Оценка и совершенствование форм и методов привлечения заемных средств (на примере ОАО «Россельхозбанк»)

Показатели  эффективности использования и  рентабельности ПС.

• показатель эффективности использования банком ПС для финансирования кредитных вложений. Он рассчитывается как отношение ПС к сумме кредитных вложений (КВ):

 

                                                 ЭПС = ПС/КВ,                                          (2.10)

 

если ЭПС = 100 – это значит, что банк может использовать весь объем ПС исключительно как ресурс кредитования; если ЭПС > 100%  – это свидетельствует о наличии у банка возможности использовать ПС не только в качестве кредитных ресурсов, но и в качестве источника других активных операций. Если ЭПС £ 100 – вероятно, что банк недостаточно эффективно использует ПС; также в данном случае можно говорить о некоторой пассивности в кредитной политике банка.

На 01.01.2011 г. данный показатель составлял 127,26 %, а на 01.10.2011 г. – 108,36 %, что свидетельствует о наличии возможности в использовании привлеченных средств банка не только в качестве источника кредитных ресурсов, но и как источника для проведения других активных операций банка. Одновременно это может свидетельствовать о том, что банк использует привлеченные ресурсы для покрытия собственных затрат.

• показатель рентабельности ПС (он же – показатель эффективности использования ПС). Данный показатель рассчитывается как отношение балансовой (чистой) прибыли банка к его ПС:

 

                                    Р = БП(ЧП)/ПС (в %),                                           (2.11)

 

где БП (ЧП) –  балансовая (или чистая) прибыль  банка;

Показывает  сколько приходится прибыли (балансовой, чистой) на 1 рубль ПС банка. Он также отражает общую эффективность использования привлеченных источников в ресурсной базе банка.

Данный показатель отражает эффективность использования банком привлеченных средств.

Таким образом, анализ, проведенный в данной части  работы, показал, что ресурсы банка  сформированы в основном за счет привлеченных источников. Наибольшую долю в составе  привлеченных средств составляют депозитные источники, повышается эффективность использования заемных средств, однако, в связи с обострившейся конкуренцией, необходимо дальнейшее совершенствование работы банка области управления привлекаемыми ресурсами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗОЙ В ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

3.1 Пути  совершенствования депозитной политики

 

При привлечении  денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Поэтому банку нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

С целью расширения своего кредитного потенциала банкам необходимо активизировать свою депозитную политику. Этого можно достичь  несколькими способами, в том числе с помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент - выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые "новогодние вклады", "рождественские вклады", т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

Для клиентов с  разным уровнем дохода было бы благоприятно, если банк мог бы предложить принципиально  новые финансовые услуги, например, соединение традиционного депозитного  вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению потребительских товаров со скидкой.

Для наибольшей заинтересованности клиентов неплохо  предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с  целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при  помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет, расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

С каждым клиентом ОАО «Россельхозбанк» должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Для привлечения  в число своих клиентов молодое  поколение банк мог бы пополнить  перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить вклад «Студенческий».

Для того чтобы обеспечить приток вкладчиков на данный вид депозита, целесообразно, на мой взгляд, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных клиентов среди молодого населения. Это может быть скидка при покупке билета на поезд, при посещении каких-либо магазинов или туристических фирм, но при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения.

С целью поддержания  устойчивого положения и динамичного  развития на рынке депозитных услуг мне видится целесообразным создание системы страхования депозитов. Этот вопрос является актуальным в настоящее время. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов. Для клиентов система страхования депозитов будет привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка, что обеспечит данному банку сравнительные преимущества по сравнению с другими банками, где такая система отсутствует. Эта система даст банку дополнительный приток временно свободных средств населения и юридических лиц во вклады, т.к. будет уверен, что его вклад защищен в кризисных ситуациях. Приток средств соответственно позволит банку расширить свою базу для кредитования реального сектора экономики. Объектами страхования в первоочередном порядке (из-за недостатка источников финансирования) должны стать депозиты физических лиц, а в перспективе и депозиты юридических лиц.

В рамках данного  вопроса необходимо отметить и тот  факт, что в целях повышения  эффективности управления риском ликвидности  данной кредитной организации возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Только в случае защиты от досрочного изъятия банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения средне- и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике.

