ряд факторов, в  силу которых многие банки продолжают довольно высоко оценивать риски  кредитования. Прежде всего, следует  разграничить кредитные риски, вызванные  деятельностью предприятий-заемщиков, и кредитные риски, возникающие  в работе коммерческих банков.

К сожалению, большинство промышленных предприятий  на протяжении последних лет испытывают тяжелые финансовые затруднения, и  убытки от результатов их деятельности практически не снижаются. Недостаточная платежеспособность — фактор, определяющий высокий уровень рисков при кредитовании таких предприятий. Кроме того, налоговое бремя зачастую заставляет предприятия вести «двойную» бухгалтерию, что не позволяет банку правильно как оценить его финансовое положение, так и рассчитать уровень кредитного риска.

Высокие кредитные риски вызваны не только финансовым состоянием предприятий (невысокой  рентабельностью и убыточностью), но и их техническим оснащением. Значительная часть промышленных предприятий  не в состоянии производить конкурентоспособную  продукцию, реализация которой позволит вернуть выданную ссуду.

Значительный  фактор кредитного риска — отсутствие у заемщиков кредитной истории.

Следует отметить, что многие предприятия-заемщики еще не возвращали реально взятые кредиты, срок погашения многих кредитов еще не наступил, либо они пролонгированы.

В настоящее  время можно констатировать, что  ужесточение конкуренции на кредитном  рынке приводит к снижению некоторыми банками своих требований к заемщику. Нет возможности оценить реальные риски сегодня. По оценкам специалистов, от 20 до 60% кредитов могут стать «плохими». Если не предусмотреть возможность  неблагоприятного развития событий, не заложить ее в стратегию банка  и продолжать кредитную политику, исходя из ожидания отличной конъюнктуры, качество кредитного портфеля может  долгое время снижаться, не искажая  формальные показатели надежности.

Большую роль играет методическая и нормативная  база организации кредитного процесса. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает подходы и систему кредитования. И это несмотря на то, что хотя есть непреложные общие организационные  основы, отражающие международный и  отечественный опыт, которые помогли бы банкам существенно упорядочить кредитные отношения с клиентом и улучшить возвратность ссуд. В зарубежных банках основным фактором создания эффективной системы управления кредитным риском стало развитие единой культуры кредитования путем внедрения стандартных инструкций для инициирования, анализа, принятия решения и мониторинга отдельных кредитов.

В настоящее  время большинство коммерческих банков ограничиваются наличием кредитного отдела, деятельность которого сводится к заключению и исполнению кредитных  договоров. Задачи же стратегического  планирования, методического и инструктивного обеспечения, анализа и контроля за выполнением условий кредитной сделки не решаются. В результате уровень организации кредитной работы во многих банках крайне низок, что усиливает их кредитные риски.

Разделение  кредитных полномочий в коммерческих банках призвано повысить эффективность  работы их кредитных подразделений, определить степень компетенции  работников на каждом уровне иерархической  структуры банка, предоставив им определенные права и строго контролируя  ответственность каждого работника.