Отчет по преддипломной практике в ПАТ "Промінвестбанк"

     ЗМІСТ

1. Техніко – економічна характеристика

1. Характеристика Промінвестбанку : історія виникнення і розвитку в умовах ринкової економіки
2. Організація роботи відділу інвестицій та кредитування суб’єктів господарської діяльності
3. Характеристика документообігу

2. Комплексний аналіз кредитних операцій безбалансового відділення філії «Центрально-міського відділення ПАТ Промінвестбанк» у місті Горлівка Донецької області

1. Аналіз формування кредитного портфелю
2. Аналіз руху кредитів
3. Аналіз якості кредитного портфелю
4. Аналіз доходності та ефективності кредитних операцій
5. Аналіз депозитної політики

3. Порядок надання банківського кредиту

1. Кредитування та його принципи
2. Розгляд заявки на одержання кредиту
3. Підготовка до заключення кредитного договору
4. Переговори по укладанню кредитного договору
5. Контроль з боку банку за виконанням кредитного договору
6. Погашення кредиту

4. Організаційно – економічний механізм поліпшення якості кредитних операцій банку

Висновок

Перелік використаної літератури

Додатки

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

      ВСТУП

Основою сучасної економіки, її серцем, є банківська система, котра  являє собою сукупність діючих у  країні банків, кредитних установ  та окремих економічних організацій, що виконують банківські операції. Міцне та стійке положення банківської  системи в економіці свідчить про її стабільність та навпаки, банкрутства  банків, неповернені кредити, несплачені відсотки – все це послаблює банківську систему і говорить про  “ хворобу  ” економіки в країні.

Виходячи з того, що банківська система є невід’ємною складовою  частиною кредитної системи будь-якої держави, а кредитна система входить  в економічну систему країни, слід зазначити що діяльність і розвиток банків необхідно  розглядати в тісному  зв’язку з виробництвом, обігом і споживанням матеріальних і  нематеріальних благ.

У сучасній банківській системі  України та інших держав колишнього СРСР комерційні банки складають  первинну ланку  та є необхідним фінансовим інститутом. Вони виступають фундаментом системи, бо держава  передала їм здійснення конкретної кредитно-розрахункової  роботи з клієнтами ( юридичними та фізичними особами ). Ще однією невід’ємною  функцією комерційних банків є те, що вони допомагають зробити процес виробництва безперервним, концентруючи для цього у себе тимчасово  вільні кошти і направляючи їх туди, де вони необхідні на даний  момент. Специфіка діяльності банків полягає в тому, що вони, на відміну  від  звичайних підприємств, оперують здебільшого чужими ( залученими ) засобами і тому на них лягає величезна  відповідальність за збереження довірених  їм грошей. Це свідчить нам про те, що банки базують свою діяльність на двох головних для їх функціонування постулатах – ризику та прибутку. У  своїй практичній діяльності банки  пов'язані з бюджетною та податковою системами, системою ціноутворення, з  умовами зовнішньоекономічної діяльності. Саме банківська система забезпечує економіку необхідним обсягом фінансових ресурсів, забезпечуючи вільний рух  капіталу, розрахунки суб'єктів господарювання, кредитування економіки, а також  реалізацію безлічі інших функцій  та завдань. Без розвинутої банківської  системи неможлива розвинена  економіка держави. Саме тому держава, в першу  чергу зацікавлена  в підтримці бездоганної репутації  банків і встановлює їм певні обмеження, нормативи, як обов’язкові для виконання, так і рекомендаційні, які регулюють  діяльність банків з метою забезпечення їх надійності, ліквідності та платоспроможності.  Ще в 1916 р. В.А. Дмитрієв - Мамонов і  З.П. Евзлін у своєму класичному підручнику щодо банківських операцій відзначали: "... Коли кредит відіграє визначну роль у всіх областях народногосподарського життя, нормально побудована і правильно функціонуюча банківська справа становить найбільшу державну цінність ... Банки є зосередженням вільних коштів всієї країни, вони повинні берегти свою кредитоспроможність як найбільший національний скарб ... Нація повинна відчувати до банківської системи абсолютну впевненість і повну довіру ".