Для проведения эффективного управления депозитами необходимо определять оптимальный объем периода  хранения срочных вкладов как  физических, так и юридических лиц. При этом особое внимание следует уделять тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

С целью расширения ресурсного потенциала ОАО «Россельхозбанк» необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

С целью расширения депозитной базы ОАО «Россельхозбанк», следует обратить внимание на такой инструмент привлечения средств, как сберегательный сертификат, что будет выгодно как для потенциальных клиентов, так и для самого банка. Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными, простыми депозитными договорами. Выпуск сберегательных сертификатов будет иметь несколько выгодных сторон. Во-первых, при выпуске сертификатов не производится отчисления денежных средств в фонд обязательных резервов, которые направляются на кредитование хозяйствующих субъектов. Во-вторых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов, расширяется круг потенциальных инвесторов. Кроме этого, имеются существенные выгодные стороны и для владельца сберегательного сертификата. Например, владельцы сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении, так как порядок налогообложения доходов по сертификатам аналогичен налогообложению дохода по ценным бумагам. Также на вторичном рынке ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.

В рамках данного  вопроса необходимо отметить и тот  факт, что в целях укрепления ресурсной базы возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Для рассматриваемой кредитной организации защита от досрочного изъятия депозитов будет выгодна с той точки зрения, что при данном нововведении банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике. А для того, чтобы компенсировать населению невозможность изъять досрочно свой вклад, банку необходимо предложить для вкладов с ограниченным сроком изъятия более высокий процент.

ОАО «Россельхозбанк» своевременно начал осваивать современные технологии, проводя взвешенную техническую политику, рассматривая их как стратегически важный элемент развития. На сегодняшний день банк имеет современное программное обеспечение и техническую базу для поддержки банковской деятельности, что, с одной стороны, уже позволило банку достигнуть определенных положительных результатов и не требует от банка значительных затрат в этой сфере, с другой стороны.

В современных условиях глобальной компьютеризации, появления «домашних» компьютеров, работающих в сети Интернет, организация собственных и аренда банками сайтов становится важным элементом работы банка.

Информационные сайты могут  быть использованы для распространения  на постоянной основе сведений, характеризующих  кредитную организацию и ее деятельность, расширяя свое влияние на ранее не доступный круг потенциальных клиентов в рамках дистанционного банковского обслуживания.

Интернет-сайт ОАО «Россельхозбанк» - информационный, и его можно сделать еще более информативным и содержательным для посетителей. Перспективна организация в Интернет - сети операционного сайта ОАО «Россельхозбанк» для осуществления банковского обслуживания как юридических, так и физических лиц.

Для реализации данной части проекта  требуются денежные средства в размере  4842 тыс. руб. на продвижение сайта.

Эффективное распределение средств  на продвижение сайта предусматривает:

- дизайн - 15%,

- структура - 15%,

- текст проекта - 60%,

- внешнего продвижения 10%.

Это обеспечивает охват целевой  аудитории.

На информационном сайте ОАО «Россельхозбанк» можно также проводить опросы клиентов и потенциальных клиентов (посетителей), а также отслеживать уровень привлекательности данного способа оказания услуг по количеству посещений.

Затраты на создание и продвижение  сайта представлены в таблице  10.

Таблица 10 - Затраты на продвижение сайта ОАО «Россельхозбанк»

Затраты	Сумма, тыс.руб.
Дизайн	726,3
Структура	726,3
Текст проекта	2905,2
Внешнее продвижение	484,2
Итого	4842

 

По оценкам специалистов крупных  кредитных организаций ежемесячно «раскрученный» сайт посещают 320 человек. Из 20 посетителей 4 человека воспользуются услугами банка. Данные услуги по сумме могут составлять от 10 до 50 тыс.руб. Найдем среднюю величину услуг и определим доходы и расходы банка от внедрения данного мероприятия

320 * 12 = 3840 посещений в год

3840/20 * 4 = 768 человек воспользуются услугами

(10+50)/2 = 30 тыс.руб. – средняя величина услуг

768 * 30 = 23040 тыс.руб. доходы от сайта

Тогда прибыль банка составит

23040 – 4842 = 18198 тыс.руб.

Следовательно привлечение потенциальных  клиентов в банк через сайт банка  увеличит прибыль банка на 18198 тыс.руб.

Таким образом, при разработке депозитной политики ОАО «Россельхозбанк» следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие: