Финансовые особенности предпринимательской деятельности

    Курс  на трансформацию в универсальный  коммерческий банк потребовал значительного  расширения набора банковских продуктов  и услуг, предоставляемых физическим лицам и корпоративным клиентам. Произошло существенное развитие бизнеса банковских карт (доля на рынке — более 20%), количество эмитированных карточек превысило 1,5 миллиона, динамично развивается собственная эквайринговая сеть. Выросли объемы операций с драгоценными металлами (доля на первичном рынке — 20%), которые включают кредитование добычи золота и серебра, реализацию драгоценных металлов населению, Банку России, экспорт и продажу на мировых финансовых рынках. Продолжено совершенствование расчетной системы Сбербанка России, которая сегодня ежедневно обрабатывает более ста тысяч межрегиональных платежей. Значительное развитие получили казначейские операции Банка на денежном и фондовом рынках, созданы Дилинг-центр и Депозитарий Сбербанка России.

    Существенно изменилась система управления Банком. Обеспечивается единая процентная политика, учитывающая региональные особенности, действует централизованная система контроля, учета и управления рисками, управления финансовыми потоками и ликвидностью. Разработана и постоянно совершенствуется современная методическая и регламентная база операций Банка, утверждены подходы к развитию новых видов бизнеса. Единая система нормативов и лимитов обеспечивает необходимую децентрализацию управления в сочетании с усилением вертикальной системы контроля. На постоянной основе ведется работа по совершенствованию организационной структуры Банка, оптимизации филиальной сети.

    Предпринятые  меры позволили Банку, не имея льгот  и преференций, работая с другими  банками в рамках единой, установленной  Банком России нормативной базы, стать  лидером на большинстве сегментов рынка, успешно конкурировать с крупными коммерческими кредитными организациями на российском рынке банковских операций и услуг.

    Цели, поставленные в 1996 г. Концепцией развития Банка на период до 2000 г., достигнуты, намеченные стратегические задачи выполнены, создана необходимая основа для дальнейшего развития.

    Успешно завершив в 2000 г. первую из них, банк поставил во главу угла новой Концепции  развития до 2005 г. дальнейшее качественное развитие банка, которое заключается, в частности, в повышении уровня обслуживания и создании новой идеологии работы с клиентом, применении современных банковских технологий и услуг, способствующих расширению присутствия банка на всех сегментах российского финансового рынка.

    Главными  задачами Банка в сфере привлечения ресурсов на период до 2005 года будут:

• Сохранение лидирующего положения на рынке привлечения сбережений граждан, стимулирование сберегательной и инвестиционной активности населения путем предоставления вкладчикам Банка возможности выбора эффективных форм сбережений, соответствующих клиентским требованиям к ликвидности, доходности и надежности, обеспечивающих прирост и накопление вложенных средств. Сохранение приоритетных ценовых условий по вкладам для наименее социально защищенных групп населения.
• Сохранение и возможное увеличение доли на рынке банковского обслуживания корпоративных клиентов, формирование у клиентов долгосрочных предпочтений в использовании услуг Банка.
• Содействие привлечению в экономику России иностранных инвестиций, диверсификация ресурсной базы Банка, в том числе за счет осуществления внешних заимствований.

    С целью создания ресурсной основы для расширения активных операций, инвестиций в реальный сектор экономики  и снижения собственных процентных рисков в качестве основных приоритетов при формировании ресурсной базы Банк выделяет: удлинение сроков привлечения средств, снижение общей стоимости ресурсов, оптимизацию структуры привлечения ресурсов по параметрам “цена – срок – риск переоценки или досрочного отзыва”.

    Главными  задачами Банка в сфере размещения ресурсов до 2005 года будут:

• Наращивание объемов кредитования физических лиц на цели расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан, что будет стимулировать увеличение спроса на товары и услуги.
• Увеличение объемов инвестиций в реальный сектор экономики в основном за счет опережающих темпов роста кредитования корпоративных клиентов в рублях и иностранной валюте.
• Непрерывная оптимизация структуры портфеля государственных ценных бумаг с целью повышения доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков.