Виникнувши як альтернатива державним банківським структурам, комерційні банки стали, по суті, першою сферою економіки, де реально йде  її демонополізація, поступово починає  діяти конкуренція, гроші та кредит набувають ринковий зміст. Ось чому тема розвитку банківської системи  України на сьогоднішній день особливо важлива для стабілізації економіки  нашої країни.

На даний момент динаміка кількості функціонуючих банків в Україні наступна : на 01.01.2007 року - 193 зареєстрованих банка; на 01.01.2009 року - 198 банків; на 01.01.2011 року - 194 банка. Причиною скорочення кількості банків стала  фінансова криза 2008 року, яка призвела до скорочення ресурсної бази банків і, відповідно, її подорожчання; скорочення попиту на кредитні операції банків; скорочення інвестиційної діяльності банків.

Протягом останніх років  банківський сектор економіки України  був одним з найприбутковіших і розвивався найбільш динамічно  в порівнянні з іншими галузями. Однак, починаючи з 2010 року банківська система України працює зі збитками. Сукупний дохід банківських установ  на 01.01.2012 року склав 136848 млн. грн. при  сукупних витратах у 149 875 млн. грн. Фінансовий результат діяльності склав -13 027 млн. грн., А процентна маржа скоротилася  на 0,42%, склавши на 01.01.2011 року 5,79% . Збитковість  банків переважно пояснюється зростанням прострочень за кредитами.

З причини величезної ролі, яку відіграють банки в економіці  країни, об'єктом дослідження цієї роботи та місцем проходження виробничої практики був обраний філіал “  Відділення ПАТ Промінвестбанк»  у місті Краматорськ Донецької  області . В операціях сучасного  банку найбільшу питому вагу займають кредитні операції, а в доходах, відповідно, відсотки по кредитах.

Актуальність цього дослідження  та написання звіту полягає в  тому, що комерційні банки є основою  для розвитку всього народного господарства в цілому. Від їх продуманої та послідовної  політики багато в чому залежить діяльність підприємств і кредити комерційних банків сприяють наповненню ринку України товарами народного споживання, паливом, енергетичними ресурсами і т.п. З цієї ж причини об’єктом дослідження цієї роботи та місцем проходження виробничої практики був обраний філіал “ Відділення ПАТ    Промінвестбанк ”, а її предметом є діяльність банку, по більшій мірі кредитування фізичних та юридичних осіб.  

Актуальність теми та обране місце проходження практики дозволили  визначити мету і завдання дослідження.

Метою роботи є поглиблення та закріплення знань з організації та управління фінансової роботи банківської установи, а також набуття практичних умінь проведення банківських операцій та економічного аналізу діяльності банку.

Відповідно до всього вищевикладеного завдання роботи визначені наступним чином :

• ознайомитись з організаційною структурою банківської установи, послугами, що надаються;
• вивчити джерела інформації для проведення економічного аналізу діяльності банку;
• ознайомитись з методиками аналізу кредитного портфелю банку, аналізу економічних нормативів діяльності банку; аналізу структури доходів, витрат та прибутку;
• ознайомитись з використанням засобів ПОЄМ в проведенні аналітичної роботи у банку;
• ознайомитись з організацією зовнішнього та внутрішнього аудиту у банківської установі.

Аналітична частина  даної роботи побудована на матеріалах, що свідчать про діяльність філіалу  “ Відділення ПАТ Промінвестбанк міста Краматорськ Донецької  області ”.

 

 

 

 

 

 

1. ТЕХНІКО – ЕКОНОМІЧНА ХАРАКТЕРИСТИКА

 

1.  Характеристика Промінвестбанку : історія виникнення і розвитку в умовах ринкової економіки

 

Практика короткострокового  банківського кредитування вивчалась  мною за матеріалами Краматорського без балансового відділення філії  «Центрально-міського відділення ПАТ  Промінвестбанк» у місті Горлівка Донецької області.

В 1932 р. комерційні банки, в  тому числі Промбанк, були реорганізовані в державні спеціалізовані банки.

В 1961 р. Промбанк було реорганізовано в Стройбанк й в 1988 р. – в  Промстройбанк.

З проголошенням незалежності України банк увійшов в склад  Промстройбанку України й спочатку функціонував як державно-комерційний.

26.08.1992 року на його  базі було створено й зареєстровано  Акціонерний комерційний промислово-інвестиційний  банк.

За 11 років існування банку, рівень його капіталу зріс з 0,2 до 995,3 млн. грн., тобто майже в 5 тисяч разів.

За рейтингами всесвітньовідомого англійського журналу «The Banker» (банкір), Промінвестбанк в 2005 році визнано кращім банком України й він увійшов  до 1000 найкрупніших банків світу, серед  яких займає 47 місце з капіталізації  та 79 з прибутковості активів.

Серед найбільших банків країн  Центральної та Східної Європи Промінвестбанк займає 20 місце.

 

Таблиця 1.1 – Основні показники  діяльності Промінвестбанку (млн. грн.)

Показники	2007	2008	2009	2010	2011
Валюта балансу	1988,3	2487,4	4312,6	5121,6	7625,6
Балансовий капітал	682,7	725,8	774,0	828,3	1044,7
Чисті активи	2487,1	3377,0	3896,5	5121,6	7625,6
Залучені кошти	1804,4	2651,2	3122,5	4293,3	6580,9
Кредитний портфель	1511,8	2207,1	2820,0	4404,6	5735,6
Основні засоби й нематеріальні  активи	428,0	442,9	490,5	515,1	684,1
Вклади населення	560,0	677,9	1238,1	1761,5	2776,3
Кредитні вклади в економіку  України	10624	11437	14182	20754	32120
Дохід	854,3	917,5	961,2	1046,4	1243,4

 

З вузькоспеціалізованого банку  по фінансуванню й кредитуванню державних  капіталовкладень Промінвестбанк стає універсальним, що надає весь спектр банківських послуг: кредитування, розрахунково-касове обслуговування клієнтів, валютні операції, залучення вкладів  від населення та багато іншого.

Основним напрямком діяльності Промінвестбанку є: інвестування машинобудівництва, металургії, паливно-енергетичного  комплексу, сільського господарства. Значна частка кредитних вкладень банку  має інвестиційний характер.

Кредитні вклади банку  в металургійний комплекс за останні 5 років склали 24,5 млрд. грн.

Паливно-енергетичному комплексу  за період з 2007 року надано кредитів на суму 30,6 млрд. грн., в тому числі атомній  промисловості – 930 млн. грн.

В Промінвестбанку впроваджені  нові технології й сучасне програмне  забезпечення. Зовсім змінилася технологія ведення банківської справи, особливо розрахунки й обробка інформації. Сучасні системи дозволяють щорічно обробляти більш ніж 40 млн. платіжних документів клієнтів на суму 400-500 млрд. грн.

В Промінвестбанку розроблені та впроваджені технологічні системи, які не мають аналогів в Україні: власна розрахункова палата, міжфілійна біржа кредитних ресурсів, валютна  біржа, резервний центр для проведення розрахунків в умовах непередбачених обставин. Створена єдина в Україні  наукова система керування грошовими  потоками.

Універсальний характер банку, що підтверджено ліцензією №1 НБУ, дає  можливість надавати клієнтам приблизно 300 видів банківських послуг на грошовому, фондовому, валютному ринках.

Промінвестбанк проводить  активну роботу з залучення вкладів  фізичних осіб, розглядаючи кошти  населення як одне з перспективних  джерел інвестування економіки.

Завдяки надійності та стабільності банку обсяг вкладів досягає  майже трьохмільярдної межі.

Основні напрямки кредитної  політики банку визначає Правління  та Кредитний комітет Промінвестбанку.

 

1.2 Організація роботи відділу інвестицій та кредитування суб’єктів господарської діяльності

 

Даний відділ є структурним  підрозділом філії, працює під керівництвом управляючого філією й в своїй  діяльності спирається на чинне законодавство  України, Устав Промінвестбанку, нормативні акти та вказівки НБУ, положення «Про порядок кредитування в філіях Промінвестбанку» й на інші нормативні акти. Відділ очолює начальник, що призначається (звільнюється) наказом керуючого. Штат відділу  визначається штатним розкладом  філії.