    В рамках стратегии в области управления рисками при формировании активов  Банк будет стремиться к поддержанию  достаточного уровня ликвидности, сбалансированности структуры активов и пассивов Банка по срокам и видам валют, обеспечению необходимого уровня диверсификации по регионам, отраслям, клиентам и размерам инвестиций. Развитие активных операций Банка будет осуществляться с учетом оценки эффективности различных сегментов рынка.

    Цели  развития российской экономики подчинены инвестиционная и кредитная политика Сбербанка России, занимающего лидирующее положение в банковской системе страны по сумме вложений в экономику, по максимальным размерам предоставленных кредитов на одного заемщика, по срокам, на которые выдаются кредиты. Постоянно наращиваются объемы кредитования: если на 1.10.2001 г. кредитный портфель банка составил 373,2 млрд. рублей, то сейчас этот показатель достиг 542,2 млрд. рублей. При этом реальному сектору экономики – основному потребителю финансовых средств банка – выдано кредитов на сумму 468,1 млрд. рублей (на 1.10.2001 г. - 330,5 млрд. рублей), в том числе 100 млрд. рублей на долгосрочные инвестиционные кредиты. Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным Сбербанком России, составляет всего 1,9% (на 1.10.2001 г. - 2,8%).

    Другим  приоритетным направлением кредитной  политики банка является кредитование физических лиц. На Сбербанк России приходится 39,2% от общего объема кредитов, предоставленных коммерческими банками населению страны.

    С 1994 г. Сбербанк России активно участвует  в реализации международной программы  по развитию малого и среднего бизнеса  в России, что в немалой степени  способствует созданию экономически активной предпринимательской среды в  нашей стране. На 1.10.2002 г. банк выделил субъектам малого бизнеса кредиты в объеме 35,8 млрд. рублей.

    Остаток средств на счетах юридических лиц  в Сбербанке России, включая привлеченные средства в ценные бумаги банка, увеличился до 192 млрд. рублей (на 1.10.2001 г. - 151 млрд. рублей). Объемы экспортно-импортных операций банка составили 9,7 млрд. долларов США, что на 34,8% больше по сравнению с аналогичным показателем на 1.10.2001 года.

    Традиционно основным источником привлеченных средств  банка являются вклады физических лиц. Наглядным примером растущего доверия к Сбербанку России и в целом к банковской системе страны является увеличение остатков средств на так называемых длинных вкладах сроком более одного года. Их доля в общем объеме средств физических лиц в банке в настоящее время достигла 40%. На 1.10.2002 г. остаток средств на счетах физических лиц в банке превысил 640 млрд. рублей (на 1.10.2001 г. - 442,7 млрд. рублей), при этом Сбербанк России аккумулирует около 70% в совокупном остатке вкладов физических лиц во всех коммерческих банках страны.

    Сегодня Сбербанк России предлагает своим клиентам широкий спектр качественных банковских услуг. В частности, Сбербанк России является признанным лидером отечественной  банковской системы в области  банковских карт, занимая свыше 30% данного сегмента рынка (на 1.10.2001 г. - 25%). В настоящее время Сбербанком России эмитировано более 4 млн. банковских карт (на 1.10.2001 г. - 2,9 млн. карт).

    Сбербанк  является одним из ведущих операторов на рынке российских государственных  ценных бумаг. На текущий момент доля банка на рынке ОФЗ составляет порядка 20%, на рынке ОВГВЗ - 20,4%, на рынке еврооблигаций - 10,5%.

    Банк  является также платежным агентом  Министерства финансов РФ по обслуживанию купонных выплат и погашению облигаций  государственного сберегательного займа.

    Векселя, выпускаемые Сбербанком, признаются на рынке практически универсальным  расчетным средством и активно  используются клиентами Банка.

    Сбербанк  поддерживает корреспондентские отношения  с более чем 250 зарубежными банками-корреспондентами и осуществляет операции с 29 видами иностранных валют.

    Важное  направление работы Банка - валютно-обменные операции. Являясь маркет-мейкером на рынке конверсионных операций, Сбербанк осуществляет на нем пятую  часть всего объема операций. Доля на рынке по операциям продажи наличной валюты на конец 2000 года составила 23%, по операциям покупки - 18%.

    На  долю банка приходится более 20% объема ввоза в Россию кредитными организациями  наличной валюты и 50% вывоза.

    Сбербанк  является одним из крупнейших операторов отечественного рынка драгоценных металлов, он осуществляет операции как с золотодобывающими предприятиями, так и с физическими лицами. Доля банка на первичном рынке операций с драгоценными металлами оценивается в 20%. В некоторых регионах Российской Федерации до 90% всех золотодобывающих предприятий находится на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке.

    Депозитарий Сбербанка России оказывает полный спектр депозитарных услуг, обслуживает  ценные бумаги свыше 200 эмитентов различных  форм собственности и имеет корреспондентские отношения с крупнейшими депозитариями и регистраторами. В 2000 году Сбербанком получена лицензия специализированного депозитария на обслуживание негосударственных пенсионных фондов и паевых инвестиционных фондов.

    Сбербанк  оказывает также и другие услуги своим клиентам, таких как консультирование в области оценки недвижимости, проведение экспертизы проектов.

    Сбербанк  России является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных банков, Европейской группы сберегательных банков (в качестве наблюдателя), Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности, Международной ассоциации дилеров ценных бумаг и ряда других.

    С 1994 года Сбербанк России активно участвует в реализации международной программы по развитию малого и среднего бизнеса в России, проводимой под эгидой Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР).

    Динамично меняющаяся экономическая ситуация в стране потребовала от Сбербанка  России предпринять ряд мер по повышению уровня конкурентоспособности и рентабельности. С этой целью банк провел в 2000 году масштабную реорганизацию, укрупнив имевшуюся сеть из 71 территориального банка. Их число сократилось до 17, что позволило более оперативно отслеживать запросы экономики регионов, оптимально руководить финансовыми потоками, снизить непроизводственные издержки и повысить инвестиционный потенциал территориальных банков. В то же время интересы клиентов не пострадали.

    Среди специалистов банка 75% работников имеют высшее образование. В банк охотно идет молодежь. Сегодня около 30% персонала банка составляют работники в возрасте до 30 лет. В настоящее время основой кадрового потенциала являются опытные высококвалифицированные специалисты в возрасте от 30 до 50 лет – 65%. Такое сочетание молодости и опыта работающего персонала позволяют банку сохранять лидирующие позиции на финансовом рынке страны.

    Опираясь  на достигнутое, Сбербанк России последовательно  работает над дальнейшим упрочением своего положения за счет роста клиентской базы, наращивания объемов продаж банковских продуктов и услуг на основе существенного улучшения качества обслуживания физических и юридических лиц, способствуя тем самым решению задач финансирования экономического роста в нашей стране.

3. Система формирования показателей финансовых результатов

       Величина  достигнутых банком финансовых результатов  является отражением всего комплекса  внешних и внутренних факторов, воздействующих на нее. Такие показатели, как величина собственного капитала, объемы привлечения и размещения средств, активов, приносящих и не приносящих доход, уровень внутрибанковских издержек, убытков и потерь, масштабы использования прогрессивных технологий, современных средств автоматизации и оргтехники, уровень доходности филиальной сети, организации внутреннего контроля и аудита – факторы, зависящие от деятельности самого банка и от качества управления им. Сумма всех позитивных и негативных действий руководства и персонала банка в обобщенном виде проявляется в конечном финансовом результате деятельности банка – прибыли.